38203541 2018-10-01 2019-09-30 38203541 2017-10-01 2018-09-30 38203541 2018-10-01 2019-09-30 38203541 2018-09-30 38203541 2019-09-30 38203541 2018-10-01 2019-09-30 Revisorvirksomhed 1 38203541 2018-10-01 2019-09-30 Revisor_underskriver_1 38203541 2017-10-01 2018-09-30 EOGS_201640000:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember 38203541 2018-10-01 2019-09-30 EOGS_201640000:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember 38203541 2017-10-01 2018-09-30 EOGS_201640000:RetainedEarningsMember 38203541 2018-10-01 2019-09-30 EOGS_201640000:RetainedEarningsMember iso4217:DKK Andre erklæringer uden sikkerhed Til ledelsen i Workaholic Holding IVS Vi har opstillet årsregnskabet for Workaholic Holding IVS for regnskabsåret 1. oktober 2018 - 30. september 2019 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som virksomhedens ledelse har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere selskabets ledelse med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR – danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er selskabets ledelses ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, selskabets ledelse har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Aalborg SV, 25. februar 2020 Dansk Revision Aalborg Godkendt revisionsaktieselskab, CVR-nr. 17835998 Marianne Larsen Partner, registreret revisor mne4038 2020-02-25 mne4038 mne4038 17835998 17835998 Dansk Revision Aalborg Dansk Revision Aalborg 22306 -31806 27055 -27055 -4749 -4751 27056 0 27056 0 3000 3000 27056 0 Marianne Larsen Partner, registreret revisor Workaholic Holding IVS 2018-10-01 2019-09-30 Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B. Herudover har selskabet valgt at følge visse bestemmelser fra overliggende regnskabsklasser. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden regnskabsårets udgang. Nettoomsætning indregnes excl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Bruttofortjeneste Nettoomsætningen fratrukket omkostninger til råvarer og hjælpematerialer samt andre eksterne omkostninger er sammendraget i posten "Bruttofortjeneste". Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, operationelle leasingomkostninger mv. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af lån samt tillæg og godtgørelse vedrørende acontoskatteordningen mv. Resultat fra associerede virksomheder Resultater fra associerede virksomheder indregnes i resultatopgørelsen med den forholdsvise andel af virksomhedernes resultat efter regulering af intern avance eller tab. Balancen Finansielle anlægsaktiver Kapitalandele i associerede virksomheder indregnes efter den indre værdis metode. Andel af årets resultat indregnes i resultatopgørelsen. I balancen måles den forholdsmæssige ejerandel af den regnskabsmæssige indre værdi opgjort efter moderselskabets regnskabspraksis, korrigeret for urealiserede koncerninterne avancer eller tab. Gældsforpligtelser Gæld måles til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Regnskabsklasse B <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2018/19</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2017/18</th></tr><tr><td>Kostpris 1. oktober</td><td style="text-align: right;">1</td><td style="text-align: right;">1</td></tr><tr><td>Kostpris 30. september</td><td style="text-align: right;">1</td><td style="text-align: right;">1</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Værdireguleringer 1. oktober</td><td style="text-align: right;">27.055</td><td style="text-align: right;">-1</td></tr><tr><td>Årets resultatandel</td><td style="text-align: right;">-27.056</td><td style="text-align: right;">27.056</td></tr><tr><td>Værdireguleringer 30. september</td><td style="text-align: right;">-1</td><td style="text-align: right;">27.055</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Kapitalandele i associerede virksomheder i alt</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">27.056</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Navn Hjemsted Ejerandel Octokom ApS Aalborg 50% </tr></td></tbody></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Virksom- hedskapital</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Overkurs ved emission</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserver for opskrivninger</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserver for nettoopskrivninger</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserver for egne kapitalandele</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for dagsværdi på investeringsaktiver</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for iværksætterselskab</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for udviklingsomkostninger</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Øvrige lovpligtige og vedtægtsmæssige reserver</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for udlån og sikkerhedsstillelse</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Ikke-indbetalt kapital</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Overført resultat</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Foreslået udbytte</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">I alt</th></tr><tr><td>Saldo primo</td><td style="text-align: right;">1</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">27.055</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-7.750</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">19.306</td></tr><tr><td>Årets resultat</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-27.055</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-4.751</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-31.806</td></tr><tr><td>Egenkapital ultimo</td><td style="text-align: right;">1</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-12.501</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-12.500</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Virksomhedskapitalen er sammensat af anparter á DKK 1 eller multipla heraf.</td><td style="text-align: right;"></td></tr></tbody></table> -4750 -4750 27056 -27056 Selskabet har i regnskabsåret haft gennemsnitligt 1 beskæftigede (sidste år 1). 0 4750 4750 4750 Ingen. Virksomhedens væsentligste aktiviteter Virksomhedens væsentligste aktiviteter har i lighed med tidligere år været at eje kapitalandele, samt hermed beslægtet virksomhed. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabet har fortsat sine normale driftsaktiviteter. Der har ikke været enkeltstående begivenheder i regnskabsåret, som er af så væsentlig karakter, at det kræver omtale i ledelsesberetningen. Årets udvikling og resultat anses for utilfredsstillende. Selskabet har i året realiseret en tilbagegang i indtjening, som følge af underskud i associeret selskab Octokom ApS, hvilket har resulteret i, at selskabskapitalen er tabt. Det er ledelsens vurdering, at Octokom ApS har indgået de nødvendige aftaler med selskabets pengeinstitut, og det forventes at selskabet har det fornødne kapitalberedskab. Hændelser efter regnskabsårets afslutning Der er ikke indtruffet begivenheder efter regnskabsårets afslutning, som vil påvirke vurderingen af selskabets forhold væsentligt. Direktionen har i dag behandlet og godkendt årsrapporten for 1. oktober 2018 - 30. september 2019 for Workaholic Holding IVS . Årsrapporten, der ikke er revideret, er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2019 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober 2018 - 30. september 2019. Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Aalborg, 25. februar 2020 Direktionen: Theis Lehmann Soelberg 2020-02-25 19306 -12500 1 1 27055 0 -7750 -12501 27056 0 38203541 Aalborg SV 2020-02-26 17835998 Dansk Revision Aalborg Sofiendalsvej 85 9200 Aalborg SV 2020-02-25 Årsrapport Theis Lehmann Soelberg 2017-10-01 2018-09-30