32829112 2011-07-01 2012-06-30 32829112 2010-07-01 2011-06-30 32829112 2012-06-30 32829112 2011-06-30 32829112 2011-07-01 2012-06-30 1 32829112 2011-07-01 2012-06-30 1 32829112 2011-07-01 2012-06-30 1 32829112 2011-07-01 2012-06-30 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 32829112 2010-07-01 2011-06-30 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 32829112 2011-07-01 2012-06-30 fsa:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember 32829112 2010-07-01 2011-06-30 fsa:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember 32829112 2011-07-01 2012-06-30 fsa:RetainedEarningsMember 32829112 2010-07-01 2011-06-30 fsa:RetainedEarningsMember 32829112 2011-07-01 2012-06-30 fsa:RestOfOtherReservesMember 32829112 2010-07-01 2011-06-30 fsa:RestOfOtherReservesMember iso4217:DKK Årsrapport 2012-12-05 Dirigent: Steen Nielsen CI Danmark A/S Langstedvej 3 5620 Glamsbjerg Telefon: 64732308 32829112 2011-07-01 2012-06-30 ERC Revision Damsbovej 11 5492 Vissenbjerg 34205078 ERC Revision Damsbovej 11 5492 Vissenbjerg 34205078 Helle Østergaard Vissenbjerg, den 07-12-2012 Djurslands Bank A/S Slotsgade 8 8550 Ryomgård Regnskabsklasse B 883021.00 0.00 0.00 -379999.00 -1428975.00 -634823.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -925953.00 -1560776.00 -1710784.00 -244637.00 -1955421.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1955421.00 -1955421.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8000.00 0.00 28400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8000.00 28400.00 0.00 36400.00 36400.00 500000.00 0.00 -2755500.00 0.00 1000000.00 223259.00 649348.00 419292.00 -2255500.00 0.00 1000000.00 1291899.00 2291899.00 36399.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Undertegnede har dags dato aflagt årsrapport for 1. juli 2011 - 30. juni 2012 for:CI Danmark A/SÅrsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Undertegnede anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver og passiver, finansielle stilling og resultat. Samtidig er det undertegnedes opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Glamsbjerg, den 05-12-2012 2012-12-05 Direktion _______________________Steen Nielsen _______________________Claus Kjær Jensen Til kapitalejerne iCI Danmark A/SPåtegning på årsregnskabetVi har revideret årsregnskabet for ovennævnte selskab for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabetLedelsen har ansvaret for at udarbejde et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for, at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet.Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. KonklusionDet er vores opfattelse at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabetUden at det har påvirket vores konklusion, gør vi opmærksom på, at der er betydelig usikkerhed om selskabets evne til at fortsætte driften. Vi henviser til omtalen i ledelsesberetningen, hvori ledelsen redegør for den betydelige usikkerhed om selskabets evne til at fortsætte driften. Selskabet aflægger i overensstemmelse hermed årsregnskabet under forudsætning af fortsat drift.Supplerende oplysninger vedrørende andre forholdUden at det har påvirket vores konklusion, gør vi opmærksom på at selskabet har tabt over halvdelen af sin aktiekapital. Ledelsen har ikke indenfor selskabslovens tidsfrister redegjort for selskabets økonomiske stiling overfor aktionærerne og om fornødent stillet forslag om foranstaltninger, der bør træffes, hvorved ledelsen kan ifalde ansvar. Udtalelse om ledelsesberetningenVi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på den baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Årsrapporten for selskabet for 2012 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder.Årsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år.Den anvendte regnskabspraksis generelt og for relevante poster er følgende:GENERELTIndregningI resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt.Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelserne kan måles pålideligt.Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.RESULTATOPGØRELSE NettoomsætningNettoomsætningen ved salg af handelsvarer og færdigvarer indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætning indregnes ekskl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget.Omsætningen er sammendraget med omkostninger i overensstemmelse med årsregnskabslovens §32.Omkostninger til råvarer og hjælpematerialerRåvarer og hjælpematerialer omfatter kostpris for årets solgte varer og varer medgået til produktionen i året.Andre eksterne omkostningerAndre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, operationelle leasingomkostninger mv.PersonaleomkostningerPersonaleomkostninger omfatter lønninger og øvrige lønrelaterede omkostninger, herunder sygedagpenge til virksomhedens ansatte med fradrag af lønrefusioner fra det offentlige. Desuden indregnes øvrige personaleomkostninger.Finansielle posterFinansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og – omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og – tab vedrørende værdipapirer og gæld.Skat af årets resultatÅrets skat, består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.BALANCENLeasingkontrakter der ikke er finansiel leasing, betragtes som operationel leasing. Ydelser i forbindelse med operationel leasing og øvrige lejeaftaler indregnes i resultatopgørelsen over kontraktens løbetid. Virksomhedens samlede forpligtelse vedrørende operationelle leasing- og lejeaftaler oplyses under eventualforpligtelser mv.VarebeholdningVarebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. Hvis nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til den lavere værdi.TilgodehavenderTilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med hensættelse til imødegåelse af forventede tab.VærdipapirerVærdipapirer indregnet under omsætningsaktiver måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen.Skyldig skat og udskudt skatAktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter.Udskudt skat beregnes af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi.Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat, som følge af ændringer i skattesatser, indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt i skattesats på 25 %.GældsforpligtelserPrioritetsgæld måles til dagsværdi, svarende til kursværdien. Øvrige gældsforpligtelser måles til dagsværdi svarende til nominel værdi. HovedaktivitetVirksomhedens aktiviteter er salg og udleje af luftrensere, salg af solceller og salg af energibesparende styresystemer.Usædvanlige forholdDer er tabt 1,1 mio kr. da Riklas Danmark er gået konkurs. Usikkerhed ved indregning og målingDer har ikke været usikkerhed i forbindelse med indregning og målingUdvikling i aktiviteter og økonomiske forholdÅrets resultat anses for værende utilfredsstillende. Tabt kapitalEgenkapitalen er tabt, men forventes reetableret via den løbende drift, da det går fremad med at få ordre ind.Going concernVirksomheden betragtes som en going concern, da aktionærerne ikke kræver deres lån indfriet og stiller den fornødne likviditet til rådighed. Kassekreditten afdrages med 5.000 kr. pr. mdr. indtil den er nede på 175.000 kr. Der har umiddelbart ikke været problemer med likviditet i forhold til banken, men der ligger ikke skriftligt tilsagn om likviditet indtil næste balancedag. Begivenheder efter regnskabsårets afslutningDer er efter regnskabsårets slutning solgt en del solceller og det går også fremad med salg af energisparesystemer. <tr><td>7</td> <td>Personaleomkostninger</td> </tr><tr><td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td></tr><tr><td>Lønninger</td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>-747.263</td> <td></td> <td>-1.319.923</td></tr><tr> </tr><tr><td>Tilskud til personale</td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>126.870</td> <td></td> <td>21.459</td></tr><tr> </tr><tr><td>Andre omkostn. til social sikring </td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>-14.430</td> <td></td> <td>-20.728</td></tr><tr> </tr><tr><td>Øvrige personaleomkostninger</td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>0</td> <td></td> <td>-7.214</td></tr><tr> </tr><tr><td>Personaleomkostninger</td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>-634.823</td> <td></td> <td>-1.326.406</td></tr><tr> </tr> <tr> </tr><tr><td>Gennemsnitligt antal ansatte </td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>3</td> <td></td> <td></td></tr> <tr><td>12</td> <td>Finansielle