xbrli:pureiso4217:DKK417992932020-10-272021-12-31417992932020-10-272021-12-311417992932020-10-272021-12-311417992932020-10-272021-12-31417992932020-10-272021-12-31fsa:RetainedEarningsMember417992932020-10-272021-12-31fsa:RetainedEarningsMember417992932021-12-31417992932021-12-31fsa:ContributedCapitalMember417992932021-12-31fsa:RetainedEarningsMember417992932020-10-272021-12-31fsa:ContributedCapitalMember2022-06-222022-06-22true339635568600Silkeborg26PapirfabrikkenDeloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabSilkeborgSilkeborg8600Regnskabsklasse BAndre erklæringer uden sikkerhed2021-12-312020-10-272BallevejMediating ApS41799293339635562300 København SWeidekampsgade 6Deloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabÅrsrapportDirektionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 27.10.2020 - 31.12.2021 for Mediating ApS.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2021 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 27.10.2020 - 31.12.2021.Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Jeg anser betingelserne for at undlade revision af årsregnskabet for regnskabsåret 27.10.2020 - 31.12.2021 for opfyldt.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.SilkeborgHolger KristiansendirektørTil den daglige ledelse i Mediating ApS​Vi har opstillet årsregnskabet for Mediating ApS for regnskabsåret 27.10.2020 - 31.12.2021 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som den daglige ledelse har tilvejebragt. ​ ​Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, noter ​samt anvendt regnskabspraksis. ​ ​Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. ​ ​Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere den daglige ledelse med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og International Ethics Standards Board for Accountants’ internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) herunder principper om integritet, objektivitet, professionel kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er den daglige ledelses ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, den daglige ledelse har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. SilkeborgPeter Mølkjærmne24821Statsautoriseret revisorVirksomhedens væsentligste aktiviteterSelskabets formål er at drive medievirksomhed, IT-udvikling samt hermed beslægtet virksomhed.Udvikling i aktiviteter og økonomiske forholdLedelsen anser årets resultat som forventet. Selskabet er stiftet den 27. oktober 2020, og det er virksomhedens første regnskabsår. Der er tale om et udviklingsselskab i opstartsfasen, og som følge af det regnskabsmæssige underskud har selskabet tabt hele selskabskapitalen. Det er ledelsens forventning, at selskabet over en årrække får positiv indtjening og dermed kan reetablere selskabskapitalen via egen drift.Begivenheder efter balancedagenDer er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.-1411234173785129493-3178578407230576572-3207800-3207800-320780011797411797411797436545562459278391812984524781940000-3207800-316780040000-3207800684388164281594050467234156193415619247819400000400001 Going concernDer er tale om et udviklingsselskab i opstartsfasen, og som følge af det regnskabsmæssige underskud har selskabet tabt hele selskabskapitalen. Det er ledelsens forventning, at selskabet over en årrække for positiv indtjening og dermed kan reetablere selskabskapitalen via egen drift. Ledelsen forventer, at selskabets likviditet for 2022 sikret ved opretholdelse af de samlede kreditfaciliteter hos anpartshaver samt optagelse af yderligere lån hos anpartshaver i det omfang, der bliver behov herfor.2 Personaleomkostninger2020/21 kr.Gager og lønninger1.711.988Pensioner20.448Andre omkostninger til social sikring5.4151.737.851Gennemsnitligt antal fuldtidsansatte medarbejdere663 Immaterielle aktiverErhvervede immaterielle aktiver kr.Tilgange147.467Kostpris ultimo147.467Årets afskrivninger(29.493)Af- og nedskrivninger ultimo(29.493)Regnskabsmæssig værdi ultimo117.974<br />Erhvervede immaterielle aktiver kr.Tilgange147.467Kostpris ultimo147.467Årets afskrivninger(29.493)Af- og nedskrivninger ultimo(29.493)Regnskabsmæssig værdi ultimo117.9744 EventualaktiverSelskabet har et ikke-aktiveret udskudt skatteaktiv på 701 t.kr. Det udskudte skatteaktiv vedrører primært skattemæssige underskud, som ikke aktiveres grundet usikkerheden om tidspunktet for anvendelse heraf.5 EventualforpligtelserSelskabet indgår i en dansk sambeskatning med Football Business Development ApS som administrationsselskab. Selskabet hæfter derfor i henhold til selskabsskattelovens regler herom for indkomstskatter mv. for de sambeskattede selskaber. De sambeskattede selskabers samlede kendte nettoforpligtelse i sambeskatningen fremgår af administrationsselskabets årsregnskab.Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C.Generelt om indregning og målingAktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret.Bruttofortjeneste eller –tab Bruttofortjeneste eller -tab omfatter nettoomsætning, ændring i lagre af færdigvarer og varer under fremstilling, arbejde udført for egen regning og opført under aktiver, andre driftsindtægter, omkostninger til råvarer og hjælpematerialer og eksterne omkostninger.NettoomsætningNettoomsætning ved salg af tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen, når levering til køber har fundet sted. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget og måles til dagsværdien af det fastsatte vederlag. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der vedrører virksomhedens primære aktiviteter, herunder lokaleomkostninger, kontorholdsomkostninger, salgsfremmende omkostninger mv. I posten indgår endvidere nedskrivninger af tilgodehavender indregnet under omsætningsaktiver.PersonaleomkostningerPersonaleomkostninger omfatter løn og gager såvel som omkostninger til social sikring, pensioner o.l. for virksomhedens medarbejdere.Af- og nedskrivninger Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle aktiver består af regnskabsårets af- og nedskrivninger og af gevinster og tab ved salg af materielle samt immaterielle aktiver.Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af modtagne udbytter o.l. fra andre værdipapirer og kapitalandele, renteindtægter, herunder renteindtægter fra tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder, nettokursgevinster vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle aktiver samt godtgørelser under acontoskatteordningen mv.Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder består af renteomkostninger mv. fra gæld til tilknyttede virksomheder.<br />Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, herunder renteomkostninger fra gæld til tilknyttede virksomheder, nettokurstab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle forpligtelser samt tillæg under acontoskatteordningen mv.Immaterielle rettigheder mv. Immaterielle rettigheder mv. omfatter erhvervede immaterielle rettigheder. Erhvervede immaterielle rettigheder måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Patenter afskrives lineært over den resterende patentperiode, og licenser afskrives lineært over aftaleperioden. ​ ​Immaterielle rettigheder mv. nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. TilgodehavenderTilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter kontante beholdninger og bankindeståender.Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.2022-06-22Holger Kristiansen