894716132011-07-012012-06-30894716132010-07-012011-06-30894716132012-06-30894716132011-06-30894716132011-07-012012-06-300894716132011-07-012012-06-301894716132011-07-012012-06-302iso4217:DKKsharespureRegnskabsklasse BTimeVision Frederiksberg Godkendt RevisionsaktieselskabFalkoner Allé 1, 3.2000 Frederiksberg2012-12-06Lars Abel Møller2012-11-27Frederiksberg CFrederiksberg2012-11-27Årsrapport89471613Dansk Kinematograf A/Sc/o Slåenvej 52400 København NV33 31 16 3633 24 81 38dkf@pc.dkDanske Bank2011-07-012012-06-30TimeVision Frederiksberg Godkendt RevisionsaktieselskabFalkoner Allé 1, 3.2000 FrederiksbergEjerforholdFølgende ejer mere end 5 % af aktiekapitalen:Lars Abel Møller, Schlegels Alle 4, 4 tv, 1807 Frederiksberg CHovedaktivitetSelskabets hovedaktivitet har i lighed med tidligere år været reparation og installation af elektronisk og optisk udstyr.Beskrivelse af væsentlige ændringer i virksomhedens aktiviteter og økonomiske forholdVirksomheden aktivitet har i regnskabsåret været faldende efter hovedaktivitet har været reparation og installation af elektronisk og optisk udstyr indenfor analog lyd, men efter overgang til digtal lyd har selskabet valgt ikke at foretage yderligere investeringer. Selskabets væsentligste aktivitet vil fremover være drift af ejendomme.Vi har dags dato aflagt årsrapporten for 1. juli 2011 til 30. juni 2012 for Dansk Kinematograf A/S.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet.Det er vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Til kapitalejerne i Dansk Kinematograf A/SDen uafhængige revisors påtegning på årsregnskabetVi har revideret årsregnskabet for Dansk Kinematograf A/S for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni 2012, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.Ledelsens ansvar for årsregnskabetLedelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet.Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig reguleringSupplerende oplysninger vedrørende andre forholdLån til ledelsenSelskabet har den 30. juni 2012 et tilgodehavende på TDKK 1.188 hos et medlem af ledelsen. Selskabets udlån er i strid med selskabslovens § 210 og kan være ansvarspådragende for selskabets ledelse. Ledelsen har givet tilsavn om at lånet vil blive indfriet inden udgangen af 2012.Udtalelse om ledelsesberetningenVi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.Årsregnskabet er aflagt med henblik på at give et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.RegnskabsklasseÅrsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B.Indregning og målingGenerelle indregningsmetoderI resultatopgørelsen indregnes indtægter og udgifter i takt med at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt.Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost i de følgende afsnit nedenfor.Visse finansielle aktiver og gældsforpligtelser måles efterfølgende til (amortiseret) kostpris.Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.ResultatopgørelsenIndtægtskriterierNettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætning indregnes ekskl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget.VareforbrugVareforbrug omfatter regnskabsårets vareforbrug målt til kostpris.Andre eksterne omkostningerAndre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, operationelle leasingomkostninger mv.PersonaleomkostningerPersonaleomkostninger omfatter løn og gager til medarbejdere, pensioner samt andre omkostninger til social sikring.Af- og nedskrivningerAf- og nedskrivninger af anlægsaktiver består af regnskabsårets af- og nedskrivninger opgjort ud fra henholdsvis de fastsatte restværdier og brugstider for de enkelte aktiver. Gevinster ved salg