39644916 2012-01-01 2012-12-31 39644916 2012-01-01 2012-12-31 0 39644916 2012-01-01 2012-12-31 0 39644916 2012-01-01 2012-12-31 1 39644916 2012-01-01 2012-12-31 2 39644916 2012-01-01 2012-12-31 0 39644916 2011-01-01 2011-12-31 39644916 2012-12-31 39644916 2011-12-31 iso4217:DKK 2012-01-01 2012-12-31 Veta Industry A/S Marielundvej 33 2730 Herlev 39644916 Herlev NymarkChristensen A/S <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsespåtegning</td></tr><tr><td colspan="1">Direktionen aflægger hermed årsrapporten for 2012 for Veta Industry A/S.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</td></tr><tr><td colspan="1">Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, den finansielle stilling, samt resultatet.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</td></tr></table> Herlev 2013-06-30 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Den uafhængige revisors erklæringer</td></tr><tr><td colspan="1">Til kapitalejerne i Veta Industry A/S</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Påtegning på årsregnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har revideret årsregnskabet for Veta Industry A/S for regnskabsåret 1. januar 2012 - 31. december 2012, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsens ansvar for årsregnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Revisors ansvar</td></tr><tr><td colspan="1">Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision.</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.</td></tr><tr><td colspan="1">En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet.</td></tr><tr><td colspan="1">Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion med forbehold.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Forbehold</td></tr><tr><td colspan="1">Grundlag for konklusion med forbehold</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets varebeholdninger er indregnet i balancen med 6 mio. kr. Under hensyntagen til den pris- og afsætningsmæssige udvikling på markedet er varebeholdningerne efter vores opfattelse vurderet for højt. En nedskrivning til skønnet nettorealisationsværdi vil indebære, at varelagerets værdi reduceres med ca. DKK 2 mio. kr., fra DKK 6 mio. til DKK 4 mio. Nedskrivningen vil reducere årets resultat og egenkapital med DKK -2 mio.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Konklusion med forbehold</td></tr><tr><td colspan="1">Bortset fra den mulige virkning af det forhold, der er beskrevet i grundlaget for konklusion med forbehold, giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2012 - 31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Supplerende oplysninger vedrørende forhold i årsrapporten</td></tr><tr><td colspan="1">Uden at modificere vores konklusion henleder vi opmærksomheden på note 1 i regnskabet, hvoraf fremgår, at selskabets forpligtelser pr. denne dato overstiger selskabets aktiver med DKK -8.407.764. Disse forhold sammen med de i note 1 øvrige nævnte forhold indikerer, at der er en væsentlig usikkerhed, der kan rejse betydelig tvivl om selskabets mulighed for at fortsætte driften.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udtalelse om ledelsesberetningen</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.</td></tr></table> København 2013-06-30 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsesberetning</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Hovedaktivitet</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets hovedaktivitet er totalløsninger indenfor metal, pladebearbejdning og overfladebehandling, Vetacs (specielle limmaskiner) og Vetadex (udsugningsudstyr).</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udvikling i regnskabsåret</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets resultat og økonomiske udvikling levede ikke op til forventningerne og anses således for værende utilfredsstillende.</td></tr><tr><td colspan="1">Årets resultat DKK -902.049 foreslås disponeret som anført i resultatopgørelsen.</td></tr><tr><td colspan="1">Årets negative resultat skyldes primært tab ved frasalg af produktionsmaskiner, tab på kundefordringer, samt flytning af produktionsmaskiner.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet har i 2 halvår 2012, gennemført en række ressourcemæssige tilpasninger, som først har effekt i 2013. Det forventes, at der i 2013 realiseres et positivt resultat på ca. DKK 500.000.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets fortsatte drift er pt. sikret ved lån fra kapitalejer og selskabets bankforbindelse.</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen er opmærksom på selskabets sårbare økonomiske situation, og forsøger løbende at sikre den nødvendige likviditet, til at selskabet kan gennemføre de planlagte aktiviteter. Ledelsen har fortsat fokus på omkostningsstyring.</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen forventer at et positivt driftsresultat i 2013 vil skabe likviditet til fortsat nedbringelse af gælden til selskabets kreditorer.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Begivenheder indtruffet efter regnskabsårets afslutning</td></tr><tr><td colspan="1">Der er ikke efter balancedagen indtruffet forhold, som har væsentligt indflydelse på bedømmelsen af årsregnskabet.