iso4217:DKKxbrli:pure368956592015-05-122016-06-30368956592015-05-122016-06-301368956592015-05-122016-06-301368956592015-05-122016-06-301368956592015-05-122016-06-302368956592015-05-122016-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember368956592015-05-122016-06-30fsa:RetainedEarningsMember368956592016-06-30ÅrsrapportAndre erklæringer uden sikkerhed2015-05-122016-06-3012016-12-072016-12-072016-12-06Slagelse2016-12-06KoldingFreddy BeckPalle LysbjergRegistreret revisor27905072Sønderup & Partnere A/S, Registrerede revisorer FSRSydbanegade2B 16000KoldingDanmarkDK75501766Kontakt@RevisorKolding.dk27905072Sønderup & Partnere A/S, Registrerede revisorer FSRSydbanegade 2B 16000 KoldingSpar Nord Bank Vejlevej 135 Regnskabsklasse Bfalsefalse36895659ERP Gruppen Øst ApSSverigesvej164200SlagelseDanmarkDK2015-05-12SlagelseAnders Steinmetz ThomsenDirektørAnders Steinmetz ThomsenFreddy BeckFormandMedlem af bestyrelsenLedelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2015/2016 for selskabet ERP Gruppen Øst ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssigt. Årsregnskabet giver efter vor opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, den finansielle stilling samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 2015/2016. Det er endvidere vor opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Selskabet opfylder fortsat betingelserne for fravalg af revision jf. årsregnskabsloven § 135 stk. 1. Vi indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse.Til den daglige ledelse af ERP Gruppen Øst ApS Vi har opstillet årsregnskabet for ERP Gruppen Øst ApS for regnskabsåret 2015/2016 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR – danske revisorers etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Selskabets formål er at drive virksomhed i form af udførelse af konsulentopgaver og rådgivning indenfor ERP systemer og dermed beslægtet virksomhed.Årets resultat før afskrivninger og skat blev på kr. - 222.318. Efter skat udgør årets resultat kr. -265.095, hvilket anses for utilfredsstillende. Selskabets balance udviser en samlet aktivmasse på kr. 1.672.232 og en egenkapital på kr. 484.905.Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder, som har væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten.Det forventes, at selskabet vil kunne øge nuværende aktivitetsniveau ligesom der forventes en positiv indtjening i det kommende regnskabsår.Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regn-skabsklasse B og er aflagt i danske kroner. Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indreg-nes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen er opstillet artsopdelt. Omsætningen m.v. er ikke vist i det eksterne selskabsregnskab på grund af selskabets særlige konkurrencemæssige situation. Indtægter og omkostninger er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabs-årets udløb. Andre eksterne omkostninger indeholder produktionsomkostninger, lokaleomkostninger, salgsomkostninger, autoomkostninger, administrationsomkostninger og tab på debitorer m.v. Finansielle indtægter og omkostninger inkluderer renter, realiserede og urealiserede valutakurs-reguleringer, kursregulering af værdipapirer, amortisering af realkreditlån samt tillæg og godt-gørelse under a/contoskatteordningen. Årets skat, som består af årets aktuelle skat og årets udskudte skat, indregnes i resultatop-gørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Årets aktuelle skat er afsat med 22,0%. Under hensatte forpligtelser er der afsat udskudt skat med 22,0% af alle midlertidige forskelle mellem skattemæssige og regnskabsmæssige saldi. Goodwill erhvervet i forbindelse med køb af aktiviteter måles til kostpris med fradrag af akku-mulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris med fradrag af nedskrivninger, fordeles lineært over den forventede økonomiske brugstid, der er vurderet til 10 år. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder er indregnet til andelen i de respektive virksomheders regnskabsmæssig indre værdi på balancedagen efter den indre værdi metode. I resultatopgørelsen medtages moderselskabets andel af de tilknyttede virksomheders resultat. Ændringer i de tilknyttede virksomheders egenkapital reguleres årligt og indregnes som ”Nettoop-skrivning efter den indre værdis metode” under egenkapitalen. Øvrige værdipapirer og andre kapitalandele måles til dagsværdien på balancedagen, når denne kan opgøres pålideligt. Hvor det ikke er muligt at opgøre dagsværdi, måles værdipapirer og andre kapitalandele til kostpris. Såvel realiserede som urealiserede kursreguleringer er indregnet i resultatopgørelsen. Huslejedepositum måles til kostpris. