iso4217:DKKxbrli:pure337720252017-01-012017-12-31337720252017-01-012017-12-311337720252017-01-012017-12-311337720252017-01-012017-12-311337720252017-01-012017-12-312337720252017-01-012017-12-313337720252017-01-012017-12-314337720252016-01-012016-12-31337720252017-01-012017-12-31fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember337720252016-01-012016-12-31fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember337720252017-01-012017-12-31fsa:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInLiabilitiesMember337720252016-01-012016-12-31fsa:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInLiabilitiesMember337720252017-01-012017-12-31fsa:RetainedEarningsMember337720252016-01-012016-12-31fsa:RetainedEarningsMember337720252017-12-31337720252016-12-31ÅrsrapportRevisionspåtegningtruefalsefalsefalsefalsefalse2017-01-012017-12-312016-01-012016-12-3172018-05-292018-05-292018-05-23Nivå2018-05-23KoldingNina Beatrice Rung-HochPalle LysbjergRegistreret revisormne1807827905072Sønderup & Partnere A/S, Registrerede revisorer FSRSydbanegade2B 16000KoldingDanmarkDK75501766Kontakt@RevisorKolding.dk27905072Sønderup & Partnere A/S, Registrerede revisorer FSRSydbanegade 2B 16000 KoldingSpar Nord Bank A/SØstervold 16 Regnskabsklasse Bfalsefalse33772025Mentorix ApSGammel Strandvej16, 1.2990NivåDanmarkDK2010-01-01Fredensborg72441234mentorix.dkinfo@mentorix.dkKenny MunckDirektørNina Beatrice Rung-HochNick Etlar EriksenKenny MunckJesper HansenFormandMedlem af bestyrelsenMedlem af bestyrelsenMedlem af bestyrelsenLedelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2017 for selskabet Mentorix ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssigt. Årsregnskabet giver efter vor opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, den finansielle stilling samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 2017. Det er endvidere vor opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Vi indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. Til kapitalejer i Mentorix ApSKonklusion Vi har revideret årsregnskabet for Mentorix ApS for regnskabsåret 01.01.2017 – 31.12.2017, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2017 – 31.12.2017 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit ”Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet”. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA’s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: • Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. • Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. • Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. • Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincip-pet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selskabet ikke længere kan fortsætte driften. • Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tids-mæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for Mentorix ApS for regnskabsåret 01.01.2017 – 31.12.2017, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2017 – 31.12.2017 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit ”Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet”. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA’s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: • Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. • Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. • Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. • Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincip-pet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selskabet ikke længere kan fortsætte driften. • Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tids-mæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.Selskabets hovedaktivitet er rådgivning, undervisning og konsulentbistand inden for projekt-, program- og porteføljeledelse samt udvikling af digitale læringsplatforme.Årets resultat udgør kr. 975.191, hvilket anses for tilfredsstillende. Selskabets balance udviser en samlet aktivmasse på kr. 6.452.214 og en egenkapital på kr. 2.721.644.Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder, som har væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten.Det forventes, at selskabet vil kunne fastholde nuværende aktivitetsniveau og indtjening.Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regn-skabsklasse B med tilvalg af enkelte regler fra klasse C og er aflagt i danske kroner. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Transaktioner i fremmed valuta er i årets løb omregnet til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavende og gæld i fremmed valuta er indregnet til balancedagens kurs. Realiserede og urealiserede valutakursreguleringer er indregnet i resultatopgørelsen under finansielle poster. Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indreg-nes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen er opstillet artsopdelt. Omsætningen m.v. er ikke vist i det eksterne selskabsregnskab på grund af selskabets særlige konkurrencemæssige situation. Indtægter og omkostninger er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabs-årets udløb. Andre eksterne omkostninger indeholder produktionsomkostninger, lokaleomkostninger, salgsomkostninger, administrationsomkostninger og tab på debitorer m.v. Finansielle indtægter og omkostninger inkluderer renter, valutakursreguleringer samt tillæg og godtgørelse under a/contoskatteordningen. Årets skat, som består af årets aktuelle skat og årets udskudte skat, indregnes i resultatop-gørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Årets aktuelle skat er afsat med 22,0%. Under hensatte forpligtelser er der afsat udskudt skat med 22,0% af alle midlertidige forskelle mellem skattemæssige og regnskabsmæssige saldi. Goodwill erhvervet i forbindelse med køb af aktiviteter måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris med fradrag af nedskrivninger, fordeles lineært over den forventede økonomiske brugstid, der er vurderet til 5 år. Udviklingsomkostninger måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris med fradrag af nedskrivninger, fordeles lineært over den forventede økonomiske brugstid, der er vurderet til 3 