Årsrapport 30700228 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Holmboes Allé 12 8700 Horsens 2016-03-01 2016-12-31 2017-06-13 37508845 Danalock IVS Ketting Parkvej 60 846 Harlev J 2016-03-01 Aarhus Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab 30700228 Holmboes Allé 12 8700 Horsens 2017-06-13 Hans Overgaard Regnskabsklasse B Andre erklæringer uden sikkerhed true true Harlev, den 2017-06-13 Henning Overgaard Horsens, den 2017-06-13 Peter Klindt Eilertsen statsaut. revisor -24956 0 -24956 2226 -27182 0 -27182 -27182 301336 301336 301336 32983 32983 193 33176 334512 100 -27088 -26988 47653 313847 361500 361500 334512 0 0 100 94 -27182 100 -27088 Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for Danalock IVS for regnskabsåret fra selskabets stiftelse 1. marts - 31. december 2016. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret fra selskabets stiftelse 1. marts - 31. december 2016. Det er endvidere min opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Til den daglige ledelse i Danalock IVS Vi har opstillet årsregnskabet for Danalock IVS for regnskabsåret fra selskabets stiftelse 1. marts - 31. december 2016 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som du har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere dig med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er dit ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, du har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller review-konklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Selskabets væsentligste aktivitet er at drive virksomhed med udvikling, fremstilling, salg og hermed beslægtet virksomhed under velfærdsteknologien. Virksomhedens resultatopgørelse for 2016 udviser et underskud på 27.182 kr., og virksomhedens balance pr. 31. december 2016 udviser en negativ egenkapital på 26.988 kr. Selskabet har i regnskabsåret afholdt en række omkostninger for at opnå patent på låsesystemet Dana Lock V3. De afholdte omkostninger forventes at medføre indtægter i de kommende år. Regnskabsåret er derfor afsluttet med et underskud på 27.182 kr. Kapitaltab Handelspartner Poly-Control ApS’ ledelse har fået tilsagn fra investorerne, om, at de ved kapitalindskud vil hjælpe med at sikre kapitalberedskabet for det kommende regnskabsår. Det er ledelsens vurdering, at der gennem investorerne vil blive tilført tilstrækkelig likviditet til at sikre kapitalberedskabet, således, at kapitalberedskabet og forretningsgrundlaget i dette selskab tillige sikres. Der er ikke efter balancedagen indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for virksomhedens finansielle stilling. Det er ledelsens forventning at kunne opnå en øget indtjening på patentrettigheder i 2017 og således opnå et positivt resultat. Årsrapporten for Danalock IVS for 2016 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder med tilvalg af visse bestemmelser for klasse C. Licens- og royaltyindtægter indregnes over aftaleperioden i overensstemmelse med aftalens indhold. Nettoomsætning måles til dagsværdien af det aftalte vederlag ekskl. moms og afgifter opkrævet på vegne af tredjepart. Alle former for afgivne rabatter indregnes i nettoomsætningen. I resultatopgørelsen er nettoomsætning, ændring i lagre af færdigvarer og varer under fremstilling, arbejde udført for egen regning og opført under aktiver, andre driftsindtægter og eksterne omkostninger med henvisning til årsregnskabslovens § 32 sammendraget til én regnskabspost benævnt bruttotab. Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger vedrørende virksomhedens primære aktivitet, der er afholdt i årets løb, herunder omkostninger til administration m.v. Finansielle omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteomkostninger samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v. Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat. Årets skat indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og i egenkapitalen med den del, som kan henføres til transaktioner indregnet i egenkapitalen. Patenter og licenser måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Patenter afskrives lineært over den resterende patentperiode, og licenser afskrives over aftaleperioden, dog maksimalt 20 år. Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver samt kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder vurderes årligt for indikationer på værdiforringelse. Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdien, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Som genindvindingsværdi anvendes den højeste værdi af nettosalgspris og kapitalværdi. Kapitalværdien opgøres som nutidsværdien af de forventede nettopengestrømme fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen og forventede nettopengestrømme ved salg af aktivet eller aktivgruppen efter endt brugstid. Tidligere indregnede nedskrivninger tilbageføres, når begrundelsen for nedskrivningen ikke længere består. Nedskrivninger på goodwill tilbageføres ikke. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab, hvor der vurderes at være indtruffet en objektiv indikation på, at et tilgodehavende eller en portefølje af tilgodehavender er værdiforringet. Hvis der foreligger en objektiv indikation på, at et individuelt tilgodehavende er værdiforringet, foretages nedskrivning på individuelt niveau. Tilgodehavender, hvor der ikke foreligger en objektiv indikation på værdiforringelse på individuelt niveau, vurderes på porteføljeniveau for objektiv indikation for værdiforringelse. Porteføljerne baseres primært på debitorernes hjemsted og kreditvurdering i overensstemmelse med virksomhedens risikostyringspolitik. De objektive indikatorer, som anvendes for porteføljer, er fastsat baseret på historiske tabserfaringer. Nedskrivninger opgøres som forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi af tilgodehavender og nutidsværdien af de forventede pengestrømme, herunder realisationsværdi af eventuelle modtagne sikkerhedsstillelser. Som diskonteringssats anvendes den effektive rente for det enkelte tilgodehavende eller portefølje. Likvider omfatter likvide beholdninger og kortfristede værdipapirer, som uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelige risici for værdiændringer. Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Der indregnes dog ikke udskudt skat af midlertidige forskelle vedrørende skattemæssigt ikke-afskrivningsberettiget goodwill og kontorejendomme samt andre poster, hvor midlertidige forskelle bortset fra virksomhedsovertagelser er opstået på anskaffelsestidspunktet uden at have indvirkning på resultat eller skattepligtig indkomst. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter forskellige beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den af ledelsen planlagte anvendelse af aktivet, henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Udskudte skatteaktiver indregnes med den værdi, som de forventes at blive udnyttet med, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme jurisdiktion. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. Andre gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdien. Handelspartner Poly-Control ApS’ ledelse har fået tilsagn fra investorerne, om, at de ved kapitalindskud vil hjælpe med at sikre kapitalberedskabet for det kommende regnskabsår. Det er ledelsens vurdering, at der gennem investorerne vil blive tilført tilstrækkelig likviditet til at sikre kapitalberedskabet, således, at kapitalberedskabet og forretningsgrundlaget i dette selskab tillige sikres. Virksomheden har ingen ansatte. Virksomheden har ikke stillet pant eller anden sikkerhed i aktiver pr. 31. december 2016. 37508845 2016-03-01 2016-12-31 37508845 2016-12-31 37508845 2016-03-01 2016-12-31 1 37508845 2016-03-01 2016-12-31 1 37508845 2016-03-01 2016-12-31 e:RetainedEarningsMember 37508845 2016-03-01 e:ContributedCapitalMember 37508845 2016-03-01 2016-12-31 e:ContributedCapitalMember 37508845 2016-12-31 e:ContributedCapitalMember 37508845 2016-03-01 e:RetainedEarningsMember 37508845 2016-03-01 2016-12-31 e:RetainedEarningsMember 37508845 2016-12-31 e:RetainedEarningsMember iso4217:DKK