37414832 2023-01-01 2023-12-31 37414832 2023-01-01 2023-12-31 0 37414832 2023-01-01 2023-12-31 0 37414832 2022-01-01 2022-12-31 1 37414832 2021-01-01 2021-12-31 2 37414832 2020-01-01 2020-12-31 3 37414832 2019-01-01 2019-12-31 4 37414832 2023-01-01 2023-12-31 5 37414832 2022-01-01 2022-12-31 6 37414832 2021-01-01 2021-12-31 7 37414832 2020-01-01 2020-12-31 8 37414832 2019-01-01 2019-12-31 9 37414832 2023-01-01 2023-12-31 10 37414832 2022-01-01 2022-12-31 11 37414832 2021-01-01 2021-12-31 12 37414832 2020-01-01 2020-12-31 13 37414832 2019-01-01 2019-12-31 14 37414832 2023-01-01 2023-12-31 15 37414832 2022-01-01 2022-12-31 16 37414832 2021-01-01 2021-12-31 17 37414832 2020-01-01 2020-12-31 18 37414832 2019-01-01 2019-12-31 19 37414832 2023-12-31 37414832 2022-12-31 37414832 2021-12-31 37414832 2020-12-31 37414832 2019-12-31 37414832 2022-01-01 2022-12-31 37414832 2021-01-01 2021-12-31 37414832 2020-01-01 2020-12-31 37414832 2019-01-01 2019-12-31 37414832 2023-01-01 2023-12-31 20 37414832 2022-01-01 2022-12-31 21 37414832 2021-01-01 2021-12-31 22 37414832 2020-01-01 2020-12-31 23 37414832 2019-01-01 2019-12-31 24 37414832 2023-01-01 fsa:ContributedCapitalMember 37414832 2023-01-01 fsa:RetainedEarningsMember 37414832 2023-01-01 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 37414832 2023-01-01 37414832 2023-01-01 2023-12-31 fsa:ContributedCapitalMember 37414832 2023-01-01 2023-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 37414832 2023-01-01 2023-12-31 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 37414832 2023-12-31 fsa:ContributedCapitalMember 37414832 2023-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 37414832 2023-12-31 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 37414832 2023-01-01 2023-12-31 0 37414832 2022-01-01 2022-12-31 1 37414832 2023-01-01 2023-12-31 2 37414832 2022-01-01 2022-12-31 3 37414832 2022-01-01 37414832 2023-01-01 2023-12-31 0 37414832 2023-01-01 2023-12-31 1 iso4217:DKK xbrli:pure 2023-01-01 2023-12-31 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsespåtegning</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for Felida ApS for regnskabsåret</td></tr><tr><td colspan="1">1. januar – 31. december 2023.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver</td></tr><tr><td colspan="1">og finansielle stilling pr. 31. december 2023 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2023.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Det er endvidere min opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</td></tr></table> Frederiksberg 2024-05-31 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Den uafhængige revisors revisionspåtegning</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Til kapitalejeren i Felida ApS</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Konklusion</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har revideret årsregnskabet for Felida ApS for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2023, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.</td></tr><tr><td colspan="1">Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2023 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2023 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Grundlag for konklusion</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i afsnittet "Revisors ansvar for den udvidede gennemgang af årsregnskabet".</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Uafhængighed</td></tr><tr><td colspan="1">Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med International Ethics Standards Board for Accountants' internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) og de yderligere etiske krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse krav og IESBA Code.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsens ansvar for årsregnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet.</td></tr><tr><td colspan="1">Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover</td></tr><tr><td colspan="1">►     Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol.</td></tr><tr><td colspan="1">►     Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol.</td></tr><tr><td colspan="1">►     Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige.</td></tr><tr><td colspan="1">►     Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, og om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusion er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selskabet ikke længere kan fortsætte driften.</td></tr><tr><td colspan="1">►     Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf.</td></tr><tr><td colspan="1">Vi kommunikerer med den øverste ledelse om bl.a. det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen.</td></tr></table> København 2024-05-31 Felida ApS Madvigs Alle 9, 2. th. 1829 Frederiksberg C 37414832 2015-12-10 Frederiksberg Thomas Qvist 2024-05-31 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsesberetning</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Virksomhedens væsentligste aktiviteter</td></tr><tr><td colspan="1">Virksomhedens formål er at foretage investeringer samt hermed beslægtet virksomhed, herunder investering i værdipapirer.