Årsrapport 30700228 EY Godkendt Revisionspartnerselskab Værkmestergade 25 Postboks 330, 8100 Aarhus C 2021-07-01 2022-06-30 2020-07-01 2021-06-30 34722536 Frank Søe Holding ApS Frederikslundvej 5 8550 Ryomgård 2012-10-16 Syddjurs EY Godkendt Revisionspartnerselskab 30700228 Værkmestergade 25 8100 Aarhus C 2022-11-28 Frank Søe Regnskabsklasse B Andre erklæringer uden sikkerhed true true CaseWare Working Papers Ryomgård 2022-11-28 Frank Søe direktør Aarhus 2022-11-28 Peter U. Faurschou Tobias Oppermann statsaut. revisor mne34502 statsaut. revisor mne46362 -30377 -15103 0 6003375 124810 92150 221305 28459 -126872 6051963 0 10818 -126872 6041145 114400 113000 -241272 5928145 2541708 2541708 2541708 2541708 2541708 2541708 3635651 3174377 144040 917379 3779691 4091756 1195378 841050 1195378 841050 2190931 2523975 7166000 7456781 9707708 9998489 80000 80000 9460504 9701776 114400 113000 9654904 9894776 16301 16300 1978 5417 34525 81996 52804 103713 52804 103713 9707708 9998489 80000 9701776 113000 -241272 114400 0 113000 80000 9460504 114400 0 10818 0 10818 2673667 2673667 -131959 -131959 2541708 Behrens Skovbrug ApS Ryomgård 100 1960038 -321127 Ginimport.dk ApS Ryomgård 51 -5023 -45023 Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for Frank Søe Holding ApS for regnskabsåret 1. juli 2021 - 30. juni 2022. Årsrapporten, der ikke er revideret, er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2022 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2021 - 30. juni 2022. Det er endvidere min opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Til den daglige ledelse i Frank Søe Holding ApS Vi har opstillet årsregnskabet for Frank Søe Holding ApS for regnskabsåret 1. juli 2021 - 30. juni 2022 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som du har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410 Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere dig med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og International Ethics Standards Board for Accountants' internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code), herunder principper om integritet, objektivitet, professionel kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er dit ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, som du har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller review-konklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Selskabets hovedaktivitet består i at eje kapitalandele i andre kapitalselskaber. Virksomhedens 0resultatopgørelse for 2021/22 udviser et underskud på 127 t.kr. mod et overskud på 6.041 t.kr. sidste år, og virksomhedens balance pr. 30. juni 2022 udviser en egenkapital på 9.655 t.kr. Der er ikke efter balancedagen indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for virksomhedens finansielle stilling. Årsrapporten for Frank Søe Holding ApS for 2021/22 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder med tilvalg af visse bestemmelser for klasse C. I henhold til årsregnskabslovens § 110, stk. 1, er der ikke udarbejdet koncernregnskab. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Præsentationsvaluta Årsregnskabet er aflagt i danske kroner (kr.). I resultatopgørelsen er nettoomsætning, produktionsomkostning, andre driftsindtægter og eksterne omkostninger med henvisning til årsregnskabslovens § 32 sammendraget til én regnskabspost benævnt bruttotab. Eksterne omkostninger omfatter omkostninger vedrørende virksomhedens primære aktivitet, der er afholdt i årets løb, herunder omkostninger til administration m.v. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Posterne omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede kursgevinster vedrørende andre værdipapirer og kapitalandele m.v. Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat. Årets skat indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og i egenkapitalen med den del, som kan henføres til transaktioner indregnet i egenkapitalen. Kapitalandele i dattervirksomheder virksomheder måles til kostpris. Modtaget udbytte, der overstiger den akkumulerede indtjening i dattervirksomheden i ejerperioden, behandles som en reduktion af kostprisen. Den regnskabsmæssige værdi af anlægsaktiver vurderes årligt for indikationer på værdiforringelse. Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdien, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Som genindvindingsværdi anvendes den højeste værdi af nettosalgspris og kapitalværdi. Kapitalværdien opgøres som nutidsværdien af de forventede nettopengestrømme fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen og forventede nettopengestrømme ved salg af aktivet eller aktivgruppen efter endt brugstid. Tidligere indregnede nedskrivninger tilbageføres, når begrundelsen for nedskrivningen ikke længere består. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab, hvor der vurderes at være indtruffet en objektiv indikation på, at et tilgodehavende eller en portefølje af tilgodehavender er værdiforringet. Hvis der foreligger en objektiv indikation på, at et individuelt tilgodehavende er værdiforringet, foretages nedskrivning på individuelt niveau. Tilgodehavender, hvor der ikke foreligger en objektiv indikation på værdiforringelse på individuelt niveau, vurderes på porteføljeniveau for objektiv indikation for værdiforringelse. Porteføljerne baseres primært på debitorernes hjemsted og kreditvurdering i overensstemmelse med virksomhedens risikostyringspolitik. De objektive indikatorer, som anvendes for porteføljer, er fastsat baseret på historiske tabserfaringer. Nedskrivninger opgøres som forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi af tilgodehavender og nutidsværdien af de forventede pengestrømme, herunder realisationsværdi af eventuelle modtagne sikkerhedsstillelser. Som diskonteringssats anvendes den effektive rente for det enkelte tilgodehavende eller portefølje. Foreslået udbytte Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling (deklareringstidspunktet). Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling (deklareringstidspunktet). Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Der indregnes dog ikke udskudt skat af midlertidige forskelle vedrørende skattemæssigt ikke-afskrivningsberettiget goodwill og kontorejendomme samt andre poster, hvor midlertidige forskelle bortset fra virksomhedsovertagelser er opstået på anskaffelsestidspunktet uden at have indvirkning på resultat eller skattepligtig indkomst. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter forskellige beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den af ledelsen planlagte anvendelse af aktivet, henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Udskudte skatteaktiver indregnes med den værdi, som de forventes at blive udnyttet med, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme jurisdiktion. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. Andre gældsforpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Virksomheden har ingen ansatte.   Virksomheden har ikke stillet pant eller anden sikkerhed i aktiver pr. 30. juni 2022. 34722536 2021-07-01 2022-06-30 34722536 2020-07-01 2021-06-30 34722536 2021-06-30 34722536 2022-06-30 34722536 2021-07-01 2022-06-30 1 34722536 2021-07-01 2022-06-30 2 34722536 2021-07-01 2022-06-30 1 34722536 2021-07-01 2022-06-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 34722536 2020-07-01 2021-06-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 34722536 2021-07-01 2022-06-30 e:RetainedEarningsMember 34722536 2020-07-01 2021-06-30 e:RetainedEarningsMember 34722536 2021-07-01 e:InvestmentsInGroupEnterprisesMember 34722536 2022-06-30 e:InvestmentsInGroupEnterprisesMember 34722536 2021-07-01 e:ContributedCapitalMember 34722536 2022-06-30 e:ContributedCapitalMember 34722536 2021-07-01 e:RetainedEarningsMember 34722536 2021-07-01 2022-06-30 e:RetainedEarningsMember 34722536 2022-06-30 e:RetainedEarningsMember 34722536 2021-07-01 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 34722536 2021-07-01 2022-06-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 34722536 2022-06-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 34722536 2021-07-01 2022-06-30 e:SubsidiaryMember 1 34722536 2021-07-01 2022-06-30 e:SubsidiaryMember 2 34722536 2022-06-30 e:SubsidiaryMember 1 34722536 2022-06-30 e:SubsidiaryMember 2 iso4217:DKK xbrli:pure