26859093 2014-10-01 2015-09-30 26859093 2013-10-01 2014-09-30 26859093 2014-10-01 2015-09-30 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 26859093 2013-10-01 2014-09-30 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 26859093 2014-10-01 2015-09-30 fsa:RetainedEarningsMember 26859093 2013-10-01 2014-09-30 fsa:RetainedEarningsMember 26859093 2015-09-30 26859093 2014-09-30 26859093 2014-10-01 2015-09-30 0 26859093 2014-10-01 2015-09-30 0 iso4217:DKK 2014-10-01 2015-09-30 122749 0 122749 -558195 31576 368835 -772705 4661 -768044 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="26%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b>Fabech Holding ApS </b></td><td width="7%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="67%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td></tr><tr><td colspan="3"></td></tr><tr><td width="26%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b>Noter til årsregnskabet</b></td><td width="7%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="67%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td></tr><tr><td colspan="3"></td></tr><tr><td width="26%" ></td><td width="7%" ></td><td width="67%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Fortsat drift </b></td></tr><tr><td colspan="3"></td></tr><tr><td width="26%" ></td><td width="7%" ></td><td width="67%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet har tabt kapitalen. Selskabets nuværende kreditfaciliteter i pengeinstitutter er nødvendige for fortsættelse af selskabets aktiviteter.</td></tr><tr><td colspan="3"></td></tr><tr><td width="26%" ></td><td width="7%" ></td><td width="67%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Det er ledelsens tro og forventning, at der kan indgås afviklingsaftaler med primære långiver - Nykredit. Selskabets gældsforpligtelser overstiger aktiverne, hvorfor en afvikling af selskabets aktiver til bogførte værdier ikke vil give fuld dækning til selskabets kreditorer. En afviklingsaftale med kreditorerne må således forventes at skulle indeholde en akkord.</td></tr><tr><td colspan="3"></td></tr><tr><td width="26%" ></td><td width="7%" ></td><td width="67%" colspan="1" align="left" valign="middle" >I forventning om at der kan indgås de nødvendige aftaler med selskabets kreditinstitutter er regnskabet aflagt efter principperne for going concern.</td></tr><tr><td colspan="3"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="15%" ></td><td width="18%" ></td><td width="3%" ></td><td width="17%" ></td><td width="3%" ></td><td width="18%" colspan="1" align="center" valign="middle" >2014/15</td><td width="3%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="23%" colspan="1" align="center" valign="middle" >2013/14</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Personaleomkostninger</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Der har ikke været ansatte i selskabet.</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle indtægter</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Øvrige finansielle indtægter</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >31.576 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >7.777 </td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="15%" ></td><td width="18%" ></td><td width="3%" ></td><td width="17%" ></td><td width="3%" ></td><td width="18%" align="right" valign="middle" ><b>31.576 </b></td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" ><b>7.777 </b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle omkostninger</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Værdireguleringer af tilgodehavende Tibberup Mølle ApS</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >0 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >925.685 </td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Øvrige finansielle omkostninger</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >368.835 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >359.478 </td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="15%" ></td><td width="18%" ></td><td width="3%" ></td><td width="17%" ></td><td width="3%" ></td><td width="18%" align="right" valign="middle" ><b>368.835 </b></td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" ><b>1.285.163 </b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Selskabsskat</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Aktuel skat af ordinært resultat</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >(4.661)</td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >(17.350)</td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Regulering af udskudt skat</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >0 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >0 </td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="15%" ></td><td width="18%" ></td><td width="3%" ></td><td width="17%" ></td><td width="3%" ></td><td width="18%" align="right" valign="middle" ><b>(4.661)</b></td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" ><b>(17.350)</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="15%" ></td><td width="18%" ></td><td width="3%" ></td><td width="17%" ></td><td width="3%" ></td><td width="18%" colspan="1" align="center" valign="middle" >2014/15</td><td width="3%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="23%" colspan="1" align="center" valign="middle" >2013/14</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Grunde og bygninger</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Anskaffelsespris 1. oktober</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >8.443.601 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >8.443.601 </td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets tilgang</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >0 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >0 </td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets afgang</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >0 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >0 </td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Anskaffelsespris 30. september</b></td><td width="18%" align="right" valign="middle" ><b>8.443.601 </b></td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" ><b>8.443.601 </b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Værdireguleringer