xbrli:pureiso4217:DKK178178412015-10-012016-09-30cmn:ConsolidatedMember178178412015-10-012016-09-30cmn:ConsolidatedMember1178178412015-10-012016-09-30cmn:ConsolidatedMember1178178412015-10-012016-09-30178178412015-10-012016-09-30cmn:ConsolidatedMembercmn:FourYearsAgoMember178178412015-10-012016-09-30cmn:ConsolidatedMembercmn:ThreeYearsAgoMember178178412015-10-012016-09-30cmn:ConsolidatedMembercmn:TwoYearsAgoMember178178412015-10-012016-09-30cmn:ConsolidatedMembercmn:PreviousYearMember178178412014-10-012015-09-30cmn:ConsolidatedMember178178412014-10-012015-09-30178178412015-10-012016-09-30cmn:ConsolidatedMemberfsa:ProposedDividendRecognisedInLiabilitiesMember178178412014-10-012015-09-30cmn:ConsolidatedMemberfsa:ProposedDividendRecognisedInLiabilitiesMember178178412015-10-012016-09-30fsa:ProposedDividendRecognisedInLiabilitiesMember178178412014-10-012015-09-30fsa:ProposedDividendRecognisedInLiabilitiesMember178178412015-10-012016-09-30cmn:ConsolidatedMemberfsa:RetainedEarningsMember178178412014-10-012015-09-30cmn:ConsolidatedMemberfsa:RetainedEarningsMember178178412015-10-012016-09-30fsa:RetainedEarningsMember178178412014-10-012015-09-30fsa:RetainedEarningsMember178178412016-09-30cmn:ConsolidatedMembercmn:FourYearsAgoMember178178412016-09-30cmn:ConsolidatedMembercmn:ThreeYearsAgoMember178178412016-09-30cmn:ConsolidatedMembercmn:TwoYearsAgoMember178178412016-09-30cmn:ConsolidatedMembercmn:PreviousYearMember178178412016-09-30cmn:ConsolidatedMember178178412015-09-30cmn:ConsolidatedMember178178412016-09-30178178412015-09-30ÅrsrapportRevisionspåtegning2015-10-012016-09-302014-10-012015-09-302017-02-272017-02-272017-02-24Næstved2017-02-24RoskildeSynnøve StrandCarsten JohnsenStatsautoriseret revisor32895468Beierholm Statsautoriseret RevisionspartnerselskabRingstedvej714000RoskildeDanmarkDK32895468Beierholm Statsautoriseret RevisionspartnerselskabRingstedvej 714000 RoskildeRegnskabsklasse C, mellemstor virksomhedfalse17817841JJH ApSVed Skoven54700NæstvedDanmarkDK1994-05-20Næstved46194535Synnøve StrandDirektørDirektionen har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 1. oktober 2015 - 30. september 2016 for JJH ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Jeg anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at koncernregnskabet og årsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens og selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2016 samt af resultatet af koncernens og selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for regnskabsåret 1. oktober 2015 - 30. september 2016. Endvidere er det ledelsens opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i koncernens og selskabets aktiviteter og økonomiske forhold, årets resultat og for koncernens og selskabets finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Til kapitalejerne i JJH ApSVi har revideret koncernregnskabet og årsregnskabet for JJH ApS for regnskabsåret 1. oktober 2015 - 30. september 2016. Koncernregnskabet og årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter for såvel koncernen som selskabet samt pengestrømsopgørelse for koncernen. Koncernregnskabet og årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et koncernregnskab og et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et koncernregnskab og et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om koncernregnskabet og årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om koncernregnskabet og årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i koncernregnskabet og i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i koncernregnskabet og i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et koncernregnskab og et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af koncernregnskabet og årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.Det er vores opfattelse, at koncernregnskabet og årsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens og selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2016 samt af resultatet af koncernens og selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for regnskabsåret 1. oktober 2015 - 30. september 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af koncernregnskabet og årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med koncernregnskabet og årsregnskabet.249522654528928241891777636917231327-6210-3583-6210-390-3569-1793-1648-1240-8313711231-1431-1233-7560-3936-7560-3936-7560100100100100-4036-7660-4036-76609521189006847374530341649453033585441943451704455443064358673183135867318313586768085165249991-1903991-31272013-162538227529-6164-536-137351-13730.0400.0080.015-0.096-0.0820.4740.5010.5080.7920.7640.039-0.032-0.028-0.192-0.116Koncernens aktiviteter består af detailhandel med dametøj m.v., samt investering i og udlejning af fast ejendom.