43167510 2023-01-01 2023-12-31 43167510 2023-01-01 2023-12-31 0 43167510 2023-01-01 2023-12-31 1 43167510 2023-01-01 2023-12-31 2 43167510 2023-01-01 2023-12-31 0 43167510 2022-01-01 2022-12-31 43167510 2023-12-31 43167510 2022-12-31 43167510 2023-01-01 2023-12-31 0 iso4217:DKK xbrli:pure 2023-01-01 2023-12-31 IIP CIV I 2022 K/S Nørre Voldgade 90, 1. 1358 København K 43167510 2024-04-17 <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Linda á Dunga Brøndum</p><p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Dirigent</p> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsespåtegning</td></tr><tr><td colspan="1">Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2023 for IIP CIV I 2022 K/S.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og anden relevant lovgivning.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2023 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for perioden 1. januar – 31. december 2023.</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</td></tr></table> København 2024-04-17 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Den uafhængige revisors revisionspåtegning</td></tr><tr><td colspan="1">Til kommanditisterne i IIP CIV I 2022 K/S</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Konklusion</td></tr><tr><td colspan="1">Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2023 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2023 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har revideret årsregnskabet for IIP CIV I 2022 K/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2023, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis (”regnskabet”).</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Grundlag for konklusion</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af regnskabet. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med International Ethics Standards Board for Accountants’ internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) og de yderligere etiske krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse krav og IESBA Code. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udtalelse om ledelsesberetningen</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen.</td></tr><tr><td colspan="1">Vores konklusion om regnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen.</td></tr><tr><td colspan="1">I tilknytning til vores revision af regnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med regnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation.</td></tr><tr><td colspan="1">Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven og anden relevant lovgivning.</td></tr><tr><td colspan="1">Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav og oplysningskravene i anden relevant lovgivning. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsens ansvar for regnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et regnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved udarbejdelsen af regnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Revisors ansvar for revisionen af regnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om regnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som brugerne træffer på grundlag af regnskabet.</td></tr><tr><td colspan="1">Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover</td></tr><tr><td colspan="1">Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i regnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol.</td></tr><tr><td colspan="1">Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol.</td></tr><tr><td colspan="1">Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige.</td></tr><tr><td colspan="1">Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i regnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selskabet ikke længere kan fortsætte driften.</td></tr><tr><td colspan="1">Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af regnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om regnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf.</td></tr><tr><td colspan="1">Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen.</td></tr></table> Hellerup 2024-04-17 København <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsesberetning</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Væsentligste aktiviteter</td></tr><tr><td colspan="1">IIP CIV I 2022 K/S blev etableret i marts 2022 og har et samlet kapitaltilsagn på 8,8 mio. kr.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet har til formål at investere i private equity fonde, venture fonde og co-investeringer.</td></tr><tr><td colspan="1">Investeringer i private equity fonde og relaterede co-investeringer foretages med managers af kapitalfonde i Danmark og udlandet sammen med IIP Private Funds V K/S og IIP CIV II 2022 K/S.</td></tr><tr><td colspan="1">Investeringer i venture fonde og relaterede co-investeringer foretages med managers af venture fonde primært i Europa og Nordamerika sammen med IIP Venture II K/S og IIP CIV II 2022 K/S.</td></tr><tr><td colspan="1">Der er indgået managementaftale med IIP Denmark P/S om at varetage administrationen af og yde investeringsrådgivning til IIP CIV I 2022 K/S. Kommanditselskabet har derfor ingen ansatte.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udvikling i året</td></tr><tr><td colspan="1">Regnskabsåret 1. januar – 31. december 2023 udviser et underskud på 17.768 kr., og selskabets balance pr. 31. december 2023 udviser en egenkapital på 914.888 kr.