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold</td></tr><tr><td colspan="1">Virksomheden har realiseret et overskud på 3.417 t.kr. påvirket positivt af udvikling i aktiemarkedet. Årets resultat er tilfredsstillende og som forventet.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Begivenheder efter balancedagen</td></tr><tr><td colspan="1">Der er efter regnskabsårets afslutning ikke identificeret forhold, der påvirker virksomhedens finansielle stilling pr. 31. december 2023.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Forventet udvikling</td></tr><tr><td colspan="1">Der forventes et positivt afkast af virksomhedens investeringer det kommende år.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Finansielle risici og brug af finansielle instrumenter</td></tr><tr><td colspan="1">Der vurderes ikke at være tilknyttet særlige risici til selskabets aktivitet udover de risici, der er knyttet til investering i børsnoterede værdipapirer.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Hoved- og nøgletal</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="2">De i hoved- og nøgletalsoversigten anførte nøgletal er beregnet således</td></tr><tr><td>Soliditetsgrad</td><td>Egenkapital, ultimo *100/Balancesum ultimo</td></tr></table> 0 0.7 0 17465 -17465 0 -17465 5990486 1584548 4388473 971161 3417312 3417312 0 50000 -67465 946434 623552 -40830 296247 7179679 8052001 872322 0 -1156231 12338 Regnskabsklasse B <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Anvendt regnskabspraksis</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten for Felida ApS for 2023 er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed med tilvalg af visse bestemmelser for klasse C.</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Præsentationsvaluta</td></tr><tr><td colspan="1">Årsregnskabet er aflagt i danske kroner (kr.).</td></tr></table> true <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Generelt om indregning og måling</td></tr><tr><td colspan="1">Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Resultatopgørelse</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Andre eksterne omkostninger</td></tr><tr><td colspan="1">Andre eksterne omkostninger indeholder omkostninger til revision og anden regnskabsmæssig assistance samt gebyrer mv.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Finansielle indtægter og omkostninger</td></tr><tr><td colspan="1">Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørel­sen med de beløb, der vedrører regn­skabsåret. Posterne indeholder renter, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, udbytter samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen m.v.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Skat af årets resultat</td></tr><tr><td colspan="1">Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til bevægelser direkte i egenkapitalen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Balance</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Værdipapirer</td></tr><tr><td colspan="1">Børsnoterede værdipapirer måles til dagsværdi på balancedagen. Dagsværdien opgøres på grundlag af</td></tr><tr><td colspan="1">noterede priser på et aktivt marked (niveau 1 i dagsværdihierarkiet). Realiserede og urealiserede kursgevinster og ­tab indregnes i resultatopgørelsen. Realiserede kursgevinster og -tab indregnes i resultatopgørelsen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Egenkapital</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udbytte</td></tr><tr><td colspan="1">Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling (deklareringstidspunktet). Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Selskabsskat og udskudt skat</td></tr><tr><td colspan="1">Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster og for betalte acontoskatter.</td></tr><tr><td colspan="1">Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.</td></tr><tr><td colspan="1">Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, måles til den værdi, hvortil de forventes at blive anvendt, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoaktiver måles til nettorealisationsværdi.</td></tr><tr><td colspan="1">Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Gældsforpligtelser</td></tr><tr><td colspan="1">Gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdi.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="2">Dagsværdi</td></tr><tr><td colspan="2">Dagsværdiansættelsen tager udgangspunkt i det primære marked. Hvis et primært marked ikke eksisterer, tages udgangspunkt i det mest fordelagtige marked, som er det marked, der maksimerer prisen på aktivet eller forpligtelsen fratrukket transaktions- og/eller transportomkostninger.</td></tr><tr><td colspan="2">Alle aktiver og forpligtelser, som måles til dagsværdi, eller hvor dagsværdien oplyses, er kategoriseret efter dagsværdihierarkiet, som er beskrevet nedenfor</td></tr><tr><td>Niveau 1</td><td>Værdi opgjort ud fra dagsværdien på tilsvarende aktiver/forpligtelser på et velfungerende marked.</td></tr><tr><td>Niveau 2</td><td>Værdi opgjort ud fra anerkendte værdiansættelsesmetoder på baggrund af observerbare markedsinformationer.