Årets resultat udgør et underskud på tkr. 3.936 mod et underskud på tkr. 7.560 i 2014/15. Årets resultat er ikke tilfredsstillende. Årets resultat, der er væsentligt lavere end ledelsens forventning til året, er påvirket af ekstraordinære nedskrivninger på ejendomme samt tab i assiocerede selskaber. Koncernens ledelse forventer en reduceret omsætning, som følge af påbegyndt frasalg af aktiviteter ligesom resultatet kan blive påvirket af nedlukningsomkostninger. Tab og nedskrivning i assiocerede selskaber er usikre, men forventes ikke at påvirke resultatet væsentligt for regnskabsåret 2016/17. Der er ikke forventning til yderligere væsentlige nedskrivninger på selskabets ejendomme. Det er således ledelsens forventning, at der samlet set vil blive realiseret et mindre negativt resultat i 2016/17. Koncernen har ingen særlige risici, ud over almindeligt forekommende kommercielle forretningsricici, herunder risici ved ejendomsinvestering og rentericisi ved ejendomsbelåning. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke koncernens og selskabets finansielle stilling. Årsrapporten for JJH ApS for 2015/16 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse C-virksomheder (mellem). Koncern- og årsregnskabet aflægges i 1.000 kr. Ændring i anvendt regnskabspraksis Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdiregule-ringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en kon-stant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kost-pris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Selskabet har valgt at sammendrage posterne nettoomsætning, vareforbrug samt andre eksterne udgifter til posten bruttofortjeneste i overensstemmelse med reglerne i årsregnskabsloven. Koncernregnskabet Koncernregnskabet omfatter modervirksomheden JJH ApS og tilknyttede virksomheder, hvori JJH ApS direkte eller indirekte besidder mere end 50 % af stemmerettighederne eller på anden måde har bestemmende indflydelse. Virksomheder, hvori koncernen besidder mellem 20 % og 50 % af stemmerettighederne og udøver betydelig, men ikke bestemmende indflydelse, betragtes som associerede virksomheder, jf. koncernoversigten. Ved konsolideringen foretages eliminering af koncerninterne indtægter og omkostninger, aktiebesiddelser, interne mellemværender og udbytter samt realiserede og urealiserede fortjenester og tab ved transaktioner mellem de konsoliderede virksomheder. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder udlignes med den forholdsmæssige andel af tilknyttede virksomheders dagsværdi af nettoaktiver og forpligtelser på anskaffelsestidspunktet. Virksomhedssammenslutninger Nyerhvervede eller nystiftede virksomheder indregnes i koncernregnskabet fra anskaffelsestidspunktet. Solgte eller afviklede virksomheder indregnes i den konsoliderede resultatopgørelse frem til afståelsestidspunktet. Sammenligningstal korrigeres ikke for nyerhvervede, solgte eller afviklede virksomheder. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af tilknyttede virksomheder og associerede virksomheder opgøres som forskellen mellem afhændelsessummen og den regnskabsmæssige værdi af nettoaktiver på salgstidspunktet inkl. ikke-afskrevet goodwill og forventede omkostninger til salg eller afvikling. Resultateffekten heraf indregnes under andre driftsindtægter eller andre driftsomkostninger. Ved køb af nye virksomheder anvendes overtagelsesmetoden, hvorefter de nytilkøbte virksomheders identificerede aktiver og forpligtelser måles til dagsværdi på erhvervelsestidspunktet. Der indregnes en hensat forpligtelse til dækning af omkostninger ved besluttede og offentliggjorte omstruktureringer i den erhvervede virksomhed i forbindelse med købet. Der tages hensyn til skatteeffekten af de foretagne omvurderinger. Positive forskelsbeløb (goodwill) mellem kostpris og dagsværdi af overtagne identificerede aktiver og forpligtelser, inkl. hensatte forpligtelser til omstrukturering, indregnes under immaterielle anlægsaktiver og afskrives systematisk over resultatopgørelsen efter en individuel vurdering af den økonomiske levetid, dog maksimalt 5 år. Negative forskelsbeløb (negativ goodwill), der modsvarer en forventet ugunstig udvikling i de pågældende virksomheder, indregnes i balancen under periodeafgrænsningsposter og indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at den ugunstige udvikling realiseres. Af negativ goodwill, der ikke relaterer sig til forventet ugunstig udvikling, indregnes i balancen et beløb svarende til dagsværdien af ikke monetære aktiver, der efterfølgende indregnes i resultatopgørelsen over de ikke monetære aktivers gennemsnitlige levetid. Goodwill og negativ goodwill fra erhvervede virksomheder kan reguleres indtil udgangen af året efter anskaffelsen. Koncerninterne virksomhedssammenslutninger Ved virksomhedssammenslutninger som køb og salg af kapitalandele, fusioner, spaltninger, tilførsel af aktiver og aktieombytninger m.v. ved deltagelse af virksomheder under modervirksomhedens kontrol anvendes sammenlægningsmetoden. Forskelle mellem det aftalte vederlag og den erhvervede virksomheds regnskabsmæssige værdi indregnes på egenkapitalen. Der foretages endvidere tilpasning af sammenligningstal for tidligere regnskabsår.Bruttofortjeneste opgøres som nettoomsætningen med fradrag af vareforbrug samt andre eksterne omkostninger. Nettoomsætning Nettoomsætningen ved salg af handelsvarer og huslejeindtægter indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætning indregnes excl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget.Omkostninger til varer og hjælpematerialer omfatter de omkostninger, der er medgået til at opnå årets omsætning.Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer m.v..Andre driftsindtægter og omkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til virksomhedens hovedaktivitet.Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inkl. feriepenge og pensioner, samt andre omkostninger til social sikring m.v. af koncernens og selskabets medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder.Posten omfatter af- og nedskrivninger opgjort ud fra principper defineret under de enkelte anlægsaktiver.Posten omfatter regnskabsårets reguleringer ved kapitalandele.Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og tab vedrørende værdipapirer, valutakurs reguleringer samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v. Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Moderselskabet og de 100% ejede datterselskaber er sambeskattede. Selskabsskatten fordeles mellem overskuds- og underskudsgivende selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomst.Erhvervet goodwill måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Goodwill afskrives lineært over den vurderede økonomiske brugstid, der er vurderet til 5 år.Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives ikke på grunde. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger, 20 – 40 år. Indretning af lejede lokaler, 5 –10 år. Driftsmateriel og inventar, 3 – 10 år. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter og -omkostninger. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder og associerede virksomheder måles efter den indre værdis metode. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder og associerede virksomheder måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes indre værdi opgjort efter koncernens regnskabspraksis med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne avancer og tab og med tillæg eller fradrag af resterende værdi af positiv eller negativ goodwill opgjort efter overtagelsesmetoden. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder og associerede virksomheder med regnskabsmæssig negativ indre værdi måles til 0 kr. og et eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder nedskrives i det omfang, tilgodehavendet er uerholdeligt. I det omfang modervirksomheden har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække en underbalance, der overstiger tilgodehavendet, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser. Nettoopskrivning af kapitalandele i tilknyttede virksomheder og associerede virksomheder vises som reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode i egenkapitalen i det omfang, den regnskabsmæssige værdi overstiger kostprisen. Udbytter fra tilknyttede virksomheder, der forventes vedtaget inden godkendelsen af årsrapporten for JJH ApS, bindes ikke på opskrivningsreserven. Ved køb af virksomheder anvendes overtagelsesmetoden, jf. beskrivelse ovenfor under koncernregnskabet.Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Kostpris for handelsvarer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger.Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Øvrige tilgodehavender Øvrige tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab.Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efter-følgende regnskabsår.Værdipapirer indregnet under omsætningsaktiver måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen.Likvider omfatter likvide beholdninger og kortfristede værdipapirer med en løbetid under 3 måneder, som uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger og hvorpå der kun er ubetydelige risici for værdiændringer.Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en forpligtelse.Hensatte forpligtelser omfatter faktiske forpligtigelser til dækning af tilknyttede virksomheder og associerede virksomheders underbalance m.v. Hensatte forpligtelser indregnes, når koncernen som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse og det er sandsynligt, at indfrielse af forpligtelsen vil medføre et forbrug af selskabets økonomiske ressourcer. Hensatte forpligtelser måles til nettorealisationsværdi eller til dagsværdi. Hvis opfyldelse af forpligtelsen tidsmæssigt forventes at ligge langt ude i fremtiden, måles forpligtelsen til dagsværdi.Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regn-skabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt en skattesats på 22%. Udskudt skat beregnes med 22%.Finansielle forpligtelser indregnes ved låneoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld. For obligationslån svarer amortiseret kostpris til en restgæld beregnet som lånets underliggende kontantværdi på låneoptagelsestidspunktet reguleret med en over afdragstiden foretaget afskrivning af lånets kursregulering på optagelsestidspunktet. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.Afledte finansielle instrumenter Afledte finansielle instrumenter indregnes første gang i balancen til kostpris og måles efterfølgende til dagsværdi. Positive og negative dagsværdier af afledte finansielle instrumenter indgår i andre tilgodehavender henholdsvis anden gæld. Transaktioner i fremmed valuta omregnes til transaktionsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der op-står mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Hvis valutapositioner anses for sikring af fremtidige pengestrømme, indregnes værdireguleringerne direkte på egenkapitalen. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balance-dagen, måles til balancedagens valutakurs. Forskellen mellem balancedagens kurs og kursen på tids-punktet for tilgodehavendets eller gældens opståen indregnes i resultatopgørelsen under finansielle indtægter og omkostninger.Pengestrømsopgørelsen viser koncernens pengestrømme fordelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider og koncernens likvider ved årets begyndelse og slutning. Likviditetsvirkningen af køb og salg af virksomheder vises separat under pengestrømme fra investeringsaktivitet. I pengestrømsopgørelsen indregnes pengestrømme vedrørende købte virksomheder fra anskaffelsestidspunktet, og pengestrømme vedrørende solgte virksomheder indregnes frem til salgstidspunktet. Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets ordinære resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter, ændring i driftskapital og betalt selskabsskat. Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af virksomheder og aktiviteter samt køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af selskabets anpartskapital og omkostninger forbundet hermed samt optagelse af lån, afdrag på rentebærende gæld og betaling af udbytte til selskabsdeltagere.Nøgletal følger i al væsentlighed "Anbefalinger og Nøgletal 2015" fra Finansforeningen. Nøgletallene afviger på enkelte punkter, da JJH ApS ikke er børsnoteret. De i hoved- og nøgletalsoversigten anførte nøgletal er beregnet således: Afkast af den investerede kapital: Resultat af primær drift i % af gennemsnitlig investeret kapital. Investeret kapital: Aktiver i alt. Soliditetsgrad: Egenkapital ultimo i % af passiver i alt, ultimo. Egenkapital forrentning: Resultat efter skat i % af gennemsnitlig egenkapital.1777624189-238137-17988-22804-152-75033715193000295202956-867-218-3868-408841933436339148116561310-4059-7315-3936-7632123-2450721913030039005000001363275500318128800001282916258529052908228650071231021113358162584008396800251521000082239092276218342762183412546123081151114676077082319129910011768133930134526350922249625685104310431043104330788348243078834824850085000123008501238500060001490072600504178504137453449930000234656283823386122321110010010010089689313317360764164945303358544194333715193-5432613-1433154-21881750256395-48-1165-198098077110-988200234627-16200300-216-1700367327-1000-1625-344<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Note 1 - Personaleomkostninger:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>De samlede personaleomkostninger udgør:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Lønninger og gager</td><td></td><td></td><td>16.937</td><td></td><td>21.461</td></tr><tr><td>Pensioner</td><td></td><td></td><td>651</td><td></td><td>836</td></tr><tr><td>Andre udgifter til social sikring</td><td></td><td></td><td>400</td><td></td><td>507</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>17.988</td><td></td><td>22.804</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Antal personer beskæftiget i gennemsnit</td><td></td><td></td><td>75</td><td></td><td>84</td></tr></body></table>I henhold til årsregnskabslovens § 98 b, stk. 3 er der ikke medtaget oplysninger om vederlagt til selskabets ledelse.