år. Materielle anlægsaktiver, der består af driftsmateriel og inventar samt indretning af lejede lokaler, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget opgøres som kostpris med fradrag af evt. restværdi og nedskrivninger. Aktiverne afskrives over deres forventede økonomiske brugstid med følgende afskrivnings-principper og satser: Driftsmateriel: 20-33% lineært. Indretning af lejede lokaler: 20% lineært. Aktiver med en anskaffelsespris på under kr. 13.200 pr. enhed samt aktiver med en levetid på under 3 år omkostningsføres i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Finansielt leasede aktiver indregnes i balancen. På anskaffelsestidspunktet måles aktiverne til dagsværdi eller til nutidsværdien af de fremtidige leasingsydelser, hvis denne er lavere. Ved beregning af nutidsværdien anvendes leasingsaftalens interne rentefod som diskonterings-faktor eller en tilnærmet værdi for denne. Finansielt leasede aktiver afskrives om virksomhedens øvrige materielle anlægsaktiver. Den kapitaliserede restleasingsforpligtelse indregnes i balancen som en gældspost, og leasing-ydelsernes rentedel omkostningsføres i resultatopgørelsen. Ved operationel og Flex-leasing omkostningsføres leasingsydelserne lineært over leasingsperioden. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder er indregnet til kostpris. Øvrige værdipapirer og andre kapitalandele måles til dagsværdien på balancedagen, når denne kan opgøres pålideligt. Hvor det ikke er muligt at opgøre dagsværdi, måles værdipapirer og andre kapitalandele til kostpris. Såvel realiserede som urealiserede kursreguleringer er indregnet i resultatopgørelsen. Huslejedepositum måles til kostpris. Handelsvarer samt hjælpematerialer m.v. måles til kostpris eller til nettorealisations-værdi, såfremt denne er lavere. Samtlige ukurante og langsomt omsættelige lagervarer nedskrives til forventet nettorealisations-værdi. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Igangværende arbejder for fremmed regning måles til salgsværdien af udført arbejde, baseret på vurdering af arbejdernes færdiggørelsesgrad. Færdiggørelsesgraden opgøres efter en konkret vurdering af hvert enkelt arbejdes stade. Modtagne betalinger ved a/contofaktureringer samt forudfaktureret omsætning er periodiseret og fratrukket i posten. Likvider omfatter kontantbeholdning samt indestående i pengeinstitutter. Gældsforpligtelser i øvrigt Øvrige gældsforpligtelser måles til kostpris på tidspunktet for stiftelse af gældsforholdet. Efterfølgende måles gældsforpligtelserne til amortiseret kostpris, hvilket for korte og uforrentede gældsposter samt for variabelt forrentede gældsforpligtelser normalt svarer til den nominelle vær-di. 8541919717954269861986825236236751213273131897014103307150915356641268055105440292864375759751916786565000000599950325191-5320851119133572040416711191437739835509636283550963625745074501042501447141617001521642564416862651643561069771643561069775211623204620355525015371140688106256120362211272602792323791023494107815961957733564238645221442505031200001200000404166195164412222876500000272164417464534330811964330811961723429155314719785470918504260123260016882590108363372624024228543726240242285464522144250503<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:46,140625px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"></tr></thead><body><tr><td>Personaleomkostninger</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Lønninger </td><td></td><td></td><td></td><td>5985456,5</td><td></td><td>5821016</td></tr><tr><td>Pensioner </td><td></td><td></td><td></td><td>560603</td><td></td><td>585694</td></tr><tr><td>Andre omkostninger til social sikring </td><td></td><td></td><td></td><td>86706</td><td></td><td>65058</td></tr><tr><td>Andre personaleomkostninger </td><td></td><td></td><td></td><td>353432</td><td></td><td>353468</td></tr><tr><td>I ALT </td><td></td><td></td><td></td><td>6986197,5</td><td></td><td>6825236</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Gennemsnitlig antal medarbejdere </td><td></td><td></td><td></td><td>10,5</td><td></td><td>8,9</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:46,140625px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"></tr></thead><body><tr><td>Afskrivninger</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Goodwill </td><td></td><td></td><td></td><td>22381</td><td></td><td>22381</td></tr><tr><td>Indretning af lejede lokaler </td><td></td><td></td><td></td><td>15480</td><td></td><td>17061</td></tr><tr><td>Driftsmateriel </td><td></td><td></td><td></td><td>48890</td><td></td><td>52844</td></tr><tr><td>Udviklingsprojekt </td><td></td><td></td><td></td><td>150000</td><td></td><td>120987</td></tr><tr><td>I ALT </td><td></td><td></td><td></td><td>236751</td><td></td><td>213273</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:46,140625px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"></tr></thead><body><tr><td>Skat af årets resultat</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Årets aktuelle skat </td><td></td><td></td><td></td><td>364723</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Udenlandsk skat </td><td></td><td></td><td></td><td>5007</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Årets ændring i udskudt skat </td><td></td><td></td><td></td><td>-76866</td><td></td><td>37575</td></tr><tr><td>ÅRETS SKAT I ALT </td><td></td><td></td><td></td><td>292864</td><td></td><td>37575</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:46,140625px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"></tr></thead><body><tr><td>Goodwill </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Kostpris pr. 01.01.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>131906</td><td></td><td>131906</td></tr><tr><td>KOSTPRIS PR. 31.12.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>131906</td><td></td><td>131906</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Samlede afskrivninger pr. 01.01.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>98334</td><td></td><td>75953</td></tr><tr><td>Afskrivninger i 2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>22381</td><td></td><td>22381</td></tr><tr><td>SAMLEDE AFSKRIVNINGER PR. 31.12.