BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskabLangelandsvej 6DK-5500 Middelfart20222670Årsrapport2016-08-23Dirigent Henrik LundDomotess P/SFynsvej 12A5500 MiddelfartErklæring om udvidet gennemgang333759562010-12-16Middelfart2015-05-012016-04-30BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskabLangelandsvej65500MiddelfartJyske BankSankt Mathias Gade218800ViborgMiddelfart2016-08-23Henrik LundSusanne Møller LundFormandHenrik LundMie Sandberg LundMiddelfart2016-08-23BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab20222670Claus UrhøjStatsautoriseret revisorRegnskabsklasse B1485359498460-754976-938970-20911-44639-290528-485149360913793117619-325000-174404-152332-343704-94868800-343704-948688-343704-94868827312364127312364157000570005700057000597318064136241324400873362413244008731620202360809383783978261497940110131415173544272103205220450417353848485334233269492917425000002500000-1482760-113905610172401360944289804031096659713297633220857360932321602935682303216029356823042332694929174-726652-891194-26520-45516-1804-2260-754976-938970122338375800-719601050378275800119974275800-719601020910050105175800273105700057000570002500000-1139056-3437042500000-1482760Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. maj 2015 - 30. april 2016 for Domotess P/S. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. april 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. maj 2015 - 30. april 2016. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Til kapitalejerne i Domotess P/S Vi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for Domotess P/S for regnskabsåret 1. maj 2015 - 30. april 2016, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR - danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Dette kræver, at vi overholder revisorloven og FSR - danske revisorers Etiske regler samt planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Den udvidede gennemgang har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion På grundlag af det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. april 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. maj 2015 - 30. april 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udvidede gennemgang af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Væsentligste aktiviteter Selskabets hovedaktivitet består i handel med boligtekstiler. Usikkerhed ved indregning og måling På trods af vigende efterspørgsel er omsætningshastigheden vokset på varelageret. Det er ledelsens vurdering at de stigende bomuldspriser og den højere dollarkurs har gjort det muligt, ved hjælp af en målrettet indsat, at realiserer en væsentlig del af lageret inden for de næste 12 måneder. Varelageret er derfor indregnet til kostpris. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat blev et underskud på 343 tkr. hvilket af selskabet ledelse ikke vurderes som tilfredsstillende. Betydningsfulde hændelser, indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for selskabets finansielle stilling. Årsrapporten for Domotess P/S for 2015/16 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Regnskabsklasse B Årsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år. 1 Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. RESULTATOPGØRELSEN Nettoomsætning Nettoomsætningen ved salg af handelsvarer og færdigvarer indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætning indregnes eksklusiv moms, afgifter og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Vareforbrug Vareforbrug omfatter omkostninger, der afholdes for at opnå årets nettoomsætning. Herunder indgår direkte og indirekte omkostninger til råvarer og hjælpematerialer. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, leasingomkostninger mv. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inklusiv feriepenge og pensioner samt andre omkostninger til social sikring mv. til selskabets medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, produktionsanlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af den skønnede restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. For egenfremstillede aktiver omfatter kostprisen omkostninger til materialer, komponenter, underleverandører, direkte lønforbrug samt indirekte produktionsomkostninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdi herefter: Brugstid Restværdi Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 3-4 år 0-30 % Indretning af lejede lokaler 3-4 år 0-30 % Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter eller andre driftsomkostninger. Finansielle anlægsaktiver Deposita omfatter huslejedeposita, som indregnes og måles til kostpris. Der afskrives ikke på deposita. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-princippet. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Kostpris for handelsvarer samt råvarer og hjælpematerialer opgøres som anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Nettorealisationsværdien for varebeholdninger opgøres som salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der afholdes for at effektuere salget, og fastsættes under hensyntagen til omsættelighed, ukurans og udvikling i forventet salgspris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter, aktiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Skyldig skat og udskudt skat Selskabet er et Partnerselskab og er således ikke et selvstændigt skattesubjekt, hvorfor der ikke beregnes skat. Gældsforpligtelser Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes til transaktionsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Hvis valutapositionen anses for sikring af fremtidige pengestrømme, indregnes urealiserede værdireguleringer direkte på egenkapitalen. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Forskellen mellem balancedagens kurs og kursen på tidspunktet for tilgodehavendets eller gældens opståen indregnes i resultatopgørelsen under finansielle indtægter og omkostninger. Anlægsaktiver, der er købt i fremmed valuta, omregnes til kursen på transaktionsdagen. Personaleomkostninger 1 Løn og gager 726.652 891.194 Pensioner 26.520 45.516 Omkostninger til social sikring 1.804 2.260 754.976 938.970 Materielle anlægsaktiver 2 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Indretning af lejede lokaler Kostpris 1. maj 2015 1.223.383 75.800 Afgang -719.601 0 Kostpris 30. april 2016 503.782 75.800 Af- og nedskrivninger 1. maj 2015 1.199.742 75.800 Tilbageførsel af afskrivninger på afhændede aktiver -719.601 0 Årets afskrivninger 20.910 0 Af- og nedskrivninger 30. april 2016 501.051 75.800 Regnskabsmæssig værdi 30. april 2016 2.731 0 Finansielle anlægsaktiver 3 Lejedepositum og andre tilgodehavender Kostpris 1. maj 2015 57.000 Kostpris 30. april 2016 57.000 Regnskabsmæssig værdi 30. april 2016 57.000 Egenkapital 4 Selskabskapital Overført overskud I alt Egenkapital 1. maj 2015 2.500.000 -1.139.056 1.360.944 Forslag til årets resultatdisponering -343.704 -343.704 Egenkapital 30. april 2016 2.500.000 -1.482.760 1.017.240 Selskabet er stiftet 16.12.2011, hvor der har været tilgang på aktiekapitalen på 500.000 kr. Der er gennemført en kapitaludvidelse ved gældskonvertering på nom. 2.000.000 kr. 03.06.2013 Domotess Komplementarselskab A/S er som komplementar fuldt ansvarlig deltager med ubegrænset hæftelse for alle selskabets forpligtelser. Selskabskapital Selskabskapitalen er fordelt således: A-aktier, 5.000 stk. a nom. 100 kr. 500.000 500.000 B-aktier, 20.000 stk. a nom. 100 kr. 2.000.000 2.000.000 2.500.000 2.500.000 Selskabskapital Selskabskapitalen er fordelt således: A-aktier, 5.000 stk. a nom. 100 kr. 500.000 500.000 B-aktier, 20.000 stk. a nom. 100 kr. 2.000.000 2.000.000 2.500.000 2.500.000Kontraktlige forpligtelser 5 Selskabet har indgået huslejekontrakt, som kan opsiges med 6 måneders varsel. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 6 Selskabet har stillet virksomhedspant på nom. 8.000 tkr. for engagement med pengeinstitut. Virksomhedspantet er tillige stillet til sikkerhed for Domotess Komplementarselskab A/S mellemværende med Jyske Bank A/S Livsforsikring, med forsikringssum 3.000 tkr. er pantsat til sikkerhed for selskabets mellemværende med Jyske Bank A/S Selskabet har afgivet ubegrænset selvskyldnerkaution over for Jyske Bank A/S vedrørende Domotess Komplementarselskab A/S gæld til banken. Ejerforhold 7 Følgende partner er noteret i selskabets særlige aktionærfortegnelse over betydelige kapitalposter som ejende minimum 5% af stemmerne eller selskabskapitalen: Domotess Komplementarselskab A/S, Fynsvej 12, 5500 Middelfart Henrik Lund, Nøddelunden 26, 5580 Nørre Aaby 333759562015-05-012016-04-30333759562014-05-012015-04-30333759562016-04-30333759562015-04-30333759562015-05-012016-04-30g:RetainedEarningsMember333759562014-05-012015-04-30g:RetainedEarningsMember333759562015-05-01g:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember333759562015-05-012016-04-30g:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember333759562016-04-30g:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember333759562015-05-01g:LeaseholdImprovementsMember333759562015-05-012016-04-30g:LeaseholdImprovementsMember333759562016-04-30g:LeaseholdImprovementsMember333759562015-05-01g:OtherReceivablesMember333759562016-04-30g:OtherReceivablesMember333759562015-05-01g:ContributedCapitalMember333759562016-04-30g:ContributedCapitalMember333759562015-05-01g:RetainedEarningsMember333759562015-05-012016-04-30g:RetainedEarningsMember333759562016-04-30g:RetainedEarningsMember333759562015-05-012016-04-301333759562015-05-012016-04-301333759562015-05-012016-04-302333759562015-05-012016-04-303333759562015-05-012016-04-301iso4217:DKK