indtægter</td> </tr><tr><td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td></tr><tr><td>Renteindtægter</td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>0</td> <td></td> <td>100.008</td></tr><tr> </tr><tr><td>Finansielle indtægter</td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>0</td> <td></td> <td>100.008</td></tr><tr> </tr> <tr><td>13</td> <td>Finansielle omkostninger</td> </tr><tr><td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td></tr><tr><td>Renteudgifter</td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>-150.007</td> <td></td> <td>-129.067</td></tr><tr> </tr><tr><td>Urealiseret kursreg. finansaktiver </td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>-1</td> <td></td> <td>-18.749</td></tr><tr> </tr><tr><td>Finansielle omkostninger</td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>-150.008</td> <td></td> <td>-147.816</td></tr><tr> </tr> <note>35</note><tr> <td>Egenkapital</td> </tr><tr><td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td></tr><tr><td>Primo</td> <td>500.000</td> <td>0</td> <td>0</td> <td>0</td> <td>0</td> <td>-800.079</td> <td>0</td> <td>-300.079</td></tr><tr><td>Forslag til resultatdisponering </td> <td></td> <td>0</td> <td>0</td> <td>0</td> <td>0</td> <td>-1.955.421</td> <td>0</td><td>-1.955.421</td></tr><tr><td>Ultimo</td> <td>500.000</td> <td>0</td> <td>0</td> <td>0</td> <td>0</td> <td>-2.755.500</td> <td>0</td><td>-2.255.500</td></tr><tr> </tr><tr><td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>2007/08</td> <td>2008/09</td> <td>2009/10</td> <td>2010/11</td><td>2011/12</td> </tr><tr><td>Egenkapitaloversigt, 1.000 kr </td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td></tr><tr><td>Virksomhedskapital</td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>500</td> <td>500</td></tr><tr><td>Overført resultat</td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>-800</td> <td>-2.756</td></tr><tr><td>Egenkapital i alt</td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td>-300</td> <td>-2.256</td></tr><tr> </tr> <tr><td>48</td> <td>Eventualforpligtelser</td> </tr><tekst> Selskabet har indgået leasingaftaler på leasing af 10 luftrensere med en gennemsnitlig leasingydelsepå 180.000 kr. pr. år. Leasingkontrakterne har en restløbetid på 29 mdr. med en samletrestleasingydelse på 130.500 kr.Selskabet har indgået leasingaftaler på leasing af Citroen C4 Picasso med en gennemsnitligleasingydelse på 30.900 kr. pr. år. Leasingkontrakterne har en restløbetid på 19 mdr. med en samletrestleasingydelse på 48.925 kr.Selskabet har indgået leasingaftaler på leasing af Citroen C4 Picasso med en gennemsnitligleasingydelse på 37.800 kr. pr. år. Leasingkontrakterne har en restløbetid på 17 mdr. med en samletrestleasingydelse på 53.550 krLeasing er ikke aktiveret.</tekst> <tr><td>49</td> <td>Pantsætning og sikkerhedsstillelse</td> </tr><tekst>Ingen.</tekst> <tr><td>51</td> <td>Ejerforhold</td> </tr> <tr> </tr><tr> <td> <td> </td>Følgende aktionærere er noteret i selskabets fortegnelse, som ejende minimum 5 pct. </td> </tr><tr> <td> <td> </td>af stemmerne eller mindst 5 pct. eller over 80.000 af aktiekapitalen: </td> </tr> <tr> </tr><tr> <td> <td> </td>Steen Nielsen Handel ApS</td> </tr><tr> <td> <td> </td>Langstedvej 3</td> </tr><tr> <td> <td> </td>5620 Glamsbjerg</td> </tr> <tr> </tr><tr> <td> <td> </td>Kjærs Holding ApS</td> </tr><tr> <td> <td> </td>Axel Munchs Vej 23</td> </tr><tr> <td> <td> </td>8550 Ryomgård</td> </tr> <tr> </tr> <tr><td>52</td> <td>Øvrige forhold</td> </tr><tekst>Going Concern:Vi gør opmærksom på oplysningerne i ledelsesberetningen, hvori ledelsen redegør for usikkerhedomkring virksomhedens evne til at fortsætte driften.Anpartshaverne har ved en støtteerklæring, tilkendegivet af de ikke vil kræve deres tilgodehavenderindfriet før næste balancedag eller når der er likviditet til det.Ledelsen aflægger årsrapporten under forudsætningen om virksomhedens fortsatte drift.Tabt kapital:Vi henleder opmæksomheden på, at selskabet har tabt over halvdelen af sin aktiekapital. Ledelsen harikke inden for selskabslovens tidsfrister redegjort for selskabets økonomiske stilling over foraktionærerne og om fornødent stillet forslag om foranstaltninger, der bør træffes, hvorved ledelsen kanifalde ansvar.</tekst>