BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskabHavneholmen 29DK-1561 København V20222670Årsrapport2017-02-08Niels KornerupInitus A/SPaul Bergsøes Vej 182600 Glostrup138407171957-09-13Glostrup2015-10-012016-09-30BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskabRevisionspåtegningHavneholmen291561København VBestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. oktober 2015 - 30. september 2016 for Initus A/S.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er vores opfattelse, at koncernregnskabet og årsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens og selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2016 samt af resultatet af koncernens og selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for regnskabsåret 1. oktober 2015 - 30. september 2016.Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Glostrup2017-01-25Hans ChristensenNiels KornerupFormandJens KornerupNæstformandLars ByrgesenPeter KornerupKristian KornerupMikkel KornerupTil kapitalejerne i Initus A/SVi har revideret koncernregnskabet og årsregnskabet for Initus A/S for regnskabsåret 1. oktober 2015 - 30. september 2016, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter for såvel koncernen som selskabet samt pengestrømsopgørelse for koncernen. Koncernregnskabet og årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et koncernregnskab og et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et koncernregnskab og et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.Det er vores opfattelse, at koncernregnskabet og årsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens og selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2016 samt af resultatet af koncernens og selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for regnskabsåret 1. oktober 2015 - 30. september 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af koncernregnskabet og årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med koncernregnskabet og årsregnskabet.2017-01-25BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab20222670Michael SøbyStatsautoriseret revisor630000006000000056000000-15000000-16000000-1500000016000000-350000009000000Årets resultat før skatÅrets resultat før skatÅrets resultat før skatÅrets resultat før skatÅrets resultat før skat13000000-220000007000000781000000810000000900000000120000000120000000159000000169000000176000000183000000100000001100000050000002900000050000000-114000000-2000000-5000000390000002000000120000003100000059.76150.84546.423.323.521.621.720.3109.989123804812.212.17.7-12.53.8Regnskabsklasse B116719510063989000400000400000152500000-24672406-25170000-1638603-16010004267519438819000-1238603-1201000-4366773-4004000-2090198-1655000-184015-1460000020054794284000004012988538953000-3328801-28560000022085218600033768757900034804486533000-11702872-14418000-1182525-19750002876470025114000-8100261888000-6332194-3505000219113-3940002243250621609000-5909131494000-23023419-20115000-5909131494000170852176000-7617651318000716611700714469000009072002620000048333480004833348000717567233714779000483334800000466969416000650006500065000650000013549511914217000065000650001360270881426510007176322337148440001360754211426990004512021263000000010235636039126485197810008397160260400020378863950005115911296400015040411983000004311961423422000237487075568000216197267000002161972670000029617488360030001566105155350007295329959692000253148122110300079058553277453600016139023316380200013770000137700001377000013770000004161694050001069603071077110001065441381073060001207303071214810001207303071214810006309674760068000005649956753025000110105649956753025000110104091365114139150000057932841419410000015928021699000001522280814971000004838849624725260000064254376478000004137500034389793899000422037788000935005000000397658684116300039765868411630005825259557300047092037000010783531102730000066373949674360004065882542321000550258911539962000406588254232100079058553277453600016139023316380200018401514600063321943505000-11404253-12647000-4500238-4194000-18070110-817000-103503519037000-606092126639000-8300313-445200018