af materielle og immaterielle anlægsaktiver indgår under andre driftsindtægter, der indgår i bruttofortjenesten, mens tab indgår under andre driftsudgifter.Finansielle indtægter og omkostningerFinansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv.SkatÅrets skat, der består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, som indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.BalancenMaterielle anlægsaktiverMaterielle anlægsaktiver måles til anskaffelsessummen med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på en vurdering af de enkelte aktivers brugstider.Nyanskaffelser med en kostpris under DKK 12.300 indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Der indgår forventede brugstider som følger:BrugstidRestværdiAndre anlæg, driftsmateriel og inventar5 år0-20 %Finansielle anlægsaktiverAndre værdipapirer og kapitalandeleAndre værdipapirer og kapitalandele, som består af børsnoterede aktier, måles til dagsværdi på balancedagen.TilgodehavenderTilgodehavender måles i balancen til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab efter en vurdering af de enkelte tilgodehavender.Likvide beholdningerOmfatter likvide beholdninger med ubetydelig risiko for værdiændringer.GældsforpligtelserGæld i øvrigt måles til nominel værdi.Skyldig skat og udskudt skatAktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter.Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi.Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt en skattesats på 25 %.-71202-3023823964594293-157452-14230EventualforpligtelserIngenSikkerhedsstillelser og pantsætningerIngen.1 Løn, gager og personaleomkostninger Løn, gager og personaleomkostninger 232.380256.916 Pensioner 55.043156.000 Andre omkostninger til social sikring 14.95910.979 Løn, gager og personaleomkostninger i alt 302.382423.895 Antal beskæftigede i selskabet har i gennemsnit udgjort 1 medarbejdere 1 Løn, gager og personaleomkostninger Gager 298.920361.460 Feriepengeforpligtelse, primo 0-88.000 Pensionsafregning 55.043156.000 ATP-bidrag 2.9704.320 AER,AES og FIB bidrag 2.9583.107 Bidrag til barselsfond 1.031999 Personaleomkostninger 02.553 Lønadministration 8.0000 Refunderet syge- og barselsdagpenge -66.540-16.544 Løn, gager og personaleomkostninger i alt 302.382423.895 Antal beskæftigede i selskabet har i gennemsnit udgjort 1 medarbejdere 1 Løn, gager og personaleomkostninger Løn, gager og personaleomkostninger 232.380256.916 Pensioner 55.043156.000 Andre omkostninger til social sikring 14.95910.979 Løn, gager og personaleomkostninger i alt 302.382423.895 Antal beskæftigede i selskabet har i gennemsnit udgjort 1 medarbejdere 1 Løn, gager og personaleomkostninger Gager 298.920361.460 Feriepengeforpligtelse, primo 0-88.000 Pensionsafregning 55.043156.000 ATP-bidrag 2.9704.320 AER,AES og FIB bidrag 2.9583.107 Bidrag til barselsfond 1.031999 Personaleomkostninger 02.553 Lønadministration 8.0000 Refunderet syge- og barselsdagpenge -66.540-16.544 Løn, gager og personaleomkostninger i alt 302.382423.895 Antal beskæftigede i selskabet har i gennemsnit udgjort 1 medarbejdere 2 Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer m.v. Kursgevinster fra anlægsaktiver 0232.714 Aktieudbytte med indeholdt udbytteskat 38.82427.918 Aktieudbytte uden indeholdt udbytteskat 8210 Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer m.v. i alt 39.645260.632 2 Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer m.v. Kursgevinster, finansielle anlægsaktiver 0232.714 Aktieindkomst, med indeholdt udbytteskat 38.82427.918 Aktieindkomst, uden indeholdt udbytteskat 8210 Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer m.v. i alt 39.645260.632 2 Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer m.v. Kursgevinster fra anlægsaktiver 0232.714 Aktieudbytte med indeholdt udbytteskat 38.82427.918 Aktieudbytte uden indeholdt udbytteskat 8210 Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer m.v. i alt 39.645260.632 2 Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer m.v. Kursgevinster, finansielle anlægsaktiver 0232.714 Aktieindkomst, med indeholdt udbytteskat 38.82427.918 Aktieindkomst, uden indeholdt udbytteskat 8210 Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer m.v. i alt 39.645260.632 3 Finansielle indtægter Renteindtægter, pengeinstitutter 83225 Renteindtægter, gældsbeviser og udlån 91.63296.861 Renter af overskydende skat 2.5782.654 Finansielle indtægter i alt 94.29399.740 3 Finansielle indtægter Renteindtægter, DB 115189 83225 Renteindtægter, selskabsdeltager og ledelse 91.63296.861 Renter overskydende skat, selskaber 2.5782.654 Finansielle indtægter i alt 94.29399.740 3 Finansielle indtægter Renteindtægter, pengeinstitutter 83225 Renteindtægter, gældsbeviser og udlån 91.63296.861 Renter af overskydende skat 2.5782.654 Finansielle indtægter i alt 94.29399.740 3 Finansielle indtægter Renteindtægter, DB 115189 83225 Renteindtægter, selskabsdeltager og ledelse 91.63296.861 Renter overskydende skat, selskaber 2.5782.654 Finansielle indtægter i alt 94.29399.740 4 Finansielle omkostninger Kurstab på værdipapirer m.v. 154.1660 Privat andel af prioritetsrenter 2.9190 Renter uden skattemæssig fradragsret 0899 Gebyrer 367396 Finansielle omkostninger i alt 157.4521.295 4 Finansielle omkostninger Kurstab, finansielle anlægsaktiver 154.1660 Renter mellemregning Schlegels Alle 4 2.9190 Renter, ej skattemæssig fradrag 0899 Gebyrer u/moms 367396 Finansielle omkostninger i alt 157.4521.295 4 Finansielle omkostninger Kurstab på værdipapirer m.v. 154.1660 Privat andel af prioritetsrenter 2.9190 Renter uden skattemæssig fradragsret 0899 Gebyrer 367396 Finansielle omkostninger i alt 157.4521.295 4 Finansielle omkostninger Kurstab, finansielle anlægsaktiver 154.1660 Renter mellemregning Schlegels Alle 4 2.9190 Renter, ej skattemæssig fradrag 0899 Gebyrer u/moms 367396 Finansielle omkostninger i alt 157.4521.295 5 Skat af årets resultat Regulering af tidligere års skat 14.2309.176 Regulering af udskudt skat 0346.613 Skat af årets resultat i alt 14.230355.789 5 Skat af årets resultat Regulering af udskudt skat 0346.613 Regulering af tidl. års skat 14.2309.176 Skat af årets resultat i alt 14.230355.789 5 Skat af årets resultat Regulering af tidligere års skat 14.2309.176 Regulering af udskudt skat 0346.613 Skat af årets resultat i alt 14.230355.789 5 Skat af årets resultat Regulering af udskudt skat 0346.613 Regulering af tidl. års skat 14.2309.176 Skat af årets resultat i alt 14.230355.789 6 Andre værdipapirer og kapitalandele Samlet anskaffelsessum primo 2.751.3803.256.577 Tilgang 272.007232.377 Afgang -687.967-737.574 Samlet anskaffelsessum 2.335.4202.751.380 Samlede nedskrivninger primo -288.105-718.211 Nedskrivninger på afhændede værdipapirer 0197.392 Årets nedskrivninger -154.166232.714 Samlede afskrivninger -442.271-288.105 Regnskabsmæssig værdi pr. 30. juni 1.893.1492.463.275 Kursværdi af værdipapirer beregnet efter børskurser udgør DKK 1.893.149. 6 Andre værdipapirer og kapitalandele Anskaffelsessum, primo 2.751.3803.256.577 Tilgang i årets løb 272.007232.377 Afgang i årets løb til kostpris -687.967-737.574 Af-/nedskrivninger, primo -288.105-718.211 Af-/nedskrivninger, afhændede værdipapirer 0197.392 Årets af-/nedskrivninger -154.166232.714 Regnskabsmæssig værdi pr. 30. juni 1.893.1492.463.275 Kursværdi af værdipapirer beregnet efter børskurser udgør DKK 1.893.149. 