</td></tr><tr><td colspan="1">Årets resultat er som forventet.</td></tr><tr><td colspan="1">Balance og kapitalforhold</td></tr><tr><td colspan="1">Kommanditister har pr. 31. december 2023 indbetalt 937.500 kr.</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">SFDR rapportering</td></tr><tr><td colspan="1">De investeringer, der ligger til grund for dette finansielle produkt, tager ikke højde for EU-kriterierne for miljømæssigt bæredygtige økonomiske aktiviteter.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Usikkerhed ved indregning og måling i årsregnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Værdiansættelse af kapitalandele i porteføljevirksomheder sker til dagsværdi, jf. omtale under anvendt regnskabspraksis. Ved værdiansættelsen indgår regnskabsmæssige skøn, hvorfor værdiansættelsen naturligt er behæftet med en vis usikkerhed.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Begivenheder efter balancedagen</td></tr><tr><td colspan="1">Administrerende direktør og managing partner Anette Eberhard meddelte i februar, at hun har besluttet at fratræde sin stilling i komplementarselskabet IIP Venture II GP ApS og i managementselskabet IIP Denmark P/S ved udgangen af juni 2024.</td></tr><tr><td colspan="1">Derudover er der ikke indtruffet begivenheder efter balancedagen, som væsentligt kan påvirke bedømmelsen af årsrapporten.</td></tr></table> -16675 6654 -23329 5561 -17768 -17768 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Egenkapitalopgørelse</td></tr><tr><td width="48%" ></td><td width="16%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Indbetalt</td><td width="36%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Overført</td></tr><tr><td width="48%" ></td><td width="16%" colspan="1" align="left" valign="middle" >kapital</td><td width="20%" colspan="1" align="left" valign="middle" >underskud</td><td width="16%" colspan="1" align="left" valign="middle" >I alt</td></tr><tr><td width="48%" ></td><td width="16%" colspan="1" align="left" valign="middle" >kr.</td><td width="20%" colspan="1" align="left" valign="middle" >kr.</td><td width="16%" colspan="1" align="left" valign="middle" >kr.</td></tr><tr><td width="48%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Egenkapital 01.01.2023</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >100</td><td width="20%" align="right" valign="middle" >-4844</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >-4744</td></tr><tr><td width="48%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Indbetalt kapital i årets løb</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >937400</td><td width="20%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >937400</td></tr><tr><td width="48%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Årets resultat</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="20%" align="right" valign="middle" >-17768</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >-17768</td></tr><tr><td width="48%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Egenkapital 31.12.2023</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >937500</td><td width="20%" align="right" valign="middle" >-22612</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >914888</td></tr><tr><td width="48%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Kapitaltilsagn</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >8751000</td><td width="20%" ></td><td width="16%" ></td></tr><tr><td width="48%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Udestående tilsagn</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >7813500</td><td width="20%" ></td><td width="16%" ></td></tr><tr><td width="48%" ></td><td width="16%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Indbetalt</td><td width="36%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Overført</td></tr><tr><td width="48%" ></td><td width="16%" colspan="1" align="left" valign="middle" >kapital</td><td width="20%" colspan="1" align="left" valign="middle" >underskud</td><td width="16%" colspan="1" align="left" valign="middle" >I alt</td></tr><tr><td width="48%" ></td><td width="16%" colspan="1" align="left" valign="middle" >kr.</td><td width="20%" colspan="1" align="left" valign="middle" >kr.</td><td width="16%" colspan="1" align="left" valign="middle" >kr.</td></tr><tr><td width="48%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Egenkapital ved stiftelse</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="20%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="48%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Indbetalt kapital i årets løb</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >100</td><td width="20%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >100</td></tr><tr><td width="48%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Årets resultat</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="20%" align="right" valign="middle" >-4844</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >-4844</td></tr><tr><td width="48%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Egenkapital 31.12.2022</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >100</td><td width="20%" align="right" valign="middle" >-4844</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >-4744</td></tr><tr><td