<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>150</td><td></td><td>588</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>150</td></tr><tr><td>2</td><td></td><td>12</td></tr><tr><td>152</td><td></td><td>750</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>1</td><td></td><td>2</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Immaterielle anlægsaktiver</td><td></td><td></td><td>112</td><td></td><td>96</td></tr><tr><td>Materielle anlægsaktiver</td><td></td><td></td><td>3.259</td><td></td><td>5.097</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>3.371</td><td></td><td>5.193</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Renter, tilknyttede virksomheder</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td><td></td><td>138</td><td></td><td>325</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Renter, øvrige</td><td></td><td></td><td>256</td><td></td><td>131</td></tr><tr><td>Kursgevinster på værdipapirer</td><td></td><td></td><td>163</td><td></td><td>203</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>225</td><td></td><td>66</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Renter, tilknyttede virksomheder</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Renter, øvrige</td><td></td><td></td><td>48</td><td></td><td>1.165</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>48</td><td></td><td>1.165</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>46</td><td></td><td>145</td></tr><tr><td>15</td><td></td><td>165</td></tr><tr><td>61</td><td></td><td>310</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Årets aktuelle skat</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Årets regulering af udskudt skat</td><td></td><td></td><td>-123</td><td></td><td>238</td></tr><tr><td>Regulering skat tidligere år</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>7</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>-123</td><td></td><td>245</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>0</td><td></td><td>-82</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>10</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>-72</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.000 kr</td></tr><tr><td>Anskaffelsessum 1. oktober 2015</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.650</td></tr><tr><td>Tilgang</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Afgang</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Anskaffelsessum 30. september 2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.650</td></tr><tr><td>Af- og nedskrivninger 1. oktober 2015</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.347</td></tr><tr><td>Nedskrivning af koncerngoodwill</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Årets af- og nedskrivninger</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>112</td></tr><tr><td>Afskrivninger 30. september 2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.459</td></tr><tr><td>Regnskabsmæssig værdi 30. september 2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>191</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Koncern</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Grunde og</td><td></td><td>Indretning af</td><td></td><td>Driftsmateriel</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>bygninger</td><td></td><td>lejede lokaler</td><td></td><td>og inventar</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.000 kr</td><td></td><td>1.000 kr</td><td></td><td>1.000 kr</td></tr><tr><td>Anskaffelsessum 1. oktober 2015</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>10.214</td><td></td><td>9.425</td><td></td><td>3.641</td></tr><tr><td>Afgang</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td><td></td><td>-268</td></tr><tr><td>Anskaffelsessum 30. september 2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>10.214</td><td></td><td>9.425</td><td></td><td>3.373</td></tr><tr><td>Af- og nedskrivninger 1. oktober 2015</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>5.214</td><td></td><td>6.671</td><td></td><td>2.355</td></tr><tr><td>Afskrivninger på afhændede aktiver</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td><td></td><td>-68</td></tr><tr><td>Årets af- og nedskrivninger</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.100</td><td></td><td>1.391</td><td></td><td>768</td></tr><tr><td>Af- og nedskrivnger 30. september 2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>6.314</td><td></td><td>8.062</td><td></td><td>3.055</td></tr><tr><td>Regnskabsmæssig værdi 30. september 2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>3.900</td><td></td><td>1.363</td><td></td><td>318</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Modervirksomhed</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>2015/16</td><td></td><td>2014/15</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.000 kr</td><td></td><td>1.000 kr</td></tr><tr><td>Anskaffelsessum 1. oktober 2015</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>33.225</td><td></td><td>59.657</td></tr><tr><td>Tilgang</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>215</td></tr><tr><td>Afgang</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>-26.647</td></tr><tr><td>Anskaffelsessum 30. september 2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>33.225</td><td></td><td>33.225</td></tr><tr><td>Reguleringer 1. oktober 2015</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-16.967</td><td></td><td>-37.155</td></tr><tr><td>Årets resultatandele</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-3.001</td><td></td><td>-3.870</td></tr><tr><td>Koncerntilskud