34627207 2016-07-01 2017-06-30 34627207 2015-07-01 2016-06-30 34627207 2016-07-01 2017-06-30 34627207 2016-06-30 34627207 2017-06-30 34627207 2016-07-01 2017-06-30 Revisorvirksomhed 1 34627207 2015-07-01 2016-06-30 EOGS_201640000:RetainedEarningsMember 34627207 2016-07-01 2017-06-30 EOGS_201640000:RetainedEarningsMember 34627207 2016-07-01 2017-06-30 Revisor 1 34627207 2016-07-01 2017-06-30 Direktionsmedlem 1 iso4217:DKK Andre erklæringer uden sikkerhed Til ledelsen i Andersen Denmark ApS Vi har opstillet årsregnskabet for Andersen Denmark ApS for regnskabsåret 1. juli 2016 - 30. juni 2017 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som virksomhedens ledelse har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere selskabets ledelse med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR – danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er selskabets ledelses ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, selskabets ledelse har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Hadsten, 23. oktober 2017 Dansk Revision Hadsten Godkendt Revisionspartnerselskab, CVR-nr. Dansk Revision Hadsten0 Peter I. Jensen Registreret revisor 2017-10-23 31778530 Dansk Revision Hadsten -24794 -21111 -87906 -76111 -87906 -76111 14583 9583 0 0 14583 9583 40612 26893 26893 40612 8438 19431 0 6837 126811 158799 49793 42839 67764 47919 481984 486117 Peter I. Jensen Registreret revisor Andersen Denmark ApS 2016-07-01 2017-06-30 Peter Therkildsen Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B. Herudover har selskabet valgt at følge visse bestemmelser fra overliggende regnskabsklasser. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden regnskabsårets udgang. Nettoomsætning indregnes excl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Bruttofortjeneste Nettoomsætningen fratrukket omkostninger til råvarer og hjælpematerialer samt andre eksterne omkostninger er sammendraget i posten "Bruttofortjeneste". Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler mv. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gage samt sociale omkostninger, pensioner mv. til selskabets personale. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle poster omfatter renteindtægter og –omkostninger. Skat af årets resultat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og årets forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Balancen Immaterielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivninger fordeles lineært over den forventede brugstid, som er fastsat under hensyntagen til aktivets forventede levetid. Der indgår forventede brugstider som følger: Udviklingsprojekter 3 år Goodwill 5 år Fortjeneste eller tab ved afhændelse af immaterielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter eller andre driftsomkostninger. Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på en vurdering af de enkelte aktivers forventede brugstider og restværdi. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der afskrives ikke på grunde. Afskrivningsperioden og restværdien fastsættes på anskaffelsestidspunktet og revurderes årligt. Overstiger restværdien aktivets regnskabsmæssige værdi, ophører afskrivning. Ved ændring i afskrivningsperioden eller restværdien indregnes virkningen for afskrivninger fremadrettet som en ændring i regnskabsmæssigt skøn. Der indgår forventede brugstider og restværdier som følger: Brugstid Restværdi Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 3-5 år 0% Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter eller andre driftsomkostninger. Nedskrivning på anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af såvel immaterielle som materielle anlægsaktiver vurderes årligt for indikationer på værdiforringelse, ud over det som udtrykkes ved afskrivning. Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdien, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Som genindvindingsværdi anvendes den højeste værdi af nettosalgspris og kapitalværdi. Kapitalværdien opgøres som nutidsværdien af de forventede nettoindtægter fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden eller nettorealisationsværdien, hvor denne er lavere. Eventuelle nedskrivninger til nettorealisationsværdien indregnes i resultatopgørelsen. Opskrivninger føres som periodeafgrænsninsgposter. Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der afholdes for at effektuere salget, og fastsættes under hensyntagen til omsættelighed, ukurans og udvikling i forventet salgspris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab efter en vurdering af de enkelte tilgodehavender. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, som er indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gældsforpligtelser Gæld måles til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Skyldig skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat måles i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig positiv skattepligtig indkomst eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, som er indregnet under passiver, omfatter opskrivning af varebeholdninger som indtægtsføres i takt med salg. Regnskabsklasse B 68581 89692 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Virksom- hedskapital</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Overkurs ved emission</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserver for opskrivninger</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserver for nettoopskrivninger</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserver for egne kapitalandele</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for dagsværdi på investeringsaktiver</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for