</td></tr><tr><td>Niveau 3</td><td>Værdi opgjort ud fra anerkendte værdiansættelsesmetoder, og rimelige skøn foretages på baggrund af ikke-observerbare markedsinformationer.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Pengestrømsopgørelse</td></tr><tr><td colspan="1">Pengestrømsopgørelsen viser virksomhedens pengestrømme fordelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider og virksomhedens likvider ved årets begyndelse og slutning.</td></tr><tr><td colspan="1">Pengestrøm fra driftsaktivitet</td></tr><tr><td colspan="1">Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter, ændring i driftskapital og betalt selskabsskat. Modtagne renter klassificeres som pengestrømme fra driftsaktivitet. Desuden klassificeres modtagne udbytteindtægter som driftsaktivitet.</td></tr><tr><td colspan="1">Pengestrøm fra investeringsaktivitet</td></tr><tr><td colspan="1">Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af virksomheder og aktiviteter samt køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle aktiver.</td></tr><tr><td colspan="1">Pengestrøm fra finansieringsaktivitet</td></tr><tr><td colspan="1">Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af virksomhedens aktiekapital og omkostninger forbundet hermed samt optagelse af lån, afdrag på rentebærende gæld og betaling af udbytte til selskabsdeltagere.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Likvider</td></tr><tr><td colspan="1">Likvider omfatter likvide beholdninger og kortfristede værdipapirer, som uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelige risici for værdiændringer.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="2" align="left" valign="middle" ><b>Noter</b></td></tr><tr><td colspan="2"></td></tr><tr><td width="14%" ></td><td width="86%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Efterfølgende begivenheder</b></td></tr><tr><td width="14%" ></td><td width="86%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Der er efter regnskabsårets afslutning ikke identificeret forhold, der påvirker virksomhedens finansielle stilling pr. 31. december 2023.</td></tr><tr><td colspan="2"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Personaleomkostninger</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet har i lighed med sidste år ingen ansatte.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> 1061658 2548258 2380570 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="3" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle omkostninger</b></td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>kr.</b></td><td width="17%" align="right" valign="middle" ><b>2023</b></td><td width="19%" align="right" valign="middle" ><b>2022</b></td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Renteomkostninger til kreditinstitutter</td><td width="17%" align="right" valign="middle" >-127.468</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-73.385</td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Øvrige finansielle omkostninger</td><td width="17%" align="right" valign="middle" >-97084</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-133.604</td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Renter med anpartshaver</td><td width="17%" align="right" valign="middle" >-364.181</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-82.819</td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Renter skat</td><td width="17%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-925.929</td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Realiseret tab</td><td width="17%" align="right" valign="middle" >-586.990</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-182.059</td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Urealiseret tab</td><td width="17%" align="right" valign="middle" >-408.825</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-5.633.388</td></tr><tr><td colspan="3"></td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Fina omk i alt</b></td><td width="17%" align="right" valign="middle" >-1.584.548</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-7.031.184</td></tr><tr><td colspan="3"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="3" align="left" valign="middle" ><b>Skat af årets resultat</b></td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>kr.</b></td><td width="17%" align="right" valign="middle" ><b>2023</b></td><td width="19%" align="right" valign="middle" ><b>2022</b></td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst</td><td width="17%" align="right" valign="middle" >-370.214</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Årets regulering af udskudt skat</td><td width="17%" align="right" valign="middle" >-595.250</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >595.250</td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Regulering tidligere år</td><td width="17%" align="right" valign="middle" >-5.697</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >143.974</td></tr><tr><td colspan="3"></td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Skat af årets resultat i alt</td><td width="17%" align="right" valign="middle" >-971.161</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >739.224</td></tr><tr><td colspan="3"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="2" align="left" valign="middle" ><b>Dagsværdioplysninger</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Virksomheden har følgende aktiver, der måles til dagsværdi.