fra moderselskab </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>3.800</td></tr><tr><td>Værdiregulering ved afgang </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>22.387</td></tr><tr><td>Årets udbytte</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-1.300</td><td></td><td>-4.800</td></tr><tr><td>Dagsværdi af finansielle instrumenter, regulering</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>463</td></tr><tr><td>Modregnet i tilgodehavender i året</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>872</td><td></td><td>2.221</td></tr><tr><td>Negative kapitalandele indregnet som forpligtigelse, regulering</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>-13</td></tr><tr><td>Reguleringer 30. september 2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-20.396</td><td></td><td>-16.967</td></tr><tr><td>Regnskabsmæssig værdi 30. september 2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>12.829</td><td></td><td>16.258</td></tr><tr><td>Note 8 – Kapitalandele i tilknyttede virksomheder fortsat:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Oversigt over tilknyttede virksomheder:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Hjemsted</td><td></td><td>Ejerandel</td></tr><tr><td>Handelsselskabet af 1/1 1992 ApS</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Slagelse</td><td></td><td>100%</td></tr><tr><td>VMN ApS</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Slagelse</td><td></td><td>100%</td></tr><tr><td>Tegnestuen Mentzler ApS</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Slagelse</td><td></td><td>100%</td></tr><tr><td>M.A.D. A/S</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Slagelse</td><td></td><td>100%</td></tr><tr><td>Tema Home ApS</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Slagelse</td><td></td><td>100%</td></tr><tr><td>Ørslev Park Resort ApS </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Slagelse</td><td></td><td>100%</td></tr><tr><td>Max & Co. ApS </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Slagelse</td><td></td><td>100%</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Note 9 – Kapitalandele i associerede virksomheder:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Koncern / Modervirksomhed</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>2015/16</td><td></td><td>2014/15</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.000 kr</td><td></td><td>1.000 kr</td></tr><tr><td>Anskaffelsessum 1. oktober 2015</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>85</td><td></td><td>127</td></tr><tr><td>Afgang</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>-42</td></tr><tr><td>Anskaffelsessum 30. september 2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>85</td><td></td><td>85</td></tr><tr><td>Reguleringer 1. oktober 2015</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-85</td><td></td><td>-127</td></tr><tr><td>Årets resultatandele</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-865</td><td></td><td>-218</td></tr><tr><td>Opskrivninger på afgang</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>42</td></tr><tr><td>Værdiregulering ved gældskonvertering</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>780</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Modregnet i tilgodehavender i året</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>614</td><td></td><td>218</td></tr><tr><td>Reguleringer 30. september 2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>444</td><td></td><td>-85</td></tr><tr><td>Regnskabsmæssig værdi 30. september 2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>529</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Samlet hensættelse til negativ kapitalinteresse i associerede virksomheder</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>ultimo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>850</td><td></td><td>0</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Note 9 – Kapitalandele i associerede virksomheder forsat:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Oversigt over associerede virksomheder - Modervirksomhed og Koncern:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Hjemsted</td><td></td><td>Ejerandel</td></tr><tr><td>B.M.L. ApS</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Slagelse</td><td></td><td>33,3%</td></tr><tr><td>Gl. Krogård ApS</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Slagelse</td><td></td><td>50%</td></tr></body></table>Note 10 – Likvide beholdninger: Af koncernens likvide midler indestår i pengeinstitutter sikringskonto på t.kr. 2.629, der er deponeret til sikkerhed for bankgarantier, sikringskonti på t.kr. 292, der er deponeret til sikkerhed for indgåede lejemål, samt sikringskonti på t.kr. 951, der er deponeret til sikkerhed for finansiel aftale i associerede