</td></tr></table> Regnskabsklasse B <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Anvendt regnskabspraksis</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten for Veta Industry A/S for 2012 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder, med tilvalg for højere klasser.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten er aflagt i danske kroner.</td></tr><tr><td colspan="1">Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">GENERELT</td></tr><tr><td colspan="1">I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.</td></tr><tr><td colspan="1">Der foretages periodisering af væsentlige indtægter og omkostninger.</td></tr><tr><td colspan="1">Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.</td></tr><tr><td colspan="1">Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.</td></tr><tr><td colspan="1">Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Omregning af beløb i fremmed valuta</td></tr><tr><td colspan="1">Transaktioner i fremmed valuta omregnes til transaktionsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på</td></tr><tr><td colspan="1">betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post.</td></tr><tr><td colspan="1">Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Forskellen mellem</td></tr><tr><td colspan="1">balancedagens kurs og kursen på tidspunktet for tilgodehavendets eller gældens opståen indregnes i resultatopgørelsen under finansielle poster.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">RESULTATOPGØRELSE</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Nettoomsætning / bruttofortjeneste</td></tr><tr><td colspan="1">Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen produktionskriteriet.</td></tr><tr><td colspan="1">Af konkurrencemæssige hensyn er en række af resultatopgørelsens poster sammendraget og benævnt bruttofortjeneste i den officielle årsrapport.</td></tr><tr><td colspan="1">Råvarer og hjælpematerialer</td></tr><tr><td colspan="1">Råvarer og hjælpematerialer omfatter kostpris på solgte varer og varer medgået til produktion i året.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Produktionsomkostninger</td></tr><tr><td colspan="1">Produktionsomkostninger omfatter de omkostninger, der er medgået til at opnå årets omsætning. I kostprisen indgår råvarer, hjælpematerialer og øvrige direkte omkostninger.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Andre eksterne omkostninger</td></tr><tr><td colspan="1">Andre eksterne omkostninger omfatter salgs-, lokale- og administrationsomkostninger.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Finansielle poster</td></tr><tr><td colspan="1">Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret.</td></tr><tr><td colspan="1">Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Selskabsskat og udskudt skat</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet er sambeskattet med dets moderselskab. Skatteeffekten af sambeskatningen fordeles på såvel overskuds- som underskudsgivende virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster.</td></tr><tr><td colspan="1">Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.</td></tr><tr><td colspan="1">Den aktuelle skat beregnes med den for året gældende skattesats.</td></tr><tr><td colspan="1">Aktuelle skattetilgodehavender indregnes i balancen som et tilgodehavende i det omfang, der er betalt for meget, mens aktuelle skatteforpligtelser indregnes som kortfristet gæld i det omfang, der ikke er foretaget betaling heraf.</td></tr><tr><td colspan="1">Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Den udskudte skat beregnes med den skattesats, der ud fra vedtagen lovgivning inden regnskabsårets udløb er gældende på det tidspunkt, hvor den forventes realiseret.</td></tr><tr><td colspan="1">Udskudte skatteaktiver indregnes alene med den værdi, de kan forventes at kunne realiseres til.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">BALANCEN</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="2">Immaterielle anlægsaktiver</td></tr><tr><td colspan="2">Immaterielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.</td></tr><tr><td colspan="2">Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider</td></tr><tr><td colspan="2">IT-software og rettigheder</td></tr><tr><td /><td>3 - 5 år</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="2">Materielle anlægsaktiver</td></tr><tr><td colspan="2">Materielle anlægsaktiver åles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde.</td></tr><tr><td colspan="2">Grunde og bygninger måles til dagsværdi i henhold til årsregnskabslovens § 42. Opskrivninger overføres direkte til egenkapitalen med fradrag af udskudt skat.</td></tr><tr><td colspan="2">Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid.</td></tr><tr><td colspan="2">Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.</td></tr><tr><td colspan="2">Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider</td></tr><tr><td colspan="2">Bygninger</td></tr><tr><td /><td>50 år</td></tr><tr><td colspan="2">Tekniske anlæg og maskiner</td></tr><tr><td /><td>5 - 10 år</td></tr><tr><td colspan="2">Kunst</td></tr><tr><td /><td>afskrives ikke</td></tr><tr><td colspan="2">Aktiver med en kostpris på under DKK 12.300 pr. enhed indregnes som omkostning i resultatopgørelsen.</td></tr><tr><td colspan="2">Avance og tab ved løbende udskiftning af materielle anlægsaktiver indtægtsføres henholdsvis udgiftsføres under "Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver".</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Varebeholdning</td></tr><tr><td colspan="1">Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der afholdes for at effektuere salget, og fastsættes under hensyntagen til omsættelighed, ukurans og udvikling i forventet salgspris.</td></tr><tr><td colspan="1">Kostpris for handelsvarer samt råvarer og hjælpematerialer opgøres som anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger.</td></tr><tr><td colspan="1">Kostpris for fremstillede færdigvarer samt varer under fremstilling omfatter kostpris for råvarer, hjælpematerialer, direkte løn og direkte produktionsomkostninger uden tillæg af indirekte produktionsomkostninger.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Tilgodehavender</td></tr><tr><td colspan="1">Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til pålydende værdi, med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af forventede tab (nettorealisationsværdi). Nedskrivninger foretages på grundlag af individuel vurdering af tilgodehavender.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Igangværende arbejde for fremmed regning</td></tr><tr><td colspan="1">Igangværende arbejder for fremmed regning måles til salgsværdien af det udførte arbejde. Salgsværdien måles på baggrund af færdiggørelsesgraden på balancedagen og de samlede forventede indtægter på det enkelte igangværende arbejde.</td></tr><tr><td colspan="1">Når salgsværdien på en entreprisekontrakt ikke kan opgøres pålideligt, måles salgsværdien til de medgåede omkostninger eller nettorealisationsværdien, såfremt denne er lavere.</td></tr><tr><td colspan="1">De enkelte igangværende arbejder indregnes i balancen under tilgodehavender eller gældsforpligtelser afhængig af nettoværdien af salgssummer med fradrag af aconto-faktureringer og forudbetalinger. Omkostninger i forbindelse med salgsarbejde og opnåelse af kontrakter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de afholdes.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Periodeafgrænsningsposter</td></tr><tr><td colspan="1">Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Andre gældsforpligtelser</td></tr><tr><td colspan="1">Øvrige gældsforpligtelser indregnes til kostpris på tidspunktet for stiftelsen af gældsforholdet. Efterfølgende opgøres de til amortiseret kostpris, hvilket for korte og uforrentede gældsforpligtelser samt for variabelt forrentede gældsforpligtelser normalt svarer til den nominelle værdi.</td></tr><tr><td colspan="1">Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, tilknyttede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.</td></tr></table> 6620949 4058777 1090796 451 2373876 -902049 0 -902049 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width=100%><tr><td width="2%" >&nbsp;</td><td width="98%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Noter til årsrapporten 2012</td></tr><tr><td width="100%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Note</td></tr><tr><td width="2%" >&nbsp;</td><td width="98%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Kapitalberedskab</td></tr><tr><td width="2%" >&nbsp;</td><td width="98%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet tabt dets kapitalgrundlag pr. 31. december 2012, således at selskabets forpligtelser overstiger dets aktiver med DKK 8.407.764.</td></tr><tr><td width="2%" >&nbsp;</td><td width="98%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabets fortsatte drift er sikret ved betydelige långivning fra kapitalejer, samt selskabets bankforbindelse. Kapitalejer vil løbende revurdere behovet for tilførsel af yderligere kapital/långivning til selskabet.</td></tr><tr><td width="2%" >&nbsp;</td><td width="98%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Det er pt. ikke afklaret hvorledes underbalancen bliver inddækket. Ledelsen dog forventer en positiv indtjening og likviditet i 2013, som vil medvirke til reetablering af selskabets kapitalgrundlag.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width=100%><tr><td width="100%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Personaleomkostninger</td></tr><tr><td width="89%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Lønninger og gager</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >3726206</td><td width="6%" align="right" valign="middle" >3697482</td></tr><tr><td width="89%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Pension</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >177941</td><td width="6%" align="right" valign="middle" >174885</td></tr><tr><td width="89%" colspan="2" align="left" valign="middle" >ATP-bidrag</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >25267</td><td width="6%" align="right" valign="middle" >25000</td></tr><tr><td width="89%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Andre personaleomkostninger</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >129363</td><td width="6%" align="right" valign="middle" >106524</td></tr><tr><td width="84%" >&nbsp;</td><td width="5%" >&nbsp;</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >4058777</td><td width="6%" align="right" valign="middle" >4003891</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width=100%><tr><td