width="48%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Kapitaltilsagn</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >8751000</td><td width="20%" ></td><td width="16%" ></td></tr><tr><td width="48%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Udestående tilsagn</td><td width="16%" align="right" valign="middle" >8750900</td><td width="20%" ></td><td width="16%" ></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Noter til årsregnskabet</td></tr><tr><td width="71%" ></td><td width="22%" ></td><td width="2%" ></td><td width="2%" align="right" valign="middle" >2023</td><td width="3%" align="right" valign="middle" >2022</td></tr><tr><td width="71%" ></td><td width="22%" ></td><td width="2%" ></td><td width="2%" colspan="1" align="left" valign="middle" >kr.</td><td width="3%" colspan="1" align="left" valign="middle" >kr.</td></tr><tr><td colspan="5"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Andre værdipapirer og kapitalandele</td></tr><tr><td width="95%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Kostpris 1. januar</td><td width="2%" align="right" valign="middle" >419</td><td width="3%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="95%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Tilgang i årets løb</td><td width="2%" align="right" valign="middle" >565719</td><td width="3%" align="right" valign="middle" >419</td></tr><tr><td width="95%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Afgang i årets løb</td><td width="2%" align="right" valign="middle" >-408</td><td width="3%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="95%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Kostpris 31. december</td><td width="2%" align="right" valign="middle" >565730</td><td width="3%" align="right" valign="middle" >419</td></tr><tr><td width="95%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Værdireguleringer 1. januar</td><td width="2%" align="right" valign="middle" >-292</td><td width="3%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="95%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Årets op- og nedskrivninger</td><td width="2%" align="right" valign="middle" >-16675</td><td width="3%" align="right" valign="middle" >-292</td></tr><tr><td width="95%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Værdireguleringer 31. december</td><td width="2%" align="right" valign="middle" >-16967</td><td width="3%" align="right" valign="middle" >-292</td></tr><tr><td width="95%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Regnskabsmæssig værdi 31. december</td><td width="2%" align="right" valign="middle" >548763</td><td width="3%" align="right" valign="middle" >127</td></tr><tr><td width="100%" colspan="5" align="left" valign="middle" >For beskrivelse vedrørende værdiansættelse henvises der til afsnittet ”Værdipapirer og kapitalandele” i anvendt regnskabspraksis.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="5"></td></tr><tr><td width="95%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Gennemsnitligt antal ansatte</td><td width="2%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="3%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="100%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Der henvises til IIP Denmark P/S’ årsrapport herunder note 3 for oplysninger i henhold til Lov om forvaltere af alternative investeringsfonde m.v. (FAIF-loven), jf. § 61, stk. 3, pkt. 5 og 6.</td></tr></table> 0 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="2"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Selskabets komplementar IIP Venture II GP ApS har bestemmende indflydelse over selskabet.</td></tr><tr><td width="100%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Derudover består nærtstående parter af Pensionskassen for Sygeplejersker og Lægesekretærer og Pensionskassen for Socialrådgivere, Socialpædagoger og Kontorpersonale</td></tr><tr><td width="100%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Alle transaktioner med nærtstående parter er indgået på markedsmæssige vilkår.</td></tr><tr><td width="100%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Selskabet er ejet af</td></tr><tr><td width="76%" align="right" valign="middle" >36,86%</td><td width="24%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Pensionskassen for Sygeplejersker og Lægesekretærer</td></tr><tr><td width="76%" align="right" valign="middle" >20,97%</td><td width="24%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Pensionskassen for Socialrådgivere, Socialpædagoger og Kontorpersonale</td></tr><tr><td width="76%" align="right" valign="middle" >16,28%</td><td width="24%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Pensionskassen for Sundhedsfaglige</td></tr><tr><td width="76%" align="right" valign="middle" >2,69%</td><td width="24%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Pensionskassen for Farmakonomer</td></tr><tr><td width="100%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Alle beliggende Tuborg Boulevard 3, 2900 Hellerup.</td></tr><tr><td width="76%" align="right" valign="middle" >23,20%</td><td width="24%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Nuværende og tidligere ansatte i IIP Denmark P/S</td></tr><tr><td width="100%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Med forretningssted Nørre Voldgade 90, 1., 1358 København K.