primo</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >(2.634.401)</td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >(2.634.401)</td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets værdireguleringer</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >0 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >0 </td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Afskrivninger 30. september</td><td width="18%" align="right" valign="middle" ><b>(2.634.401)</b></td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" ><b>(2.634.401)</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Regnskabsmæssig værdi 30. september</b></td><td width="18%" align="right" valign="middle" ><b>5.809.200 </b></td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" ><b>5.809.200 </b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle anlægsaktiver</b></td></tr><tr><td width="15%" ></td><td width="18%" ></td><td width="3%" ></td><td width="17%" ></td><td width="3%" ></td><td width="18%" colspan="1" align="center" valign="middle" >Kapitalandel </td><td width="3%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="23%" colspan="1" align="center" valign="middle" >Kapitalandel </td></tr><tr><td width="15%" ></td><td width="18%" ></td><td width="3%" ></td><td width="17%" ></td><td width="3%" ></td><td width="18%" colspan="1" align="center" valign="middle" >i associeret </td><td width="3%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="23%" colspan="1" align="center" valign="middle" >i tilknyttet</td></tr><tr><td width="15%" ></td><td width="18%" ></td><td width="3%" ></td><td width="17%" ></td><td width="3%" ></td><td width="18%" colspan="1" align="center" valign="middle" >virksomhed</td><td width="3%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="23%" colspan="1" align="center" valign="middle" >virksomhed</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Anskaffelsespris 1. oktober</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >64.850 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >2.228.954 </td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets tilgang</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >0 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >0 </td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets afgang</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >0 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >0 </td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Anskaffelsespris 30. september</b></td><td width="18%" align="right" valign="middle" ><b>64.850 </b></td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" ><b>2.228.954 </b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Værdireguleringer primo</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >(2.169.317)</td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >2.162.735 </td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets værdiregulering</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >(573.370)</td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >15.175 </td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Udloddet udbytte</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >0 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >(2.900.000)</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Værdireguleringer 30. september</b></td><td width="18%" align="right" valign="middle" ><b>(2.742.687)</b></td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" ><b>(722.090)</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Regnskabsmæssig værdi 30. september</b></td><td width="18%" align="right" valign="middle" ><b>(2.677.837)</b></td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" ><b>1.506.864 </b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="15%" ></td><td width="18%" ></td><td width="3%" ></td><td width="17%" ></td><td width="3%" ></td><td width="18%" colspan="1" align="center" valign="middle" >2014/15</td><td width="3%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="23%" colspan="1" align="center" valign="middle" >2013/14</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle anlægsaktiver</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Indtægt af kapitalandele:</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets regulering/resultatandel</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >(558.195)</td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >997.558 </td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Afskrivning på goodwill/merværdi</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >0 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >0 </td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets regulering/resultatandel</td><td width="18%" align="right" valign="middle" ><b>(558.195)</b></td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" ><b>997.558 </b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Selskabet ejer 100% af selskabet Fenrisvej 13 ApS, 3000 Helsingør (tilknyttet virksomhed).</td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Selskabet ejer 50% af selskabet Ejendomsselskabet Tibberup Mølle ApS, 3000 Helsingør</td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" > (associeret virksomhed).</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Tilgodehavender hos associerede virksomheder</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Tilgodehavende Ejendomsselskabet Tibberup</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >5.228.767 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >5.228.767 </td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Mølle ApS</td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Nedskrivning</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >(5.228.767)</td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >(5.228.767)</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="15%" ></td><td width="18%" ></td><td width="3%" ></td><td width="17%" ></td><td width="3%" ></td><td width="18%" align="right" valign="middle" >0 </td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >0 </td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Egenkapital</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="15%" ></td><td width="18%" ></td><td width="3%" ></td><td width="17%" colspan="1" align="center" valign="middle" >Selskabs-</td><td