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>120715</td><td></td><td>98334</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI PR. 31.12.2017</td><td></td><td></td><td></td><td>11191</td><td></td><td>33572</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:46,140625px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"></tr></thead><body><tr><td>Pantsætninger og behæftelser af de immaterielle anlægsaktiver fremgår af note 10.</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Udviklingsprojekter </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Kostpris pr. 01.01.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>1626906</td><td></td><td>1176906</td></tr><tr><td>Tilgang 2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>450000</td></tr><tr><td>Afgang 2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>-1626906</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>KOSTPRIS PR. 31.12.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>1626906</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Samlede afskrivninger pr. 01.01.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>1222739</td><td></td><td>1101752</td></tr><tr><td>Afskrivninger på udgåede aktiver </td><td></td><td></td><td></td><td>-1372739</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Afskrivninger i 2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>150000</td><td></td><td>120987</td></tr><tr><td>SAMLEDE AFSKRIVNINGER PR. 31.12.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>1222739</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI PR. 31.12.2017</td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>404167</td></tr></body></table>Pantsætninger og behæftelser af de immaterielle anlægsaktiver fremgår af note 10.<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:46,140625px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"></tr></thead><body><tr><td>Andre anlæg, driftsmateriel og inventar </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Kostpris pr. 01.01.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>388334</td><td></td><td>393594</td></tr><tr><td>Tilgang 2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>51559</td><td></td><td>14241</td></tr><tr><td>Afgang 2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>-41140</td><td></td><td>-19500</td></tr><tr><td>KOSTPRIS PR. 31.12.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>398753</td><td></td><td>388335</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Samlede afskrivninger pr. 01.01.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>291973</td><td></td><td>241568</td></tr><tr><td>Afskrivninger på udgåede aktiver </td><td></td><td></td><td></td><td>-41140</td><td></td><td>-19500</td></tr><tr><td>Afskrivninger i 2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>64370</td><td></td><td>69905</td></tr><tr><td>SAMLEDE AFSKRIVNINGER PR. 31.12.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>315203</td><td></td><td>291973</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI PR. 31.12.2017</td><td></td><td></td><td></td><td>83550</td><td></td><td>96362</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Heraf indgår finansielt leasede aktiver med </td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Gæld på leasede aktiver udgør </td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr></body></table>Pantsætninger og behæftelser af de materielle anlægsaktiver fremgår af note 10.<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:46,140625px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"></tr></thead><body><tr><td>Kapitalandele i tilknyttede virksomheder </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Kostpris pr. 01.01.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>7450</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Tilgang 2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>50000</td><td></td><td>7450</td></tr><tr><td>KOSTPRIS PR. 31.12.2017 </td><td></td><td></td><td></td><td>57450</td><td></td><td>7450</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI PR. 31.12.2017</td><td></td><td></td><td></td><td>57450</td><td></td><td>7450</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Kapitalandele i dattervirksomheder specificeres således: </td><td></td><td></td><td></td><td>Selskabs-kapital</td><td></td><td>Ejerandel </td></tr><tr><td>Creblz International B.V. Holland (kapital euro 1.000) </td><td></td><td></td><td></td><td>7434</td><td></td><td>1</td></tr><tr><td>Resultat og egenkapital iflg. sidste regnskab 2016</td><td></td><td>11902</td><td></td><td>5843</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Eurekos ApS, Gammel Strandvej 16, 1. 2990 Nivå</td><td></td><td></td><td></td><td>50000</td><td></td><td>1</td></tr><tr><td>Resultat og egenkapital iflg. sidste regnskab </td><td></td><td>-7519</td><td></td><td>42481</td><td></td><td></td></tr></body></table>Pantsætninger og behæftelser af de finansielle anlægsaktiver fremgår af note 10.Selskabskapitalen består af 120.000 kapitalandele á kr. 1. Ingen kapitalandele er tillagt særlige rettigheder.Ejerforhold Følgende kapitalejere er noteret i selskabets fortegnelse som ejende minimum 5% af stemmerne eller minimum 5% af selskabskapitalen. Kenny Munck Holding ApS, Højager15, Vejenbrød, 2980 Kokkedal Tank39 IVS, Ledavej 14, 8960 Randers Ø Get IT ApS, Murmanskgade 3, 1. mf., 2150 Nordhavn Sikkerheder og pantsætninger Til sikkerhed for mellemværende med pengeinstitut er der afgivet virksomhedspant på kr. 1.500.000, med pant i materielle anlægsaktiver, lagre og debitorer.Eventualaktiver Flex-leasing af 1. stk. personbil.Eventualforpligtelser Selskabet har indgået følgende huslejekontrakte med en opsigelse på 6 måneder, svarende til en forpligtelse på kr. 208.500 excl. forbrug. Selskabet har indgået flex-leasingaftaler på 1 stk. personbil med en samlet restforpligtelse på kr. 578.663, der er forfalden i 2018, dog med mulighed for forlængelse. Månedlig forpligtelse udgør kr. 13.211 ved 100% erhvervsmæssig benyttelse.