width="100%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Skat af årets resultat</td></tr><tr><td width="84%" >&nbsp;</td><td width="5%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabsskat</td><td width="5%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Udskudt skat</td><td width="6%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Resultatført</td></tr><tr><td width="84%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Saldo, primo</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >-250000</td><td width="6%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="84%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Skat af årets resultat</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="6%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="84%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Årets betalte skatter</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="6%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="84%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Saldo, ultimo</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >-250000</td><td width="6%" align="right" valign="middle" >0</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width=100%><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="99%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Noter til årsrapporten 2012</td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" >Note</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="99%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Anlægsaktiver</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="79%" >&nbsp;</td><td width="5%" >&nbsp;</td><td width="4%" >&nbsp;</td><td width="11%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Tekniske</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="79%" >&nbsp;</td><td width="5%" colspan="1" align="left" valign="middle" >IT-software</td><td width="4%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Grunde og</td><td width="11%" colspan="2" align="left" valign="middle" >anlæg</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="79%" >&nbsp;</td><td width="5%" colspan="1" align="left" valign="middle" >og rettigheder</td><td width="4%" colspan="1" align="left" valign="middle" >bygninger</td><td width="4%" colspan="1" align="left" valign="middle" >og maskiner</td><td width="7%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Kunst</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="79%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Kostpris, primo</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >676170</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >10041350</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >7607485</td><td width="7%" align="right" valign="middle" >151064</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="99%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Nyanskaffelser, herunder</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="79%" colspan="1" align="left" valign="middle" >forbedringer i årets løb</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >3785312</td><td width="7%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="79%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Kostpris, ultimo</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >676170</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >10041350</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >11392797</td><td width="7%" align="right" valign="middle" >151064</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="79%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Opskrivninger, primo</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >7090055</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="7%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="79%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Opskrivninger, ultimo</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >7090055</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="7%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="79%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Af- og nedskrivninger, primo</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >670913</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >3998737</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >3627653</td><td width="7%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="79%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Årets afskrivninger</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >5257</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >366316</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >719223</td><td width="7%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="79%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Af- og nedskrivninger, ultimo</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >670170</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >4365053</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >4346876</td><td width="7%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="79%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Regnskabsmæssig værdi, ultimo</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >12766352</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >7045921</td><td