virksomheder. <table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Koncern</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Forslag til</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Til- og </td><td></td><td>resultat-</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>1/10-2015</td><td></td><td>afgang</td><td></td><td>fordeling</td><td></td><td>30/9-2016</td></tr><tr><td>Virksomhedskapital</td><td></td><td></td><td>1.043</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.043</td></tr><tr><td>Overført overskud eller underskud</td><td></td><td></td><td>34.824</td><td></td><td>0</td><td></td><td>-4.036</td><td></td><td>30.788</td></tr><tr><td>Dagsværdi af finansielle instrumenter</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>35.867</td><td></td><td>0</td><td></td><td>-4.036</td><td></td><td>31.831</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Modervirksomhed</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Forslag til</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Til- og </td><td></td><td>resultat-</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>1/10-2015</td><td></td><td>afgang</td><td></td><td>fordeling</td><td></td><td>30/9-2016</td></tr><tr><td>Virksomhedskapital</td><td></td><td></td><td>1.043</td><td></td><td>0</td><td></td><td></td><td></td><td>1.043</td></tr><tr><td>Overført overskud eller underskud</td><td></td><td></td><td>34.824</td><td></td><td>0</td><td></td><td>-4.036</td><td></td><td>30.788</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>35.867</td><td></td><td>0</td><td></td><td>-4.036</td><td></td><td>31.831</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>2015/16</td><td></td><td>2014/15</td></tr><tr><td>Anpartskapital:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.000 kr</td><td></td><td>1.000 kr</td></tr><tr><td>Anpartskapitalen er fordelt således:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Anparter 10.425 stk. a nom. kr. 100</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.043</td><td></td><td>1.043</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.043</td><td></td><td>1.043</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Udskudt skat, 1. oktober</td><td></td><td></td><td>-123</td><td></td><td>-2.268</td></tr><tr><td>Anvendt i sambeskatning året før</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Udskudt skat egenkapitaltransaktioner </td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>-172</td></tr><tr><td>Udskudt skat solgt tilknyttet virksomhed</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>2.555</td></tr><tr><td>Årets regulering af udskudt skat</td><td></td><td></td><td>123</td><td></td><td>-238</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>-123</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Udskudt skat er indregnet i balancen som følger:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Udskudt skatteaktiv </td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Hensættelser til udskudt skat (Passiv)</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>-123</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>-123</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Hensættelser til udskudt skat vedrører:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Materielle anlægsaktiver</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>-123</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>-123</td></tr></body></table> <table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Skyldig selskabsskat, 1. oktober</td><td></td><td></td><td>-77</td><td></td><td>-11</td></tr><tr><td>Årets skat</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>7</td></tr><tr><td>Betalt skat i året</td><td></td><td></td><td>77</td><td></td><td>11</td></tr><tr><td>Skat vedr. solgt tilknyttet virksomhed</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>-84</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>-77</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>0</td><td></td><td>534</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>-534</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr></body></table> <table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>-82</td><td></td><td>-11</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>-82</td></tr><tr><td>82</td><td></td><td>11</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>-82</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Realkreditinstiutter</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>6</td></tr><tr><td>Kreditinstittuter</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>149</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>155</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Realkreditinstiutter</td><td></td><td></td><td>7</td><td></td><td>26</td></tr><tr><td>Kreditinstittuter</td><td></td><td></td><td>504</td><td></td><td>178</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>511</td><td></td><td>204</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Gæld