6 Andre værdipapirer og kapitalandele Samlet anskaffelsessum primo 2.751.3803.256.577 Tilgang 272.007232.377 Afgang -687.967-737.574 Samlet anskaffelsessum 2.335.4202.751.380 Samlede nedskrivninger primo -288.105-718.211 Nedskrivninger på afhændede værdipapirer 0197.392 Årets nedskrivninger -154.166232.714 Samlede afskrivninger -442.271-288.105 Regnskabsmæssig værdi pr. 30. juni 1.893.1492.463.275 Kursværdi af værdipapirer beregnet efter børskurser udgør DKK 1.893.149. 6 Andre værdipapirer og kapitalandele Anskaffelsessum, primo 2.751.3803.256.577 Tilgang i årets løb 272.007232.377 Afgang i årets løb til kostpris -687.967-737.574 Af-/nedskrivninger, primo -288.105-718.211 Af-/nedskrivninger, afhændede værdipapirer 0197.392 Årets af-/nedskrivninger -154.166232.714 Regnskabsmæssig værdi pr. 30. juni 1.893.1492.463.275 Kursværdi af værdipapirer beregnet efter børskurser udgør DKK 1.893.149. 7 Lån til selskabsdeltagere og ledelse Lån til virksomhedsdeltagere og ledelse 1.188.3821.023.288 Lån til selskabsdeltagere og ledelse i alt 1.188.3821.023.288 Lånet er forrentet en rentefod på 9,7 %. Der er ikke stillet sikkerhed for lånet, men vil af ledelsen blive indfriet i december 2012. 7 Lån til selskabsdeltagere og ledelse Mellemregning Lars Abel Møller 1.188.382925.462 Mellemregning Jørgen Søndergaard 097.826 Lån til selskabsdeltagere og ledelse i alt 1.188.3821.023.288 Lånet er forrentet en rentefod på 9,7 %. Der er ikke stillet sikkerhed for lånet, men vil af ledelsen blive indfriet i december 2012. 7 Lån til selskabsdeltagere og ledelse Lån til virksomhedsdeltagere og ledelse 1.188.3821.023.288 Lån til selskabsdeltagere og ledelse i alt 1.188.3821.023.288 Lånet er forrentet en rentefod på 9,7 %. Der er ikke stillet sikkerhed for lånet, men vil af ledelsen blive indfriet i december 2012. 7 Lån til selskabsdeltagere og ledelse Mellemregning Lars Abel Møller 1.188.382925.462 Mellemregning Jørgen Søndergaard 097.826 Lån til selskabsdeltagere og ledelse i alt 1.188.3821.023.288 Lånet er forrentet en rentefod på 9,7 %. Der er ikke stillet sikkerhed for lånet, men vil af ledelsen blive indfriet i december 2012. 8 Virksomhedskapital Virksomhedskapital, primo 500.000500.000 Virksomhedskapital i alt 500.000500.000 Selskabskapitalen er sammensat af aktier á DKK 1.000 eller multipla heraf. 8 Virksomhedskapital Virksomhedskapital, primo 500.000500.000 Virksomhedskapital i alt 500.000500.000 Selskabskapitalen er sammensat af aktier á DKK 1.000 eller multipla heraf. 8 Virksomhedskapital Virksomhedskapital, primo 500.000500.000 Virksomhedskapital i alt 500.000500.000 Selskabskapitalen er sammensat af aktier á DKK 1.000 eller multipla heraf. 8 Virksomhedskapital Virksomhedskapital, primo 500.000500.000 Virksomhedskapital i alt 500.000500.000 Selskabskapitalen er sammensat af aktier á DKK 1.000 eller multipla heraf. 9 Overført resultat Overført resultat 2.714.6563.125.985 Overført resultat i alt 2.714.6563.125.985 9 Overført resultat Overført resultat, primo 3.125.9843.521.340 Årets overførte resultat (selskab) -411.328-395.355 Overført resultat i alt 2.714.6563.125.985 9 Overført resultat Overført resultat 2.714.6563.125.985 Overført resultat i alt 2.714.6563.125.985 9 Overført resultat Overført resultat, primo 3.125.9843.521.340 Årets overførte resultat (selskab) -411.328-395.355 Overført resultat i alt 2.714.6563.125.985 25252-42389526063299740-1295-35578901893149001596751188382426015000002714656245000446510024632751636301900041023288158365000003125985383500444310TimeVision Frederiksberg, Godkendt RevisionsaktieselskabLars Abel MøllerLiselot Abel MøllerLars Abel MøllerHelle Merete Bøeck