</td></tr><tr><td width="78%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>kr.</b></td><td width="22%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Børsnoterede værdipapirer</b></td></tr><tr><td colspan="2"></td></tr><tr><td width="78%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Dagsværdi, ultimo</td><td width="22%" align="right" valign="middle" >33.861.108</td></tr><tr><td width="78%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Værdireguleringer i resultatopgørelsen, urealiseret finansielle indtægter</td><td width="22%" align="right" valign="middle" >2.380.570</td></tr><tr><td width="78%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Værdireguleringer i resultatopgørelsen, urealiseret finansielle omkostninger</td><td width="22%" align="right" valign="middle" >408.825</td></tr><tr><td width="78%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Dagsværdiniveau</td><td width="22%" colspan="1" align="right" valign="middle" >Niveau 1</td></tr><tr><td colspan="2"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Note Anpartskapital</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Anpartskapitalen består af 180.000 anparter a nominelt 1 kr. Ingen anparter er tillagt særlige rettigheder.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Eventualposter og øvrige økonomiske forpligtelser</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet har pr. 31. december 2023 ingen eventualforpligtelser eller øvrige forpligtelser.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Nærtstående parter</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Felida ApS' nærtstående parter omfatter følgende</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Bestemmende indflydelse</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Thomas Qvist, Madvigs Alle 9, 2. th., 1829 Frederiksberg C, der har bestemmende indflydelse i virksomheden.</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Transaktioner med nærtstående parter</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Transaktioner med nærtstående parter har i året omfattet lån til selskabet på 7.600 t.kr. Der er betalt en rente i året på 399 t.kr.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="3" align="left" valign="middle" ><b>Resultatdisponering</b></td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>kr.</b></td><td width="17%" align="right" valign="middle" ><b>2023</b></td><td width="19%" align="right" valign="middle" ><b>2022</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="3" align="left" valign="middle" ><b>Forslag til resultatdisponering</b></td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Udbytte for regnskabsåret</td><td width="17%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="64%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Overført til egenkapitalreserver</td><td width="17%" align="right" valign="middle" >3.417.312</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-3.017.388</td></tr><tr><td colspan="3"></td></tr><tr><td width="64%" ></td><td width="17%" align="right" valign="middle" >3.417.312</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-3.017.388</td></tr></table> Årsrapport 30700228 EY Godkendt Revisionspartnerselskab Cortex Park 3 5230 Odense M xWizard version 1.1.1257.0, by EasyX Aps. www.easyx.eu 2022-01-01 2022-12-31 Revisionspåtegning Grundlag for konklusion Konklusion Thomas Qvist Bruttoresultat -17000 Bruttoresultat -203000 Bruttoresultat -158000 Bruttoresultat -8000 Bruttoresultat -9000 Resultat før finansielle poster -17000 Resultat før finansielle poster -203000 Resultat før finansielle poster -158000 Resultat før finansielle poster -8000 Resultat før finansielle poster -9000 Finansielle poster 4406000 Finansielle poster -3554000 Finansielle poster 196426000 Finansielle poster 274535000 Finansielle poster 66692000 Årets resultat 3417000 Årets resultat -3017000 Årets resultat 177696000 Årets resultat 274529000 Årets resultat 66684000 34055104 0 115224 115224 33861108 78772 34055104 180000 23566632 0 23746632 2240258 50000 370214 7648000 10308472 10308472 34055104 78772 31508628 595250 46526 641776 30800417 66435 31508628 180000 20149320 0 20329320 3396489 100000 0 7682819 11179308 11179308 31508628 66436 53465000 380479000 106391000 0 0.65 0 202894 -202894 0 -202894 3477466 7031184 -3756612 -739224 -3017388 -3017388 0 130899 -333793 573661 1132917 18355569 -19248618 1297767 20966721 19668954 0 -391824 28512 620186 1088676 1768604 0 0.44 0 0 1 0 0 1 0 Egenkapital 23680000 Egenkapital 20329000 Egenkapital 23347000 Egenkapital 380472000 Egenkapital 106384000 180000 20149320 0 20329320 66436 0 3417312 0 180000 23566632 0 Ændring af driftskreditter i pengeinstitutter -1156231 Ændring af driftskreditter i pengeinstitutter -7991824 Lån fra anpartshaver 0 Lån fra anpartshaver 7600000 37924 EY Godkendt Revisionspartnerselskab 30700228 Mikkel Sthyr statsaut. revisor mne26693 Ole Becker statsaut. revisor mne33732 30700228 EY Godkendt Revisionspartnerselskab