xbrli:purexbrli:sharesiso4217:DKK344576462012-03-122012-12-31344576462012-03-122012-12-311344576462012-03-122012-12-311344576462012-03-122012-12-311344576462012-03-122012-12-312344576462012-03-122012-12-313344576462012-03-122012-12-31fsa:RetainedEarningsMember344576462012-03-122012-12-31fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember344576462012-12-31Årsrapport2012-03-122012-12-312013-04-122013-04-12Holstebro2013-04-12Silkeborg34457646TOTAL inkasso A/SSønderlandsgade 367500 HolstebroAsgar JensenPartner Revision Tom Østergaardstatsautoriseret revisorRegnskabsklasse B34457646TOTAL Inkasso A/SSønderlandsgade 367500 HolstebroHolstebrowww.totalinkasso.dk15807776Partner Revision Ballevej 2B8600 SilkeborgThomas JensenDirektørAsgar JensenAnnemarie RasmussenThomas JensenAdvokatDirektør for Shared ServicesDirektørSelskabets modervirksomhed: Total Inkasso Holding ApSBestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 12. marts - 31. december 2012 for TOTAL inkasso A/S. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 12. marts - 31. december 2012. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Til kapitalejeren i TOTAL inkasso A/SVi har revideret årsregnskabet for TOTAL inkasso A/S for regnskabsåret 12. marts - 31. december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overens-stemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risiko-vurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregn-skab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 12. marts - 31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.TOTAL Inkasso hovedaktivitet er at drive autoriseret inkassovirksomhed. Det består at alle former for debitorhåndtering, lige fra rykkerservice til retlig inkasso. Den retlige inkasso udføres at Advokatpartnerskabet Delacour Dania. Samarbejdet med Delacour Dania medfører, at der kan tilbydes en lang række af advokatydelser. TOTAL Inkasso foretager også opkøb af fordringer. Sammen med Delacour Dania kan der leveres et full service koncept, som er konkurrencedygtig på både kvalitet, effektivitet og pris.TOTAL Inkasso blev stiftet den 12. marts 2012. Selskabets første 9 måneder er i vid udstrækning blevet brugt på at opbygge og sikre et optimalt inddrivelseskoncept. Der er blevet arbejdet intensivt med opbygning og udvikling af IT-platform, således at der kan tilbydes et produkt af meget høj kvalitet til vores kunder. Der er blevet egenudviklet en web-portal, hvor kunderne kan følge inddrivelsen af deres fordringer mv. Der er skabt en integration af relevante kreditvurderings- og debitoroplysninger, som sikrer en effektiv inddrivelse og højt provenu til vores kunder. Set ud fra, at 2012 er et opstartsår, anses resultatet på -962 tkr. for tilfredsstillende. Udvidelse af medejerkredsen Advokatpartnerselskabet Delacour Dania købte sig pr. 31. juli 2012 til aktiemajoriteten. Dette er sket som et naturligt led i at kunne tilbyde kunderne et full service koncept på debitorhåndtering med højt juridisk faglighed.Der er ikke vurderet at være nogen usikkerhed ved indregning og måling.Der er fra balancedagen og frem til underskrivelsen af årsrapporten ikke indtruffet hændelser, som ændrer på vurderingen af årsrapporten.På baggrund af allerede indgåede kontrakter og en god pipeline forventes en klar positivt udvikling i både aktivitetsniveau og resultat. For at kunne imødekomme kundernes ønsker omkring outsourcing af debitorhåndtering, er det vigtigt at der fortsat investeres i optimering af IT-løsningerne. Vi ser derfor positivt frem til nogle spændende år, hvor fastholdelse af både medarbejdere og kunder er i højsædet tillige med fokus på et højt inddrivelsesprovenu til gavn for både TOTAL Inkasso og vores kunder. Vi går målrettet efter at bevare kunden i centrum og udvikle nye muligheder til fordel for alle parter.TOTAL inkasso A/S’ årsrapport er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B.Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet - som følge af en tidligere begivenhed - har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser indregnes i resultatopgørelsen som finansielle indtægter eller finansielle omkostninger. Bruttofortjenesten omfatter årets nettoomsætning med fradrag af afholdte eksterne udgifter. Eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration, herunder omkostninger til møder og rejser, annoncer, advokat, revisor, telefon, edb-udgifter samt omkostninger til lokaler m.v. Nettoomsætningen indregnes i takt med fakturering.Personaleomkostninger omfatter gager til personale, regulering af feriepengeforpligtelse, bidrag til pension samt sociale omkostninger for regnskabsåret. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab på værdipapirer og gældsforpligtelser.Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser, henholdsvis tilgodehavende aktuel skat, indregnes i balancen, opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Udskudt skat indregnes og måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabs- og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Den skattemæssige værdi af aktiverne opgøres med udgangspunkt i den planlagte anvendelse af det enkelte aktiv. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Moderselskabets danske dattervirksomheder er sambeskattet. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede danske selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud). Opkøbte fordringsporteføljer indregnes og måles til amortiseret kostpris, som beregnes ud fra et procentvis forhold mellem de forventede fremtidige indbetalinger og anskaffelsessummen på den enkelte portefølje. Såfremt den enkelte portefølje vurderes at have en lavere værdi foretages nedskrivning efter individuel vurdering. Indbetalinger fratrukket afskrivninger på opkøbte fordringsporteføljer, svarende til kursgevinst/-tab indregnes under bruttofortjenesten. Huslejedeposita optages til kostpris der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Andre hensatte forpligtelser indregnes og måles som det bedste skøn over de udgifter, der er nødvendige for på balancedagen at afvikle forpligtelserne. Øvrige gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdi.Udbytte indregnes som en gældsforpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen. Det foreslåede udbytte for regnskabsåret vises som en særskilt post under egenkapitalen.