042273169400000-371600021095818686000995291827458000-6155858-14960000-4162728-31730000-22500000-10318586-40633000-642658913464000360027022253900029576113360030000022085218600000345247564680003376875790002797365000-3270-7708-995000-11702545-14418000-1174817-980000-2853800-2961000-224225392000-3646036460-3474748-54400014662000-6332194-3505000219113-394000593548647811104567080729331310070000-2544426-7100000598297534110810456708013501804800-60815730034755370013241201200140978465493895187470-532500001840150-14097846-200904-51874771661170090720048333567080567080518747-5187474833365000650006500080065000800650004152330-1000002208520-159916046616904669696500013770000010771113600-15991600-590913137700000106960307137700004052331073059030-15991600170852-76176513770000416169106544138Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om koncernregnskabet og årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om koncernregnskabet og årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i koncernregnskabet og i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i koncernregnskabet og årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et koncernregnskab og et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af koncernregnskabet og årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Nøgletallene følger i al væsentlighed Den Danske Finansanalytikerforenings anbefalinger. Der henvises til definitioner og begreber under anvendt regnskabspraksis. Koncernens virksomhed har i lighed med tidligere år omfattet nybyggeri, renovering, salg og udlejning af fast ejendom. Ejendommenes værdier er fastlagt på basis af beregnede kapitalværdier. I den udstrækning markedsrenter ændrer sig eller ejendommenes forhold i øvrigt ændres, kan ejendommenes værdier tilsvarende ændre sig. Der er i regnskabsåret solgt 11 lejligheder mod 8 lejligheder sidste år. Årets resultat anses for tilfredsstillende. Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for koncernens finansielle stilling. Der er ingen særlige risici udover de for branchen normalt forekommende. Der er indgået fastrenteaftaler for hovedparten af prioritetsgælden for at eliminere koncernens risiko ved renteudsving på de finansielle markeder. Der forventes uændret aktivitet og væsentlig positiv indtjening i det kommende regnskabsår. Årsrapporten for Initus A/S for 2015/16 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Regnskabsklasse B 1 Virksomheden har valgt herudover at følge nedenstående regler for klasse C: Hoved- og nøgletal indgår i årsregnskabet. Pengestrømsopgørelse indgår i årsregnskabet. Årsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år. 1 I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. Afledte finansielle instrumenter indregnes første gang i balancen til kostpris og måles efterfølgende til dagsværdi. Positive og negative dagsværdier af afledte finansielle instrumenter indgår i tilgodehavender henholdsvis forpligtelser. Ændring i dagsværdien af afledte finansielle instrumenter, der er klassificeret som og opfylder betingelserne for sikring af fremtidige aktiver og forpligtelser, indregnes i tilgodehavender eller gæld samt på egenkapitalen. Koncernregnskabet omfatter modervirksomheden Initus A/S samt dattervirksomheder, hvori Initus A/S direkte eller indirekte besidder mere end 50% af stemmerettighederne eller på anden måde har bestemmende indflydelse. Koncernregnskabet er udarbejdet som et sammendrag af modervirksomhedens og dattervirksomhedernes årsregnskaber ved sammenlægning af ensartede regnskabsposter. Ved konsolideringen foretages fuld eliminering af koncerninterne indtægter og omkostninger, aktiebesiddelser, interne mellemværender og udbytter samt realiserede og urealiserede fortjenester og tab ved transaktioner mellem de konsoliderede virksomheder. I koncernregnskabet indregnes dattervirksomhedernes regnskabsposter 100%. Minoritetsinteressernes forholdsmæssige andel af dattervirksomhedernes resultat og egenkapital reguleres årligt og opføres som særskilte poster under resultatopgørelse og balance. Huslejeindtægter og omkostninger er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Eksterne omkostninger omfatter ejendomsomkostninger og administration. Opkrævede bidrag til dækning af varme indgår ikke i huslejeindtægter. Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inklusiv feriepenge og pensioner samt andre omkostninger til social sikring mv. til selskabets medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder. Værdiregulering af investeringsejendomme indregnes i resultatopgørelsen. Forbedringer tillægges den regnskabsmæssige værdi på investeringsaktiverne og udgangspunktet for årets værdireguleringer er dagsværdi primo med tillæg af forbedringer. I selskabets resultatopgørelse indregnes den forholdsmæssige andel af dattervirksomheders resultat efter fuld eliminering af intern avance/tab og fradrag af afskrivning på goodwill. Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Selskabet er sambeskattet med koncernforbundne danske selskaber. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede danske selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomst, og med fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud. De sambeskattede selskaber indgår i acontoskatteordningen. Produktionsanlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på kunst. Tekniske installationer såsom køleskabe og lignende er udgiftsført regnskabsmæssigt på beboelsesejendomme. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af den skønnede restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdi herefter: Brugstid Restværdi Produktionsanlæg og maskiner 5-10 år 0 % Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 1 år 0 % Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter eller andre driftsomkostninger. Investeringsejendomme måles til dagsværdi svarende til ejendommenes handelsværdi. Ændringer i dagsværdien indregnes i resultatopgørelsen. Ved anvendelsen af en afkastbaseret model opgøres værdien på basis af investeringsejendommenes driftsafkast og et individuelt fastsat forrentningskrav. Driftsafkastet fastsættes med udgangspunkt i ejendommenes detaljerede budget for det kommende driftsår korrigeret for udsving der har karakter af enkeltstående hændelser. Forrentningskrav fastsættes på grundlag af dels udviklingen i markedsforholdene for den pågældende ejendomstype og dels ejendommenes beliggenhed. Efterfølgende omkostninger tillægges anskaffelsessummen på investeringsejendommene, når det er sandsynligt, at afholdelsen vil medføre fremtidige økonomiske fordele for virksomheden. Andre omkostninger til reparation og vedligeholdelse indregnes i resultatopgørelsen ved afholdelsen. Kapitalandele i dattervirksomheder måles i moderselskabets balance efter den indre værdis metode. Kapitalandele i dattervirksomheder måles i balancen til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi opgjort efter moderselskabets regnskabspraksis med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne avancer og tab og med tillæg eller fradrag af resterende værdi af positiv eller negativ goodwill opgjort efter overtagelsesmetoden. Ved køb af dattervirksomheder anvendes overtagelsesmetoden, jf. beskrivelse ovenfor under koncernregnskabet. Nettoopskrivning af kapitalandele i dattervirksomheder overføres under egenkapitalen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode i det omfang, den regnskabsmæssige værdi overstiger anskaffelsesværdien. Udbytte fra dattervirksomheden, der forventes vedtaget inden godkendelsen af moderselskabets årsrapport, bindes ikke på opskrivningsreserven. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Værdipapirer og kapitalandele, indregnet under omsætningsaktiver, omfatter børsnoterede obligationer, aktier og andre værdipapirer, der måles til dagsværdi på balancedagen. Børsnoterede værdipapirer måles til børskurs. Ikke børsnoterede værdipapirer måles til en salgsværdi baseret på beregnet kapitalværdi. Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening, eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen bortset fra poster, der føres direkte på egenkapitalen. Finansielle forpligtelser indregnes ved låneoptagelse til det modtagne provenu med fradrag af afholdte låneomkostninger. I efterfølgende perioder indregnes prioritetsgæld og andre finansielle forpligtelser vedrørende investeringsejendomme til dagsværdi, der svarer til lånets kontantværdi på årsafslutningstidspunktet. Kursreguleringen af gældsforpligtelserne indregnes i resultatopgørelsen. Gæld i øvrigt måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Under periodeafgrænsningsposter indregnet under passiver indgår modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år. PENGESTRØMSOPGØRELSE Pengestrømsopgørelsen viser pengestrømmene for året fordelt på driftsaktivitet, investeringsaktivitet og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider samt likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet: Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter, ændring i driftskapital og betalt selskabsskat. Pengestrømme fra investeringsaktivitet: Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrømme fra finansieringsaktivitet: Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af selskabskapital og omkostninger forbundet hermed samt optagelse af lån samt afdrag på rentebærende gæld og betaling af udbytte til selskabsdeltagere. Likvider: Likvider omfatter kassekredit og likvide beholdninger. NØGLETAL De i hoved- og nøgletalsoversigten anførte nøgletal er beregnet således: Overskudsgrad: Egenkapitalandel Likviditetsgrad Egenkapitalforrentning: Nøgletallene følger i al væsentlighed Den Danske Finansanalytikerforenings anbefalinger Koncernen Moderselskabet 2015/16 2014/15 2015/16 2014/15 Note kr. tkr. kr. tkr. Personaleomkostninger 1 Løn og gager 4.317.664 3.957 2.090.198 1.655 Andre personaleomkostninger 49.109 47 0 0 4.366.773 4.004 2.090.198 1.655 Selskabet og koncernen har i gennemsnit beskæftiget henholdsvis 2 og 5 personer samt bestyrelsesmedlemmer. Af- og nedskrivninger 2 Grunde og bygninger 184.015 146 0 0 184.015 146 0 0 Resultat af kapitalandele i dattervirksomheder 3 Resultat af kapitalandele i dattervirksomheder 0 0 220.852 186 0 0 220.852 186 Andre finansielle indtægter 4 Tilknyttede virksomheder 0 0 3.452.475 6.468 Finansielle indtægter i øvrigt 337.687 579 27.973 65 337.687 579 3.480.448 6.533 Andre finansielle omkostninger 5 Tilknyttede virksomheder 327 0 7.708 995 Finansielle omkostninger i øvrigt 11.702.545 14.418 1.174.817 980 11.702.872 14.418 1.182.525 1.975 Skat af årets resultat 6 Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst 2.853.800 2.961 -224.225 392 Regulering skat vedrørende tidligere år 3.646 0 3.646 0 Regulering af udskudt skat 3.474.748 544 1.466 2 6.332.194 3.505 -219.113 394 Note Materielle anlægsaktiver 7 Koncernen Grunde og bygninger Produktionsanlæg og maskiner Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Kostpris 1. oktober 2015 593.548.647 811.104 567.080 .110 Tilgang 7.293.313 1.007.000 0 .120 Afgang -2.544.426 -710.000 0 .130 Kostpris 30. september 2016 598.297.534 1.108.104 567.080 Opskrivninger 1. oktober 2015 135.018.048 0 0 .170 Opskrivninger solgte aktiver -6.081.573 0 0 .190 Årets opskrivninger 3.475.537 0 0 .180 Opskrivninger 30. september 2016 132.412.012 0 0 Af- og nedskrivninger 1. oktober 2015 14.097.846 549.389 518.747 .140 Afskrivninger solgte aktiver 0 -532.500 0 .160 Årets afskrivninger 0 184.015 0 .150 Af- og nedskrivninger 30. september 2016 14.097.846 200.904 518.747 Regnskabsmæssig værdi 30. september 2016 716.611.700 907.200 48.333 Moderselskabet Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Kostpris 1. oktober 2015 567.080 .110 Kostpris 30. september 2016 567.080 Af- og nedskrivninger 1. oktober 2015 518.747 .140 Af- og nedskrivninger 30. september 2016 518.747 Regnskabsmæssig værdi 30. september 2016 48.333 Finansielle anlægsaktiver 8 Koncernen Andre værdipapirer Kostpris 1. oktober 2015 65.000 .110 Kostpris 30. september 2016 65.000 Regnskabsmæssig værdi 30. september 2016 65.000 .194 Moderselskabet Kapitalandele i dattervirksomheder Andre værdipapirer Kostpris 1. oktober 2015 800 65.000 .110 Kostpris 30. september 2016 800 65.000 Opskrivninger 1. oktober 2015 415.233 