width="7%" align="right" valign="middle" >151064</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="99%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Heraf regnskabsmæssig værdi af opskrivninger 6.381.052</td></tr><tr><td width="1%" >&nbsp;</td><td width="84%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Offentlig ejendomsvurdering</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >10600000</td><td width="4%" >&nbsp;</td><td width="7%" >&nbsp;</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width=100%><tr><td width="100%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Egenkapital</td></tr><tr><td width="81%" >&nbsp;</td><td width="5%" >&nbsp;</td><td width="5%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabs-</td><td width="4%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Reserve for</td><td width="5%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Overført</td></tr><tr><td width="81%" >&nbsp;</td><td width="5%" >&nbsp;</td><td width="5%" colspan="1" align="left" valign="middle" >kapital</td><td width="4%" colspan="1" align="left" valign="middle" >opskrivning</td><td width="5%" colspan="1" align="left" valign="middle" >resultat</td></tr><tr><td width="86%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Egenkapital, primo</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >5000000</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >5317543</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >-17823258</td></tr><tr><td width="86%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Årets resultat</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >-902049</td></tr><tr><td width="86%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Årets opskrivning</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="86%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Årets udbytte</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="86%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Egenkapital, ultimo</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >5000000</td><td width="4%" align="right" valign="middle" >5317543</td><td width="5%" align="right" valign="middle" >-18725307</td></tr><tr><td width="100%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Den 27. januar 2010 blev aktiekapitalen forhøjet med nom. DKK 4.000.000 ved konvertering af ansvarlig lånekapital til kurs 100. Siden har selskabskapitalen været uændret</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width=100%><tr><td width="2%" >&nbsp;</td><td width="98%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Noter til årsrapporten 2012</td></tr><tr><td width="100%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Note</td></tr><tr><td width="2%" >&nbsp;</td><td width="98%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Ansvarlig lånekapital</td></tr><tr><td width="2%" >&nbsp;</td><td width="98%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Moderselskabet Karlsson Bearbejdningscenter ApS har ydet ansvarligt lån på DKK 10 mio.</td></tr><tr><td width="2%" >&nbsp;</td><td width="98%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabets bankforbindelse har ydet ansvarligt lån på DKK 5 mio., som forfalder efter 31. december 2017.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width=100%><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Langfristet gældsforpligtelse</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Af den langfristede gældsforpligtelse forfalder DKK 21 mio. efter 31. december 2017.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width=100%><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Pantsætninger og sikkerhedsstillelser</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Til sikkerhed for gæld til realkreditinstitut DKK 6,0 mio. er givet sikkerhed i selskabet ejendom.</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Til sikkerhed for gæld til selskabet bankforbindelse ca. DKK 9 mio. er der deponeret ejerpantebreve på nom. DKK 10,1 mio. i selskabets ejendom.</td></tr><tr><td colspan=1>&nbsp;</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Regnskabsmæssig værdi af ejendommen andrager pr. 31. december 2012 DKK 12,8 mio.</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Til sikkerhed for gæld til selskabet bankforbindelse ca. DKK 9 mio. er der givet virksomhedspant DKK 3,0 mio. i selskabets varebeholdninger, hvis regnskabsmæssige værdi andrager ca. DKK 6 mio. pr. 31. december 2012.</td></tr></table> Årsrapport 32671608 Skindergade 38 2 1159 København K 2013-07-01 Mikkel Carlsson Mikkel Karlsson Bjarne Karlsson Rasmus Karlsson Mikkel Karlsson Skindergade 38 1159 København K NymarkChristensen A/S Registreret revisionsvirksomhed Kent Nymark Christensen Registreret revisor, cand.merc.aud. Medlem af FSR - danske revisorer 7878874 4003891 1085029 0 2628763 161191 0 161191 0 0 12766352 7045921 151064 19963337 19963337 5734353 250000 5984353 1559407 295819 250000 2105226 271 8089850 28053187 5000000 5317543 -18725307 -8407764 15080436 5860581 1966500 0 22907517 1474152 4032757 5652884 21437 810816 1561388 13553434 28053187 5257 5257 13132668 3979831 151064 17263563 17268820 5694657 372455 6067112 1334106 666300 250000 2250406 39 8317557 25586377 5000000 5317543 -17823258 -7505715 1500000 5993397 10172231 348186 18013814 1889622 5216065 5885240 29937 0 2057414 15078278 25586377