39587963 2025-01-01 2025-12-31 39587963 2025-01-01 2025-12-31 1 39587963 2025-01-01 2025-12-31 2 39587963 2024-01-01 2024-12-31 39587963 2025-12-31 39587963 2024-12-31 xbrli:pure iso4217:DKK Café Slusen ApS Ved Slusen 34 2300 København S 39587963 Årsrapport 8 2026-03-10 Ole Geisler Café Slusen ApS Ved Slusen 34 2300 København S 39587963 61 68 38 86 kontakt@cafeslusen.dk 2018-05-17 Ole Geisler Lauge Steen Falkentorp Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningenomhandler. Selskabet opfylder fortsat betingelserne for fravalg af revision. RevisorbistandLedelsen skal oplyse, at følgende regnskabsvirksomhed har ydet assistance ved udarbejdelse af Årsrapporten:Regnskabshuset V./Anne Thomasen Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København S 2026-03-10 Ole Geisler Lauge Steen Falkentorp Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar 2025 - 31. december 2025 for CaféSlusen ApS. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansiellestilling pr. 31. december 2025 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2025 - 31.december 2025. Selskabets årsrapport for 2025 er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse B med tilvalg afenkelte regler fra klasse C.Årsrapporten aflægges i DKK. true true Generelt om indregning og målingI resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer affinansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, ogaktivets værdi kan måles pålideligt.Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet,og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser sombeskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdragsamt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb.Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige gevinster, tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen.Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, omder er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet,foretages nedskrivning til lavere genindvindingsværdi. RESULTATOPGØRELSEN NettoomsætningSalg af varer indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang har fundet sted inden åretsudgang. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget.BruttofortjenesteLedelsen har valgt ikke at vise nettoomsætningen i resultatopgørelsen, hvorfor omsætningen er sammendragetmed omkostninger i overensstemmelse med årsregnskabslovens § 32.Bruttofortjeneste indeholder nettoomsætning, vareforbrug, andre driftsindtægter og andre eksterneomkostninger. VareforbrugVareforbrug omfatter direkte omkostninger, der afholdes for at opnå årets nettoomsætning. Til vareforbrugindregnes tillige fragt og spedition. Anvendt regnskabspraksisÅrsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år. Andre eksterne omkostningerAndre eksterne omkostninger omfatter omkostninger vedrørende virksomhedens primære aktivitet, der erafholdt i årets løb, herunder omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab pådebitorer, ydelser på operationelle leasingkontrakter m.v. PersonaleomkostningerPersonaleomkostninger omfatter løn og gager, inklusiv feriepenge og pensioner samt andre omkostninger tilsocial sikring mv. til selskabets medarbejdere. Finansielle posterFinansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og omkostninger, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, realiserede og urealiserede kursgevinster- og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af realkreditlån samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen.Udbytte fra andre kapitalandele og værdipapirer indtægtsføres i det regnskabsår, hvor udbyttet deklareres. SkatÅrets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsenmed den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres tilposteringer direkte på egenkapitalen.Ved beregning af årets aktuelle skat anvendes de på balancedagen gældende skattesatser og -regler. Skat erfor dette år beregnet med 22 %.Udskudt skat måles til nettorealisationsværdi og beregnes med 22 % af alle midlertidige forskelle mellemregnskabsmæssige og skattemæssige værdier. Der indregnes dog ikke udskudt skat af midlertidige forskellepå aktiver, hvorpå der ikke er skattemæssig afskrivningsret, f.eks. kontorbygninger. Udskudt skat måles pågrundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen i de tilfælde, hvor opgørelsen af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler. BALANCEN Materielle anlægsaktiverDe materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger og eventuelle nedskrivninger.Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives ikkepå grunde.Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsesprisen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.Der foretages lineære afskrivninger baseret på en vurdering af aktivernes forventede brugstid og restværdier.Aktiver med en kostpris under den skattemæssige grænse for småaktiver indregnes som omkostninger iresultatopgørelsen i anskaffelsesåret.Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgsprismed fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tabindregnes under henholdsvis andre driftsindtægter og andre driftsomkostninger.Andre tekniske anlæg, biler, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- ognedskrivninger.Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt,hvor aktivet er klar til brug.De materielle anlægsaktiver afskrives lineært på baggrund af følgende vurdering af aktivernes forventedebrugstider:Brugstid Restværdiaf kostprisAndre anlæg, biler, driftsmateriel og inventar 5 år 0 % Finansielle anlægsaktiverFinansielle anlægsaktiver, der ikke indregnes som kapitalandele, indregnes til kostpris. I tilfælde, hvor kostprisen overstiger genindvindingsværdien, nedskrives til denne lavere værdi. VarebeholdningerVarebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-princippet. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien lavere endkostprisen, nedskrives til denne lavere værdi.Kostpris for handelsvarer samt råvarer og hjælpematerialer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger.Kostpris for fremstillede færdigvarer samt varer under fremstilling omfatter kostpris for råvarer, hjælpematerialer,direkte løn og direkte produktionsomkostninger.Nettorealisationsværdien for varebeholdninger opgøres som salgssum med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der afholdes for at effektuere salget, og fastsættes under hensyntagen til omsættelighed, ukurans og udvikling i forventet salgspris. PeriodeafgrænsningsposterPeriodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgenderegnskabsår. Likvide beholdningerLikvide beholdninger omfatter indestående i pengeinstitutter samt kontantbeholdninger omregnet tilbalancedagens valutakurs. SelskabsskatAktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af åretsskattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter.Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse afaktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.Udskudte skatteaktiver, herunder værdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til denværdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller vedmodregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi.Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil væregældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt en skattesats på 22 %. GældsforpligtelserGældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. 742384 904138 724907 754101 93454 93454 -75977 56583 226 874 3 17 -75754 57440 -6950 -2413 -68804 59853 -68804 59853 -68804 59853 435627 529081 435627 529081 1200 1200 1200 1200 436827 530281 5000 10000 5000 10000 18780 18233 18780 18233 477270 486232 501050 514465 937877 1044746 40000 40000 -470436 -401632 -430436 -361632 55007 61957 55007 61957 943056 941821 207851 229851 162399 172749 1313306 1344421 1313306 1344421 937877 1044746 Note 1 - Going concernDet vurderes at der kan være usikkerhed om muligheden for at fortsætte driften af virksomheden,da der ikke er tilsagn om yderligere finansiering. Men det er ledelsens vurdering at virksomheden stadig godtkan fortsætte uden eksterne lån, men stadig have finansieringen på plads til den fortsatte drift.Virksomheden sigter mod at fortsætte deres aktiviteter.Selskabet har tabt over 50% af egenkapitalen pga. tidligere underskudsgivende drift.Ledelsen forventer at selskabet vil fortsætte med positiv drift, og derigennem genoprette egenkapitalen.Så vurderingen af væsentlig usikkerhed er ikke større, end at regnskabet kan aflægges på Going Concern basis. Note 2 - Personaleomkostninger 2025 2024Gager og lønninger 705.552 732.938Pensionsbidrag 0 0Andre omkostninger til social sikring 19.355 21.163724.907 754.101 2.3 2 Note 3 - Anlægsaktiver2025 Materielle anlægsaktiverAndre anlæg,driftsmaterielog inventarKostpris 1. januar 1.042.781Tilgang 0Afgang 0Kostpris 31. december 1.042.781Afskrivninger 1. januar 513.700Afskrivninger vedrørende afgang 0Årets afskrivninger 93.454Afskrivninger 31. december 607.154Regnskabsmæssig værdi 31. december 435.627Afskrivninger: 2025 2024Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 93.454 93.454Afskrivninger i alt 93.454 93.454 Note 4 - Skat 2025 2024Skat af årets resultat:Skat af årets skattepligtige indkomst 0 0Regulering af udskudt skat (indtægt) -6.950 -2.413-6.950 -2.413 Note 6 - HovedaktivitetSelskabets væsentligste aktiviteterSelskabets formål er at drive virksomhed med handel og service, samt enhver i forbindelse hermed ståendevirksomhed.Selskabets væsentligste aktivitet er at drive cafe. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forholdÅrets resultat anses for utilfredsstillende.For det kommende år forventes et forbedret resultat. Betydningsfulde hændelser indtruffet efter regnskabsårets afslutningDer er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for selskabets finansielle stilling. Ingen bistand ParsePort XBRL Converter 2025-01-01 2025-12-31 2024-01-01 2024-12-31 Regnskabsklasse B