iso4217:DKK378713892020-07-012021-06-30378713892020-07-012021-06-301378713892020-07-012021-06-301378713892020-07-012021-06-30378713892019-07-012020-06-30378713892020-07-012021-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember378713892019-07-012020-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember378713892020-07-012021-06-30fsa:RetainedEarningsMember378713892019-07-012020-06-30fsa:RetainedEarningsMember378713892020-07-012021-06-30fsa:RetainedEarningsMember378713892020-07-012021-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember378713892021-06-30378713892020-06-30378713892020-07-01fsa:ContributedCapitalMember378713892020-07-01fsa:RetainedEarningsMember378713892020-07-01fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember378713892020-07-01378713892021-06-30fsa:ContributedCapitalMember378713892021-06-30fsa:RetainedEarningsMember378713892021-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember378713892020-07-012021-06-30fsa:OtherShorttermPayablesMemberGrundlag for konklusionKonklusion2021-12-032021-12-03true2019-07-012020-06-3033963556København S23006WeidekampsgadeDeloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabFrederiksbergFrederiksberg C1870Regnskabsklasse BErklæring om udvidet gennemgang2021-06-302020-07-012<br />26BülowsvejEquall Holding ApS37871389339635562300 København SWeidekampsgade 6Deloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabÅrsrapportDirektionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.07.2020 - 30.06.2021 for Equall Holding ApS.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30.06.2021 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.07.2020 - 30.06.2021.Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.FrederiksbergTorben Filip EkvalldirektørTil kapitalejerne i Equall Holding ApSVi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for Equall Holding ApS for regnskabsåret 01.07.2020 - 30.06.2021, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. ​ ​Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30.06.2021 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.07.2020 - 30.06.2021 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR – danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i afsnittet ”Revisors ansvar for den udvidede gennemgang af årsregnskabet”. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA’s etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede bevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften, at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Dette kræver, at vi planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores udvidede gennemgang af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved den udvidede gennemgang eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. <br />Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.KøbenhavnRené Carøe Andersenmne34499Statsautoriseret revisorVirksomhedens væsentligste aktiviteterSelskabets formål er at udøve virksomhed med investering i værdipapirer og kapitalandele samt hermed beslægtet virksomhed.Beskrivelse af væsentlige ændringer i aktiviteter og økonomiske forholdÅrets resultat viser et overskud på 994 t.kr. mod et overskud på 403 t.kr. i 2019/20. Begivenheder efter balancedagenDer er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.-9719-47861106001080008608323115977960640135477875186399353240308311300011060088053229248388053211300025250002525000800000800000037864333250003703643332500037036439817711549398177115493133782013378208515354938231083494609316440849443129595000050000148766460713211300011060016506647677325000060713211060076773250000148766411300087508750266940435364777967602757830354522727578303545227440849443129590-110600-1106001 Andre finansielle indtægter2020/21 kr.2019/20 kr.Finansielle indtægter fra associerede virksomheder40.00040.000Renteindtægter i øvrigt0135Dagsværdireguleringer39.606079.60640.1352 Andre finansielle omkostninger2020/21 kr.2019/20 kr.Renteomkostninger i øvrigt47.78751.86347.78751.863<br />2020/21 kr.2019/20 kr.Renteomkostninger i øvrigt47.78751.86347.78751.8633 Finansielle aktiverKapitalandele i associerede virksomheder kr.Tilgode- havender hos associerede virksomheder kr.Andre værdipapirer og kapital- andele kr.Kostpris primo2.525.000800.000378.643Afgange00(378.643)Kostpris ultimo2.525.000800.0000Regnskabsmæssig værdi ultimo2.525.000800.0000Kapitalandele i associerede virksomhederHjemstedRetsformEjerandel %Egenkapital kr.Resultat kr.Foton Holding ApSFrederiksbergApS506.316.503(4.287.468)<br />Kapitalandele i associerede virksomheder kr.Tilgode- havender hos associerede virksomheder kr.Andre værdipapirer og kapital- andele kr.Kostpris primo2.525.000800.000378.643Afgange00(378.643)Kostpris ultimo2.525.000800.0000Regnskabsmæssig værdi ultimo2.525.000800.00004 Anden gæld2020/21 kr.2019/20 kr.Anden gæld i øvrigt79.676079.6760Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C.Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. falseGenerelt om indregning og målingAktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret.Bruttofortjeneste eller –tab Bruttofortjeneste eller -tab omfatter andre driftsindtægter og eksterne omkostninger.Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter administrationsomkostninger.Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder omfatter de i regnskabsåret modtagne udbytter o.l. fra de enkelte associerede virksomheder. Indtægter af andre finansielle anlægsaktiver Indtægter af andre finansielle anlægsaktiver omfatter afkast i form af renter, udbytte o.l. af finansielle anlægsaktiver, der ikke er kapitalandele i tilknyttede eller associerede virksomheder.Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af modtagne udbytter o.l. fra andre værdipapirer og kapitalandele, renteindtægter, herunder renteindtægter fra tilgodehavender hos associerede virksomheder samt godtgørelser under acontoskatteordningen mv.Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, herunder renteomkostninger fra gæld til associerede virksomheder samt tillæg under acontoskatteordningen mv.Kapitalandele i associerede virksomhederKapitalandele i associerede virksomheder måles til kostpris. Kapitalandelene nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. TilgodehavenderTilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.Andre værdipapirer og kapitalandele Andre værdipapirer og kapitalandele omfatter børsnoterede værdipapirer, der måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen, og unoterede kapitalandele, der måles til kostpris eller nettorealisationsværdi, hvis denne er lavere. Andre værdipapirer og kapitalandele (omsætningsaktiver) Andre værdipapirer og kapitalandele indregnet under omsætningsaktiver omfatter børsnoterede værdipapirer, der måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen,Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter kontante beholdninger og bankindeståender.UdbytteUdbytte indregnes som en gældsforpligtelse på det tidspunkt, hvor det er vedtaget på generalforsamlingen. Det foreslåede udbytte for regnskabsåret vises som en særskilt post i egenkapitalen. Ekstraordinære udbytter vedtaget i regnskabsåret indregnes direkte på egenkapitalen ved udlodning og vises som en særskilt post i ledelsens forslag til resultatdisponering. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.2021-12-03Torben Filip Ekvall