KPMGEnglandsgade 255000 Odense C30700228ÅrsrapportRegnskabsklasse B2012-01-012012-12-312013-05-22Knud Andreasen2013-05-22Klintevej I ApSKlintevej 195300 Kerteminde340884892011-12-21KertemindeKnud AndreasenKPMGEnglandsgade 255000 Odense CBrian Skovhus JakobsenKerteminde2013-05-22Odense2013-05-22KPMGBrian Skovhus JakobsenMorten Schougaard Sørensenstatsaut. revisorstatsaut. revisor-1083567-438737-1083567-438737-1083567-438737194794958997846-3231658-926378625841981-1019313541006251-10897812-391770334215137088548-10555661800000029088548-105556612837957862875042132837957862875042132837957862875042139671246816799792115645109824376017042596062417512102070317200931199054613176323444905461317632344414003724016388194016820100432951477812606387937164889047172347457413430376334390800000046630247737650673730181119160711004939315504425488115101291143042711510129114304274778126063879371643917703-342151309157201-216529894253025840231-8240250053334287-522974-25361415Queen Mary 3 ApS1001188288475De 4 ApS1001649681736715128153038106657766-565419-175042530290885488000000809047810790408000000Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 for Klintevej I ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012. Det er endvidere min opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Til kapitalejerne i Klintevej I ApSPåtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Klintevej I ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.Selskabet er et holdingselskab, hvis primære aktivitet er at eje kapitalandele i tilknyttede virksomheder samt anden formuepleje.Selskabet er i regnskabsåret fusioneret med Klintevej II ApS. Fusionen er gennemført pr. 1. januar 2012. Sammenligningstal i balancen er i overensstemmelse med åbningsbalancen efter gennemført fusion pr. 1. januar 2012.Selskabet har i regnskabsåret realiseret et overksud på 37.089 tkr. Ledelsen anser årets resultat for tilfredsstillende. Årets resultat er påvirket af positiv indtægt fra kapitalandele i tilknyttede virksomheder og finansielle indtægter.Der er ikke efter regnskabsårets udløb indtruffet forhold, som vurderes at have væsentlig indflydelse på selskabets finansielle stilling pr. 31. december 2012.Årsrapporten for Klintevej I ApS for 2012 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år.Transaktioner i fremmed valuta omregnes til transaktionsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta omregnes til balancedagens valutakurs. Forskellen mellem balancedagens kurs og kursen på tidspunktet for tilgodehavendets eller gældsforpligtelsens opståen eller indregning i seneste årsregnskab indregnes i resultatopgørelsen under finansielle indtægter og omkostninger.Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration, gebyrer m.v. Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen m.v.Selskabet er omfattet af de danske regler om tvungen sambeskatning af Klintevej I-koncernens danske dattervirksomheder. Dattervirksomheder indgår i sambeskatningen fra det tidspunkt, hvor de indgår i konsolideringen i koncernregnskabet og frem til det tidspunkt, hvor de udgår fra konsolideringen. Selskabet er administrationsselskab for sambeskatningen og afregner som følge heraf alle betalinger af selskabsskat med skattemyndighederne. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles ved afregning af sambeskatningsbidrag mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster. I tilknytning hertil modtager virksomheder med skattemæssigt underskud sambeskatningsbidrag fra virksomheder, der har kunnet anvende dette underskud til nedsættelse af eget skattemæssigt overskud. Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til bevægelser direkte i egenkapitalen. Den andel af skatten, der indregnes i resultatopgørelsen, som knytter sig til årets ekstraordinære resultat, henføres hertil, mens den resterende del henføres til årets ordinære resultat.Værdipapirer og kapitalandele, indregnet under omsætningsaktiver, måles til dagsværdi på balancedagen svarende til børskurs. Realiserede kursgevinster og -tab indregnes i resultatopgørelsen.Øvrige gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdi.Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster og for betalte acontoskatter. Skyldige og tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen som "Tilgode-havende selskabsskat" eller "Skyldig selskabsskat". Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil de forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoaktiver måles til nettorealisationsværdi. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen.Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab, efter en individuel vurdering af tilgodehavender.Resultatopgørelsen I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af de enkelte dattervirksomheders resultat efter skat og efter forholdsmæssig eliminering af intern avance/tab og fradrag af afskrivning på goodwill. Balancen Kapitalandele i dattervirksomheder måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes indre værdi opgjort efter modervirksomhedens regnskabspraksis med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne avancer og tab og med tillæg eller fradrag af resterende værdi af positiv eller negativ goodwill opgjort efter overtagelsesmetoden. Dattervirksomheder med negativ regnskabsmæssig indre værdi måles til 0 kr., og et eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder nedskrives med modervirksomhedens andel af den negative indre værdi, i det omfang det vurderes som uerholdeligt. Hvis den regnskabsmæssige negative indre værdi overstiger tilgodehavender, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser, i det omfang modervirksomheden har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække dattervirksomhedens underbalance. Nettoopskrivning af kapitalandele i dattervirksomheder overføres under egenkapitalen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode, i det omfang den regnskabs-mæssige værdi overstiger anskaffelsesværdien. Nyerhvervede eller nystiftede virksomheder indregnes i årsregnskabet fra anskaffelsestidspunktet. Solgte eller afviklede virksomheder indregnes frem til afståelsestidspunktet.Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling (deklareringstidspunktet). Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen.Oplysning om Andre finansielle indtægterOplysning om Andre finansielle omkostningerEventualforpligtelser Kontraktlige forpligtelser Selskabet har stillet en købsgaranti på 1,5 mio. kr. overfor pengeinstitut vedrørende køb af Carnegie Feeder Fund K/S. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Selskabets likvider og værdipapirer er over for selskabets bankforbindelse pansat for alt nuværende og fremtidige mellemværende. 34 08 84 892012-01-012012-12-3134 08 84 892011-01-012011-12-3134 08 84 892011-12-3134 08 84 892012-12-3134 08 84 892012-01-012012-12-31134 08 84 892012-01-012012-12-31234 08 84 892012-01-012012-12-31134 08 84 892012-01-012012-12-31d:ProposedDividendRecognisedInEquityMember34 08 84 892012-01-012012-12-31d:RetainedEarningsMember34 08 84 892011-01-012011-12-31d:RetainedEarningsMember34 08 84 892012-01-01d:InvestmentsInGroupEnterprisesMember34 08 84 892012-01-012012-12-31d:InvestmentsInGroupEnterprisesMember34 08 84 892012-12-31d:InvestmentsInGroupEnterprisesMember34 08 84 892012-01-012012-12-31d:ContributedCapitalMember34 08 84 892012-12-31d:ContributedCapitalMember34 08 84 892012-01-012012-12-31d:RetainedEarningsMember34 08 84 892012-12-31d:RetainedEarningsMember34 08 84 892012-01-012012-12-31d:ProposedDividendRecognisedInEquityMember34 08 84 892012-12-31d:ProposedDividendRecognisedInEquityMember34 08 84 892012-01-012012-12-31d:SubsidiaryMember134 08 84 892012-01-012012-12-31d:SubsidiaryMember234 08 84 892012-12-31d:SubsidiaryMember134 08 84 892012-12-31d:SubsidiaryMember2iso4217:DKKxbrli:pure