33495781 2011-02-01 2012-06-30 33495781 2012-06-30 33495781 2011-02-01 2012-06-30 1 33495781 2011-02-01 2012-06-30 fsa:RetainedEarningsMember iso4217:DKK xbrli:pure xbrli:shares 2011-02-01 2012-06-30 Årsrapport S. J. Revision Registreret Revisionsanpartsselskab Literbuen 9. 1. sal 2740 Skovlunde Sten Jørgensen S. J. Revision Registreret Revisionsanpartsselskab Literbuen 9, 1. sal 2740 Skovlunde 2012-12-28 Glostrup 2012-12-28 Henrik Dybdahl Regnskabsklasse B 2012-12-28 Skovlunde HSI Finans ApS Langagervej 48 2600 Glostrup 33495781 2011-02-02 Henrik Dybdahl <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 2011/12 for HSI Finans ApS. </p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. </p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet. </p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Vi har revideret årsregnskabet for HSI Finans ApS for regnskabsåret 1. februar 2011 - 30. juni 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven.</p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.</p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. </p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsen valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. </p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion.</p> Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. februar 2011 - 30. juni 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Uden at modificere vores konklusion gør vi opmærksom på, at der er betydelig usikkerhed om selskabets evne til at fortsætte driften. Vi henviser til note 3 i regnskabet, hvoraf fremgår, at selskabet er part i en kommende retssag om Factoringsaftale. Det endelige udfald af forholdet kan ikke afgøres på nuværende tidspunkt. hvorfor årsregnskabet i overensstemmelse hermed er udarbejdet under forudsætning af virksomhedens fortsatte drift.</p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.</p> Registreret revisor FSR Selskabet hovedaktivitet har været fakturabelåning <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Årets ordinær resultat udgør kr. -215.749, hvilket anses som utilfredsstillende. Egenkapitalen pr. 30. juni 2012 udgør således kr. -135.749, selskabet har dermed tabt kapitalen selskabskapitalen. Ledelsen forventer at kunne reetablere kapitalen ved fremtidig indtjening </p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Selskabets fortsatte drift er afhængig af fortsat kreditgivning fra selskabets hovedaktionær.</p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Som det fremgår af ovenstående er der usikkerhed om selskabets fortsatte drift. Selskabets ledelse forventer dog, at indtjeningen og likviditeten vil forbedre sig i de kommende regnskabsår 2012/2013 og 2013/2014, regnskabet for 2011/2012 er således udarbejdet med fortsat drift for øje.</p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Der er fra Danske Bank A/S rest krav om tilbagebetaling af udestående fordringer (factoringsaftale). Herudover er der ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.</p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Årsrapporten for HSI Finans ApS 2011/12 aflægges i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B.</p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.</p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Med henvisning til Årsregnskabslovens 32, stk 1 har selskabet sammendraget visse poster i resultatopgørelsen i posten bruttofortjeneste.</p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af realkreditlån samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv.</p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen.</p> <p xmlns="http://www.w3org/1999/xhtml">Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab.</p> -203370 2133 -14512 -215749 -215749 -215749 -215749 163835 82133 245968 122796 122796 368764 368764 80000 -215749 -135749 10000 494513 504513 504513 368764 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0pt; border-top: 0pt; border-left: 0pt; width: 650px; border-bottom: 0pt; border-collapse: collapse;"><tbody> <tr> <th style="border-right: 0pt; border-top: 0pt; border-left: 0pt; width: 55%; border-bottom: 0pt;"></th> <th style="border-right: 0pt; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-left: 0pt; width: 15%; border-bottom: 0pt; text-align: right;"></th> <th style="border-right: 0pt; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-left: 0pt; width: 15%; border-bottom: 0pt; text-align: right;"></th> </tr> <tr> <th></th> <th style="padding-bottom: 10px; border-bottom: 1px solid; text-align: right;">kr.</th> <th style="padding-bottom: 10px; border-bottom: 1px solid; text-align: right;">kr.</th> </tr> <tr><td>Selskabskapitalen består af 80 anparter a 1.000 kr.</td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr> <tr><td>anparterne er ikke opdelt i klasser.</td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr> </tbody></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0pt; border-top: 0pt; border-left: 0pt; width: 650px; border-bottom: 0pt; border-collapse: collapse;"><tbody> <tr><th style="border-right: 0pt; border-top: 0pt; border-left: 0pt; width: 100%; border-bottom: 0pt; ">Selskabet har ikke foretaget pantsætninger eller stillet sikkerhed. </th></tr> </tbody></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0pt; border-top: 0pt; border-left: 0pt; width: 650px; border-bottom: 0pt; border-collapse: collapse;"><tbody> <tr><th style="border-right: 0pt; border-top: 0pt; border-left: 0pt; width: 100%; border-bottom: 0pt; ">Danske Bank A/S har rest krav om tilbagebetaling af udestående fordringer, som er overdraget til HSI Finans ApS fra HSI A/S, (Factoringsaftale) hvor sagsøger mener at de overdraget fordringer er omfattet af det virksomhedspant Danske Bank A/S har hos selskabet HSI A/S, det endelige udfald af en eventuel retssag kan ikke afgøres på nuværende tidspunkt. </th></tr> <tr><th style="border-right: 0pt; border-top: 0pt; border-left: 0pt; width: 100%; border-bottom: 0pt; ">Selskabet har ikke påtaget sig kautions-, garanti- eller andre eventualforpligtelser, end de i balancen anførte. </th></tr> </tbody></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0pt; border-top: 0pt; border-left: 0pt; width: 650px; border-bottom: 0pt; border-collapse: collapse;"><tbody> <tr><th style="border-right: 0pt; border-top: 0pt; border-left: 0pt; width: 100%; border-bottom: 0pt; ">Følgende kapitalejere ejer mere end 5% </th></tr> <tr><th style="border-right: 0pt; border-top: 0pt; border-left: 0pt; width: 100%; border-bottom: 0pt; "> J+J Gruppen ApS CVR-NR. 26 04 53 47 </th></tr> </tbody></table>