-189844-1094245-12840901186320702-962201-96220107720077200772003037534056404333207024255661161472158703916642392000000-9622011037799502955761446264396264391664238Personaleomkostninger<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:23,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:13,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"></tr></thead><body><tr><td>Lønninger og gager m.v.</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1031498</td></tr><tr><td>Pensionsbidrag</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>48927</td></tr><tr><td>Andre omkostninger til social sikring</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>13820</td></tr></body></table>1094245Skat af årets resultat<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:23,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:13,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"></tr></thead><body><tr><td>Regulering af udskudt skat</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-320702</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Skat af årets resultat</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-320702</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:23,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:13,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"></tr></thead><body><tr><td>Betalt skat i året</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></body></table>Finansielle anlægsaktiver<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:1,7109375px"><th style="width:13,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"></tr></thead><body><tr><td>Andre tilgodehavender</td><td></td><td></td><td>Depositum</td><td></td><td>I alt </td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:23,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:13,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"></tr></thead><body><tr><td>Saldo primo</td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Tilgang</td><td></td><td></td><td></td><td>75000</td><td></td><td>2200</td><td></td><td>77200</td></tr><tr><td>Afgang</td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Kostpris ultimo</td><td></td><td></td><td></td><td>75000</td><td></td><td>2200</td><td></td><td>77200</td></tr></body></table>Der er knyttet væsentlig usikkerhed til indregning og måling af fordringer. Vi har i overensstemmelse med anvendt regnskabspraksis gennemført nedskrivningstest og beregnet værdier ved tilbagediskontering af fremtidige pengestrømme. Der er foretaget stresstests af disse værdier. Vi vurderer, at usikkerheden er på et forsvarligt niveau, da målingerne er baseret på forudsætninger, som vi anser for at være forsvarlige og realistiske.<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:13,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"></tr></thead><body><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Aktiekapital</td><td></td><td>Overført resultat</td><td></td><td>Foreslået udbytte for regnskabsåret</td><td></td><td>I alt</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:23,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:13,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"></tr></thead><body><tr><td>Saldo primo</td><td></td><td>2000000</td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td><td></td><td>2000000</td></tr><tr><td>Betalt udbytte</td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Årets resultat</td><td></td><td>0</td><td></td><td>-962201</td><td></td><td>0</td><td></td><td>-962201</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Saldo ultimo</td><td></td><td>2000000</td><td></td><td>-962201</td><td></td><td>0</td><td></td><td>1037799</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:23,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:13,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"></tr></thead><body><tr><td>Seneste 5 års bevægelser på aktiekapitalen:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Kontant 12/3 2012</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>900000</td></tr><tr><td>Kontant kapitalforhøjelse 31/7 2012</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1100000</td></tr></body></table>2000000<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:23,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:13,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"><th style="width:1,7109375px"><th style="width:14,7109375px"></tr></thead><body><tr><td>Anden gæld</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Merværdiafgift</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>21089</td></tr><tr><td>A-skat, AM-bidrag og ATP mv.</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>48685</td></tr><tr><td>Feriepengeforpligtelser</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>114368</td></tr><tr><td>Mellemregninger</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>351436</td></tr><tr><td>Anden gæld i øvrigt</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>40566</td></tr></body></table>576144Pantsætninger og eventualforpligtelser Pantsætninger Ingen Kautions-, garanti- og eventualforpligtelser Selskabet har indgået operationelle leasingkontrakter med en gennemsnitlig årlig leasingydelse på 116 tkr. Leasingkontrakten har en restløbetid på 38 måneder og en samlet restleasing ydelse på 362 tkr. Huslejeforpligtelse på 3 mdr. udgør 21 tkr. Af likvide midler har selskabet deponeret 150 tkr. i sikkerhedsstillelse overfor Rigspolitiet i forbindelse med autorisationen til at drive inkassovirksomhed.Følgende aktionærer ejer over 5%: Total Inkasso Holding ApS LOTS Jensen Holding ApS Andsbjerg Holding ApS