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Igangværende arbejder for fremmed regning måles til salgsværdien af udført arbejde, baseret på vurdering af arbejdernes færdiggørelsesgrad. Færdiggørelsesgraden opgøres efter en konkret vurdering af hvert enkelt arbejdes stade. Modtagne betalinger ved a/contofaktureringer er fratrukket i posten. Likvider omfatter kontantbeholdning samt indestående i pengeinstitutter. Gældsforpligtelser i øvrigt Øvrige gældsforpligtelser måles til kostpris på tidspunktet for stiftelse af gældsforholdet. Efterfølgende måles gældsforpligtelserne til amortiseret kostpris, hvilket for korte og uforrentede gældsposter samt for variabelt forrentede gældsforpligtelser normalt svarer til den nominelle vær-di.11878131410131113199-3355171232-336749-71654-2650950-2650956625006625007800078000740500613137961217165492908826449317321672232200000550000-2650954849051017889934653595422010118732711873271672232<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:46,140625px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"></tr></thead><body><tr><td>Personaleomkostninger</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Lønninger </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1213292</td></tr><tr><td>Pensioner </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>160372</td></tr><tr><td>Andre omkostninger til social sikring </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>2478</td></tr><tr><td>Andre personaleomkostninger </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>33989</td></tr><tr><td>I ALT </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1410131</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Gennemsnitlig antal medarbejdere </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>3</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:46,140625px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"></tr></thead><body><tr><td>Afskrivninger</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Goodwill </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>87500</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Nyanskaffelser u/kr. 12.900 </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>25699</td></tr><tr><td>I ALT </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>113199</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:46,140625px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"></tr></thead><body><tr><td>Skat af årets resultat</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Årets aktuelle skat </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-71654</td></tr><tr><td>Årets ændring i udskudt skat </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>ÅRETS SKAT I ALT </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-71654</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:46,140625px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"></tr></thead><body><tr><td>Goodwill </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Tilgang 2015/2016 </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>750000</td></tr><tr><td>KOSTPRIS PR. 30.06.2016 </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>750000</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Afskrivninger i 2015/2016 </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>87500</td></tr><tr><td>SAMLEDE AFSKRIVNINGER PR. 30.06.2016 </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>87500</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI PR. 30.06.2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>662500</td></tr></body></table>Pantsætninger og behæftelser af de immaterielle anlægsaktiver fremgår af note 7.<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:46,140625px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"><th style="width:0,85546875px"><th style="width:12,85546875px"></tr></thead><body><tr><td>Egenkapital</td><td></td><td>Saldo pr. 12.05.2015</td><td></td><td>Årets bevægelser</td><td></td><td>Saldo pr. 30.06.2016</td></tr><tr><td>Selskabskapital </td><td></td><td>200000</td><td></td><td>0</td><td></td><td>200000</td></tr><tr><td>Overkurs ved emission </td><td></td><td>550000</td><td></td><td>0</td><td></td><td>550000</td></tr><tr><td>Overført resultat </td><td></td><td>0</td><td></td><td>-265095</td><td></td><td>-265095</td></tr><tr><td>SALDO PR. 30.06.2016 </td><td></td><td>750000</td><td></td><td>-265095</td><td></td><td>484905</td></tr></body></table>Selskabskapitalen består af 200 kapitalandele á kr. 1.000. Ingen kapitalandele er tillagt særlige rettigheder.Ejerforhold Følgende kapitalejere er noteret i selskabets fortegnelse som ejende minimum 5% af stemmerne eller minimum 5% af selskabskapitalen. LJMKA Holding ApS, Musholmvej 42, 4220 Korsør. ERPgruppen A/S, Essen 9, 6000 Kolding.Sikkerheder og pantsætninger IngenEventualaktiver IngenEventualforpligtelser Selskabet har en huslejekontrakt med en årlig leje på kr. 115.050 + forbrug. Lejemålet kan til enhver tid opsiges med 6 måneders varsel. Lejen reguleres hver den 01.01. Selskabet har indgået leasingkontrakt på leasing af personbil. Leasingforpligtelsen er pr. 30/6 2016 kr. 190.264. Den månedlige ydelse udgør kr. 5.355.