efter 5 år</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>504</td><td></td><td>137</td></tr><tr><td>504</td><td></td><td>137</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>0</td></tr></body></table>Modervirksomhed / Koncern Moderselskabet JJH ApS har til fordel for dattervirksomheden Max & Co ApS givet tilsagn om støtte med den fornøde likviditet frem til den ordinære generalforsamling for regnskabsåret 2016/17, maksimalt 12 måneder. Der er foretaget modregning i selskabets tilgodehavende samt hensættelse svarende til den negative egenkapital i dattervirksomheden. JJH ApS har tillige af til fordel for assiocerede virksomheder afgivet erklæring om støtte med den fornøde likviditet, samt tilsagn om tilbagetrædelse for sit tilgodehavende, frem til den ordinære generalforsamling for regnskabsåret 2016/17, maksimalt 12 måneder. Den samlede negative egenkapital i de associerede virksomheder udgør t.kr. 4.321. Heraf er modregnet i JJH ApS´ tilgodehavende t.kr. 1.754, samt yderligt hensat til forpligtigelser i virksomhederne med t.kr. 850. Der er rejst et krav mod et datterselskab med krav om udbedring af fejl og mangler på ejendom solgt af datterselskabet i 2014/15. Vurderingen af omfanget af fejl og mangler er endnu på et tidligt stadie og udfaldet af kravet er uvist på nuværende tidspunkt. Det er dog ledelsens opfattelse, at datterselskabet har handlet i overensstemmelse med gældende regler på området. <table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Note 15 – Eventualposter m.v. fortsat:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Koncern</td><td></td><td>Moder- virksomhed</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.000 kr</td><td></td><td>1.000 kr</td></tr><tr><td>Selskaberne under JJH koncernen indgår i sambeskatning med hinanden. I forbindelse med sambeskatningen hæfter selskaberne ubegrænset og solidarisk for selskabsskatter, kildeskatter på udbytter og renter under sambeskatningen fra og med 1. juli 2012. </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Eventualforpligtigelse vedrørende forlænget opsigelse på butikslejemål, ud over 6 månder</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>2.408</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Selvskylderkaution for datterselskabers forpligtigelser for butikslejemål</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>269</td></tr></body></table>Modervirksomhed / Koncern Følgende aktiver er stillet til sikkerhed for gæld til realkreditinstitutter: Grunde og bygninger, bogført værdi Pantsikret gæld til realkreditinstitutter, hovedstol Følgende aktiver er stillet til sikkerhed for gæld til kreditinstitutter samt for finansiel trækningsret: Grunde og bygninger, bogført værdi Ejerpantebreve med pant i fast ejendom Bankgarantier stillet for deposita og huslejeforpligtigelser, samt varekreditter Selvskyldnerkaution for associerede virksomheder: Selvskyldnerkaution for garanti for realkreditlån, nom. t.kr. 3.380 Selvskyldnerkaution for gæld til kreditinstitutter Sikkerhedsstillelse for finansiel aftale med aktuel gæld Selvskyldnerkaution for finansiel træknigsret til selskab uden for koncenen: Selvskyldnerkaution for samlet finansiel trækningsret Aktuel finansiel gæld Selvskyldnerkaution for selskaber uden for koncernen: Selvskyldnerkaution for garanti for realkreditlån, nom. t.kr. 23.050 Selvskyldnerkaution for gæld til kreditinstitutter<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Koncern</td><td></td><td>Moder- virksomhed</td></tr><tr><td>1.000 kr</td><td></td><td>1.000 kr</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>1.700</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>400</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>1.700</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>2.500</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>2.622</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>1.106</td><td></td><td>1.106</td></tr><tr><td>2.814</td><td></td><td>2.814</td></tr><tr><td>394</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>2.900</td><td></td><td>2.900</td></tr><tr><td>880</td><td></td><td>880</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>8.902</td><td></td><td>8.902</td></tr><tr><td>1.379</td><td></td><td>1.379</td></tr></body></table>Note 17 – Nærtstående parter: Synnøve Strand - Ved Skoven 5, Herlufsholm, 4700 Næstved<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Følgende aktionærer er noteret i selskabets ejerfortegnelse som ejende minimum 5% af stemmerne/virksomhedskapitalen dog minimum nom. 100.000:</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Navn</td><td></td><td></td><td>Bopæl / Hjemsted</td></tr><tr><td>Synnøve Strand</td><td></td><td></td><td>Ved Skoven 5, Herlufsholm, 4700 Næstved</td></tr></body></table>