iværksætterselskab</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Øvrige lovpligtige og vedtægtsmæssige reserver</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for udlån og sikkerhedsstillelse</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Ikke-indbetalt kapital</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Overført resultat</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Foreslået udbytte</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">I alt</th></tr><tr><td>Saldo primo</td><td style="text-align: right;">80.000</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-247.970</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-167.970</td></tr><tr><td>Årets resultat</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-76.111</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-76.111</td></tr><tr><td>Egenkapital ultimo</td><td style="text-align: right;">80.000</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-324.081</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-244.081</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Virksomhedskapitalen er sammensat af anparter á DKK 1.000 eller multipla heraf.</td><td style="text-align: right;"></td></tr></tbody></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2016/17</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2015/16</th></tr><tr><td>Løn og gager</td><td style="text-align: right;">65.066</td><td style="text-align: right;">64.115</td></tr><tr><td>Pensioner</td><td style="text-align: right;">33.842</td><td style="text-align: right;">27.677</td></tr><tr><td>Andre omkostninger til social sikring</td><td style="text-align: right;">7.091</td><td style="text-align: right;">6.679</td></tr><tr><td>Øvrige personaleomkostninger</td><td style="text-align: right;">31.704</td><td style="text-align: right;">38.550</td></tr><tr><td>Personaleomkostninger i alt</td><td style="text-align: right;">137.702</td><td style="text-align: right;">137.022</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Gennemsnitlige antal beskæftigede</td><td style="text-align: right;">1</td><td style="text-align: right;">1</td></tr></tbody></table> -137702 137022 80897 90712 29306 31513 221300 232200 28888 69149 292982 354917 39019 26013 Det aktiverede skatteaktiv er optaget i overensstemmelse med det udarbejdede budget og under forudsætning af, at selskabet får de forventede ordrer. Der henvises i øvrigt til note 4 om usikkerhed om going concern. Ingen. Ingen. Selskabets egenkapital udgør TDKK -244, hvorved kapitalen er tabt. Det forventes at kapitalen reetableres ved fremtidig positiv indtjening. Budgettet udviser således et overskud på TDKK 86 efter skat. De fortsatte kreditfaciliteter er garanteret af ekstern långiver. Det er på den baggrund ledelsens vurdering, at selskabet har tilstrækkelige kreditfaciliteter til rådighed for at fortsætte driften som en going concern i 2017/18. Virksomhedens væsentligste aktiviteter Selskabets formål er, at drive handel med madrasser og puder samt al virksomhed som er beslægtet hermed. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Salget øges år for år, både indenfor Andersen og indenfor ErgoPur-produkterne. Jeg har i årets løb deltaget i 9 livsstilsmesser med Andersen-produkter. Det er fortsat messerne der står for den største omsætning, men mere og mere kommer også via hjemmesiden. Andersen hjemmesiden opdateres løbende med flere produkter, og der arbejdes med at dele produkterne op i serier: God, Bedre og Bedst. ErgoPur hjemmesiden er blevet omdannet fra almindelig web-side til en shop, hvor kunderne kan bestille varer direkte, og programmet indenfor ergonomiske siddepuder er blevet udvidet. Med hjælp fra en ung kommunikationsstuderende har hjemmesiderne netop gennemgået en let opdatering. Hun er også i gang med at skabe en væsentlig øget synlighed på facebook. I august 2016 indgik jeg et samarbejde omkring adwords med et firma fra Aarhus. Desværre var prisen høj og resultaterne udeblev stort set. Nu har jeg indgået en tilsvarende aftale med en dansker, som arbejder fra USA. Han er væsentlig billigere og resultaterne begynder stille og roligt at kunne ses på webshoppen. Årets resultat på TDKK -76 er ikke tilfredsstillende. Der er øget konkurrence fra etablerede mærker, og samtidig åbner nye webshops med lignende program – de fleste dog med fokus på billigere varer. På trods af dette er det lykkedes at øge omsætningen med 23%, og det forventes at omsætningen øges yderligere i 2017/18. Selskabets ledelse forventer et positivt resultat i 2017/18 og dermed over en årrække, at reetablere egenkapitalen ved egen indtjening. Forventet udvikling Selskabets ledelse forventer for 2017/18 og fremover et positivt resultat og dermed at reetablerer egenkapitalen ved egen indtjening. Det udarbejdede budget viser et overskud for det kommende år på TDKK 86. De fortsatte kreditfaciliteter er garanteret af ekstern långiver. Selskabets ledelse vurderer på den baggrund at årsrapporten aflægges efter going concern. Direktionen har i dag behandlet og godkendt årsrapporten for 1. juli 2016 - 30. juni 2017 for Andersen Denmark ApS . Årsrapporten, der ikke er revideret, er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2016 - 30. juni 2017. Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Mariager, 23. oktober 2017 Direktionen: Peter Therkildsen 2017-10-23 -167970 -244081 80000 80000 -247970 -324081 481984 486117 34627207 27269 18719 -112700 -97222 299978 290842 Vesselbjergvej 3 8370 Hadsten 2017-10-24 31778530 Dansk Revision Hadsten Vesselbjergvej 3 8370 Hadsten 2017-10-23 Årsrapport Peter Therkildsen 2015-07-01 2016-06-30