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Der er ikke sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser pr. 31. december 2023.</td></tr></table> Regnskabsklasse B <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">5. Anvendt regnskabspraksis</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten for IIP CIV I 2022 K/S for 2023 er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte regler i klasse C.</td></tr><tr><td colspan="1">Rækkefølgen af resultatopgørelsens poster afviger fra årsregnskabslovens skemakrav, idet den er tilpasset karakteren af selskabets aktivitet.</td></tr><tr><td colspan="1">Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsregnskabet for 2023 er aflagt i DKK.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Generelt om indregning og måling</td></tr><tr><td colspan="1">Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening.</td></tr><tr><td colspan="1">Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.</td></tr><tr><td colspan="1">Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Omregning af fremmed valuta</td></tr><tr><td colspan="1">Som præsentationsvaluta benyttes danske kroner. Alle andre valutaer anses som fremmed valuta.</td></tr><tr><td colspan="1">Transaktioner i fremmed valuta omregnes til transaktionsdagens kurs. Investeringer, tilgodehavender og gæld i fremmed valuta omregnes til balancedagens kurs. Realiserede og urealiserede valutakursreguleringer indregnes i resultatopgørelsen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Resultatopgørelsen</td></tr><tr><td colspan="1">Nedskrivning af andre kapitalandele, værdipapirer og tilgodehavender, der er anlægsaktiver</td></tr><tr><td colspan="1">Nedskrivning af andre kapitalandele, værdipapirer og tilgodehavender, der er anlægsaktiver, omfatter udbytter, renter, realiserede og urealiserede værdireguleringer af disse poster samt valutakursgevinster og</td></tr><tr><td colspan="1">-tab vedrørende transaktioner i fremmed valuta.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Andre eksterne omkostninger</td></tr><tr><td colspan="1">Andre eksterne omkostninger indeholder vederlag til komplementaren.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Finansielle poster</td></tr><tr><td colspan="1">Andre finansielle indtægter omfatter renter af bankindestående.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Skat af årets resultat</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet er ikke et selvstændigt skatte-subjekt, og som følge heraf er der ikke indregnet skat i årsrapporten.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Balancen</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Værdipapirer og kapitalandele</td></tr><tr><td colspan="1">Regnskabsposten vedrører selskabets investeringer i porteføljevirksomheder struktureret via danske og udenlandske private equity og venture fonde.</td></tr><tr><td colspan="1">Unoterede investeringsaktiver måles til dagsværdi i overensstemmelse med IPEV Valuation Guidelines. Værdiansættelsen baseres på den seneste rapportering, der er modtaget fra underliggende porteføljefonde. Denne rapportering omfatter en dagsværdiansættelse af hver enkel porteføljevirksomhed baseret på traditionelle, anerkendte værdiansættelsesmetoder. Værdien af en porteføljefond består således af dagsværdien af de enkelte porteføljevirksomheder i fonden tillagt værdien af fondens øvrige nettoaktiver.</td></tr><tr><td colspan="1">I forhold til vurdering af den af fund managers rapporterede værdiansættelse følger ledelsen løbende resultatet af porteføljeinvesteringerne, ligesom generelle markedsforhold indgår i vurderingen. Herudover er selskabet løbende i dialog med ledelsen hos de enkelte fund managers for at vurdere operationelle og forretningsmæssige forhold i de underliggende porteføljevirksomheder, som kan have indvirkning på værdiansættelsen. På baggrund heraf foretages der justeringer til porteføljefondenes værdiansættelse.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Tilgodehavender</td></tr><tr><td colspan="1">Tilgodehavender måles i balancen til amortiseret kostpris eller en lavere nettorealisationsværdi, hvilket normalt udgør nominel værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Likvider</td></tr><tr><td colspan="1">Likvider omfatter indestående i pengeinstitutter og måles til dagsværdi.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Egenkapital</td></tr><tr><td colspan="1">Egenkapitalen omfatter indbetalt kapital og overført underskud.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Finansielle gældsforpligtelser</td></tr><tr><td colspan="1">Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer til nominel værdi.</td></tr></table> Årsrapport 40101799 IIP Denmark P/S Nørre Voldgade 90 1358 København K xWizard version 1.1.1253.0, by EasyX Aps. www.easyx.eu 2022-01-01 2022-12-31 Revisionspåtegning Grundlag for konklusion Konklusion Michael Nellemann Pedersen (formand) Nicolai Ørnstrup Pilehave Michael Flycht Anette Eberhard adm. direktør -292 4570 -4862 18 -4844 -4844 0 548763 548763 548763 29396 364763 394159 942922 937500 -22612 914888 28034 28034 942922 127 127 127 1921 5001 6922 7049 100 -4844 -4744 11793 11793 7049 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab 33771231 Per Rolf Larssen statsautoriseret revisor mne24822 Strandvejen 44 DK-2900 Hellerup