iso4217:DKKxbrli:purexbrli:shares270154762011-07-012012-06-30270154762011-07-012012-06-301270154762011-07-012012-06-302270154762011-07-012012-06-301270154762010-07-012011-06-30270154762012-06-30270154762011-06-302012-06-302011-07-01Årsrapport2012-08-292012-08-142012-08-1427015476JWS Revision Registreret RevisionsaktieselskabSlotsmarken 122970 HørsholmSøren KokholmJWS Revision Registreret RevisionsaktieselskabJens Weien SvendsenRegistreret revisorJWS Revision Registreret RevisionsaktieselskabClaus HansenRegistreret revisorRegnskabsklasse B77299416SK Vaskeriservice ApSc/o Søren Kokholm, Pilehusene 782600 Glostrup27015476JWS Revision Registreret RevisionsaktieselskabSlotsmarken 122970 HørsholmSøren KokholmDirektørDirektionen har dags dato behandlet og vedtaget årsrapporten for regnskabsåret 2011/2012 for SK Vaskeriservice ApS. <br /> <br /> Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. <br /> <br />Jeg anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæs-sige skøn som forsvarlige. Jeg finder endvidere den samlede præsentation af årsrapporten retvisende. Årsregnskabet giver derfor efter min opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, den finansielle stilling samt resultatet af aktiviteter. <br /> <br /> Jeg indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. <br /> <br />Til kapitalejerne i SK Vaskeriservice ApS <br />Vi har revideret årsregnskabet for SK Vaskeriservice ApS for regnskabsåret 2011/2012, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven. <br /> <br />Ledelsens ansvar for årsregnskabet <br /> <br />Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. <br /> <br />Revisors ansvar <br /> <br />Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. <br /> <br /> En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. <br /> <br /> Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. <br /> <br /> Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. <br /> <br />Konklusion <br /> <br />Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, og den finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. <br /> <br />Årsregnskabet for SK Vaskeriservice ApS for regnskabsåret 2011/2012 er aflagt i overens- stemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B og er aflagt i danske kroner. <br /> <br /> Undtagelsesbestemmelser <br /> <br />Selskabet har i henhold til Årsregnskabslovens § 48 valgt at indregne forslag til udbytte som gæld i balancen. <br /> <br /> Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år, og er i hovedsagen som følger: <br /> <br />I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. <br /> <br /> Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. <br /> <br /> Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. <br /> <br /> Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. <br /> <br /> Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. <br /> <br />Resultatopgørelsen er opstillet artsopdelt. <br /> <br />Nettoomsætningen ved salg og udførte arbejder indregnes i resultatopgørelsen, såfremt ydelsen, levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætningen ind-regnes ekskl. moms, afgifter og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. <br /> <br />Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, autodrift m.v. <br /> <br /> Der er foretaget fuld periodisering af alle væsentlige udgiftsposter. <br /> <br />Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, renter under acontoskatteordningen samt amortiserede låneomkostninger. <br /> <br />Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultat-opgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen. <br /> <br />Andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. <br /> <br /> Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. <br /> <br />Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. <br /> <br /> Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstid: <br /> <br /> Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 3 - 5 år <br /> <br />Aktiver med en anskaffelsespris på under den skattemæssige bundgrænse pr. enhed samt aktiver med en levetid på under 3 år omkostningsføres i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. <br /> <br /> Materielle anlægsaktiver opskrives til dagsværdien, såfremt denne er højere end den regn-skabsmæssige værdi. <br /> <br /> Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdien, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. <br /> <br /> Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. <br /> <br />Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. Er nettorealisationsværdien lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. <br /> <br /> Kostpris for handelsvarer samt råvarer og hjælpematerialer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. <br /> <br /> Side 7 <br /> <br /> ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS (fortsat) <br /> <br /> Kostpris for fremstillede færdigvarer samt varer under fremstilling omfatter kostpris for råvarer, hjælpematerialer, direkte løn og direkte produktionsomkostninger. <br /> <br /> Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som salgssum med fradrag af færdig-gørelsesomkostninger og omkostninger, der afholdes for at effektuere salget, og fastsættes under hensyntagen til omsættelighed, ukurans og udvikling i forventet salgspris. <br /> <br />Der foretages individuel vurdering af debitorerne og nedskrivninger finder sted, hvor det vurderes at være påkrævet. <br /> <br /> Øvrige tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. <br /> <br />Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. <br /> <br /> Udskudt skat måles som forskellen mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde, f.eks. vedrørende aktier, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivitet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. <br /> <br /> Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, måles til den værdi, hvortil de forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi (kursfastsættelse). <br /> <br /> Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. For indevæ-rende år er anvendt en skattesats på 25%. <br /> <br />Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris. Låneomkostninger fordeles herved over lånets løbetid. <br /> <br /> Den amortiserede kostpris for korte og uforrentede gældsforpligtelser samt for variabelt forrentede gældsforpligtelser svarer normalt til den nominelle værdi. <br /> <br />16694341001000589609162000220865185000858960654000615138517000942369600014958641000474023780260003306650009321410000361614456000361614456000361614456000385333700012112210900045861400063804650000018951218800037497125800060301648300096463093900020000020000067285706712672852706716222571000622257100021689929700021689929700088650840004094740000222000169824176000966000418221300000635120597000964630938671Overkurs <br /> Anparts- ved Overført <br /> kapital emission resultat <br /> <br /> Egenkapital pr. 30. juni 2010 200000.0 0.0 60618.0 <br /> <br />Årets resultat 10053.0 <br /> <br /> Egenkapital pr. 30. juni 2011 200000.0 0.0 70671.0 <br /> <br /> Egenkapital pr. 30. juni 2011 200000.0 0.0 70671.0 <br /> <br />Årets resultat 93214.0 <br />Forslag til udbytte for regnskabsåret -96600.0 <br /> <br /> Egenkapital pr. 30. juni 2012 200000.0 0.0 67285.0 <br /> <br />Selskabets aktivitet har bestået i at drive servicevirksomhed, bestående af salg, service og opsætning af vaskerimaskiner samt anden beslægtet virksomhed. <br /> <br />Personaleomkostninger <br /> <br />Løn og gager 575840.0 531.0 <br />Lønrefusion 0.0 -34.0 <br />Ændring i feriepengeforpligtelse 5000.0 -5.0 <br />Andre omkostninger til social sikring 14614.0 14.0 <br />Pensionsbidrag 12000.0 4.0 <br />Andre personaleudgifter 7684.0 7.0 <br /> <br /> Personaleomkostninger i alt 615138.0 517.0 <br /> <br /> Gennemsnitligt antal medarbejdere 2.0 2.0 <br /> <br />Af- og nedskrivninger af mat. anlægsaktiver <br /> <br />Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 94236.0 96.0 <br /> <br /> Af- og nedskrivninger af mat. anlægsaktiver i alt 94236.0 96.0 <br /> <br />Skat af årets resultat <br /> <br />Aktuel skat 42200.0 8.0 <br />Forskydning i udskudt skat -9134.0 -3.0 <br /> <br /> Skat af årets resultat 33066.0 5.0 <br /> <br /> Tilgodehavende selskabsskat primo -4175.0 10.0 <br />Aktuel skat 42200.0 8.0 <br />Betalt á contoskat i året -20000.0 -13.0 <br />Betalt skat i regnskabsåret -350.0 -9.0 <br /> <br /> Skyldig selskabsskat, netto 17675.0 -4.0 <br /> <br /> Fordeles i regnskabet som følger: <br />Tilgodehavende skat sidste år 4525.0 4.0 <br />Skyldig skat indeværende år 22200.0 0.0 <br /> <br />Andre anlæg, <br /> driftsmateriel <br />Materielle anlægsaktiver og inventar <br /> <br /> Anskaffelsessum primo 677531.0 <br />Årets tilgang 0.0 <br />Årets afgang 0.0 <br /> <br /> Anskaffelsessum pr. 30.06.2012 677531.0 <br /> <br /> Afskrivninger primo 221681.0 <br />Årets afskrivning 94236.0 <br /> <br /> Afskrivninger pr. 30.06.2012 315917.0 <br /> <br /> Bogført værdi pr. 30.06.2012 361614.0 <br /> <br />Virksomhedskapital <br /> <br />Anpartskapital 200000.0 200.0 <br /> <br /> Anpartskapitalen består af anparter á dkk 1. <br /> <br />Pantsætninger, sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser <br /> <br />Til sikkerhed for autolån (vareauto) er tinglyst ejendomsforbehold i den selskabet tilhørende automobil, indregnet bogført værdi t.dkk 162. <br /> <br /> Til sikkerhed for autolån (personauto) er tinglyst Løsøreejerpantebrev i den selskabet tilhørende automobil, indregnet bogført værdi t.dkk 195. <br /> <br />