0 .140 Udloddet udbytte -10.000 0 .170 Årets opskrivninger 220.852 0 .150 Egenkapitalbevægelser -159.916 0 .180 Opskrivninger 30. september 2016 466.169 0 Regnskabsmæssig værdi 30. september 2016 466.969 65.000 .194 Kapitalandele i dattervirksomheder (kr.) Navn og hjemsted Egenkapital Årets resultat Stemme og ejerandel % Initus Finans ApS, Glostrup 46.696.931 22.085.204 100 % / 1 % Initus Ejendomme A/S, Glostrup (datterselskab af Initus Finans ApS) 240.359.835 22.337.008 100 % Venskabsbyernes Ejendomsaktieselskab, København (datterselskab af Initus Finans ApS) 63.794.125 4.383.861 73,56 % Ejendomsaktieselskabet Venskabsbyerne af 15.09.1996, København (datterselskab af Venskabsbyernes Ejendomsaktieselskab) 3.674.241 191.535 100 % Egenkapital 9 Koncernen Selskabskapital Reserve for nettoopsk. efter indre værdis metode Overført overskud I alt Egenkapital 1. oktober 2015 13.770.000 0 107.711.136 121.481.136 Diverse reguleringer 0 0 -159.916 -159.916 Forslag til årets resultatdisponering 0 0 -590.913 -590.913 Egenkapital 30. september 2016 13.770.000 0 106.960.307 120.730.307 Moderselskabet Selskabskapital Reserve for nettoopsk. efter indre værdis metode Overført overskud I alt Egenkapital 1. oktober 2015 13.770.000 405.233 107.305.903 121.481.136 Diverse reguleringer 0 -159.916 0 -159.916 Forslag til årets resultatdisponering 0 170.852 -761.765 -590.913 Egenkapital 30. september 2016 13.770.000 416.169 106.544.138 120.730.307 Selskabskapitalen har ikke været ændret i de seneste 5 år. 2016 2015 kr. tkr. Selskabskapital Selskabskapitalen er fordelt således: A-aktier, 137.700 stk. a nom. 100 kr. 13.770.000 13.770 13.770.000 13.770 Koncernen 2016 2015 kr. tkr. Minoritetsinteresser 10 Minoritetsinteresser 1. oktober 2015 60.067.718 49.190 Henlagt af årets overskud 23.023.419 20.115 Regulering som følge af ændret aktiebesiddelse 0 -4.021 Udloddet resultat -4.162.728 -3.173 Andre reguleringer -15.831.662 -2.043 Minoritetsinteresser 30. september 2016 63.096.747 60.068 Langfristede gældsforpligtelser 11 Koncernen 1/10 2015 gæld i alt 30/9 2016 gæld i alt Afdrag næste år Restgæld efter 5 år Gæld til realkreditinstitutter 420.293.348 415.461.948 6.325.437 384.163.017 Værdi af sikringsinstrumenter 41.941.263 57.932.841 0 0 Anden gæld 1.798.580 1.692.802 100.000 1.192.802 Deposita 14.971.431 15.222.808 0 15.222.808 479.004.622 490.310.399 6.425.437 400.578.627 Note Eventualposter mv. 12 Opskrivningssaldi er reguleret for hensættelse til eventualskat, der vedrører værdipapirer samt bygninger i tilknyttede virksomheder. Endvidere er minoritetsaktionærernes andel i opskrivningshenlæggelser tillagt disse aktionærers egenkapitalandel. Af prioritetsgælden forfalder kr. 384.163.017 efter mere end 5 års forløb. Der er indgået renteswapaftaler på restgæld kr. 286.771.558. Urealiseret kurstab udgør kr. 57.932.841. Vedrørende merværdiafgift bemærkes, at selskabet er fællesregistreret med Einar Kornerup A/S og Einar Kornerup Invest A/S, tilknyttede virksomheder af disse, samt egne tilknyttede virksomheder. Solidarisk hæftelse for merværdiafgift der på statusdagen udgør tkr. 2.989. Koncernens danske selskaber hæfter solidarisk for skat af koncernens sambeskattede indkomst. Herudover har selskabet ikke påtaget sig kautions, garanti- og andre eventualforpligtelser. Nærtstående parter 13 Virksomhedens nærtstående parter med betydelig indflydelse omfatter dattervirksomheder samt selskabernes bestyrelse, direktion og ledende medarbejdere samt disse personers relaterede familiemedlemmer. Nærtstående parter omfatter endvidere selskaber, hvori førnævnte personkreds har væsentlige interesser. Virksomheden har ikke haft væsentlige transaktioner, der ikke er indgået på markedsmæssige vilkår. Ejerforhold 14 Følgende aktionærer er noteret i selskabets særlige aktionærfortegnelse over betydelige kapitalposter som ejende minimum 5% af stemmerne eller selskabskapitalen: Niels Kornerup Strandvejen 101 A 3070 Snekkersten Anette Kornerup Gentoftegade 40, 1. tv. 2820 Gentofte Jens Kornerup Strandvejen 143 C 3060 Espergærde Kornerup Fonden Paul Bergsøes Vej 18 2600 Glostrup 138407172015-10-012016-09-30d:ConsolidatedMember138407172014-10-012015-09-30d:ConsolidatedMember138407172016-09-30d:ConsolidatedMember138407172015-10-01d:ConsolidatedMember138407172014-10-01d:ConsolidatedMember138407172015-09-30d:ConsolidatedMember138407172015-10-01g:LandAndBuildingsMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30g:LandAndBuildingsMemberd:ConsolidatedMember138407172016-09-30g:LandAndBuildingsMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-01g:PlantAndMachineryMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30g:PlantAndMachineryMemberd:ConsolidatedMember138407172016-09-30g:PlantAndMachineryMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-01g:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30g:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMemberd:ConsolidatedMember138407172016-09-30g:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-01g:OtherInvestmentsMemberd:ConsolidatedMember138407172016-09-30g:OtherInvestmentsMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-01g:ContributedCapitalMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30g:ContributedCapitalMemberd:ConsolidatedMember138407172016-09-30g:ContributedCapitalMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-01g:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30g:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMemberd:ConsolidatedMember138407172016-09-30g:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-01g:RetainedEarningsMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30g:RetainedEarningsMemberd:ConsolidatedMember138407172016-09-30g:RetainedEarningsMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30d:PreviousYearMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30d:TwoYearsAgoMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30d:ThreeYearsAgoMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30d:FourYearsAgoMemberd:ConsolidatedMember138407172016-09-30d:TwoYearsAgoMemberd:ConsolidatedMember138407172016-09-30d:ThreeYearsAgoMemberd:ConsolidatedMember138407172016-09-30d:FourYearsAgoMemberd:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-301d:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30d:PreviousYearMember1d:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30d:TwoYearsAgoMember1d:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30d:ThreeYearsAgoMember1d:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30d:FourYearsAgoMember1d:ConsolidatedMember138407172015-10-012016-09-30138407172014-10-012015-09-30138407172016-09-30138407172015-09-30138407172015-10-012016-09-30g:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember138407172014-10-012015-09-30g:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember138407172015-10-012016-09-30g:RetainedEarningsMember138407172014-10-012015-09-30g:RetainedEarningsMember138407172015-10-01g:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember138407172016-09-30g:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember138407172015-10-01g:InvestmentsInGroupEnterprisesMember138407172015-10-012016-09-30g:InvestmentsInGroupEnterprisesMember138407172016-09-30g:InvestmentsInGroupEnterprisesMember138407172015-10-01g:OtherInvestmentsMember138407172015-10-012016-09-30g:OtherInvestmentsMember138407172016-09-30g:OtherInvestmentsMember138407172015-10-01g:ContributedCapitalMember138407172015-10-012016-09-30g:ContributedCapitalMember138407172016-09-30g:ContributedCapitalMember138407172015-10-01g:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember138407172015-10-012016-09-30g:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember138407172016-09-30g:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember138407172015-10-01g:RetainedEarningsMember138407172015-10-012016-09-30g:RetainedEarningsMember138407172016-09-30g:RetainedEarningsMember138407172015-10-012016-09-301138407172015-10-012016-09-301138407172015-10-012016-09-302138407172015-10-012016-09-303138407172015-10-012016-09-304138407172015-10-012016-09-305138407172015-10-012016-09-306138407172015-10-012016-09-301iso4217:DKKxbrli:pure