width="3%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="18%" colspan="1" align="center" valign="middle" >Overført</td><td width="3%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="23%" colspan="1" align="center" valign="middle" >Foreslået </td></tr><tr><td width="15%" ></td><td width="18%" ></td><td width="3%" ></td><td width="17%" colspan="1" align="center" valign="middle" >kapital</td><td width="3%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="18%" colspan="1" align="center" valign="middle" >resultat</td><td width="3%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="23%" colspan="1" align="center" valign="middle" >udbytte</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="36%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Egenkapital primo</td><td width="17%" align="right" valign="middle" >125.000 </td><td width="3%" ></td><td width="18%" align="right" valign="middle" >(3.155.945)</td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >0 </td></tr><tr><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets resultat</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >(768.044)</td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" >0 </td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="36%" colspan="3" align="left" valign="middle" ><b>Egenkapital ultimo</b></td><td width="17%" align="right" valign="middle" ><b>125.000 </b></td><td width="3%" ></td><td width="18%" align="right" valign="middle" ><b>(3.923.989)</b></td><td width="3%" ></td><td width="23%" align="right" valign="middle" ><b>0 </b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Pantsætninger og sikkerhedsstillelser</b></td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Udover pant for prioritetsgæld er der i selskabets ejendomme tinglyst ejerpantebreve på t.kr. 2.500.</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Pantebrevene ligger til sikkerhed selskabets engagement med Nykredit Bank A/S.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabets kapitalandele i Fenrisvej 13 ApS (tilknyttet selskab) og Ejendomsselskabet Tibberup</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Mølle ApS (associeret selskab) - inclusiv udbytte herfra - er pantsat overfor Nykredit Bank til sikker-</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >hed for mellemværender med Nykredit Bank. Dette omfatter også Nykredit Bank's engagement</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >med selskabets kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder (dvs. Fenrisvej 13 ApS og </td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Ejendomsselskabet Tibberup Mølle ApS).</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabets indestående på bankkonti samt beholdning af værdipapirer ligger til sikkerhed for</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >mellemværender med Nykredit Bank. Dette omfatter også Nykredit Bank's engagement med sel-</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >skabets kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder (dvs. Fenrisvej 13 ApS og </td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Ejendomsselskabet Tibberup Mølle ApS).</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet har afgivet selvskyldnerkaution overfor Nykredit Bank for mellemværender som </td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Nykredit Bank måtte have med Fenrisvej 13 ApS. Fenrisvej 13 ApS har 30. september 2015</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >netto positivt indestående i Nykredit Bank.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet har afgivet selvskyldnerkaution overfor Nykredit Bank for mellemværende som banken</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >måtte have med Ejendomsselskabet Tibberup Mølle ApS. Det samlede bankengagement i</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Ejendomsselskabet Tibberup Mølle ApS med Nykredit Bank udgør pr. 30. september 2015</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >t.kr. -8.678</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Eventualforpligtelser</b></td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet fungerer som administrationsselskab for sambeskattede danske tilknyttede virksomheder. Selskabet hæfter solidarisk med andre sambeskattede selskaber i koncernen for betaling af kildeskatter og selskabsskatter.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> 26859093 2016-02-10 Thomas Fabech Larsen Fabech Holding ApS Ewaldsvænget 36 3000 Helsingør Helsingør Selskabets væsentligste aktiviteter har i været at drive investeringsaktiviteter Nykredit Bank A/S Kalvebod Brygge 47, 2 1780 København V 2002-10-24 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsespåtegning</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. oktober 2014 - 30. september 2015 for Fabech Holding ApS.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Det er vor opfattelse at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober 2014 - 30. september 2015.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.</td></tr><tr><td colspan="1">Direktionen anser betingelser for at undlade revision for opfyldt.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</td></tr><tr><td colspan="1">Helsingør, den / 2016</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Til den daglige ledelse i Fabech Holding ApS</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Vi har opstillet årsregnskabet for Fabech Holding ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter.</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger.</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar.</td></tr><tr><td colspan="1">Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</td></tr><tr><td colspan="1">Helsingør, den / 2016</td></tr><tr><td colspan="1">Aaen &amp; Co. statsautoriserede revisorer p/s - CVR nummer 33 24 17 63</td></tr><tr><td colspan="1">Kongevejen 3, 3000 Helsingør</td></tr></table> Regnskabsklasse B <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Regnskabsgrundlag</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten for Fabech Holding ApS for 2014/15 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder.</td></tr><tr><td colspan="1">Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Resultatopgørelsen</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Finansielle poster</td></tr><tr><td colspan="1">Finansielle indtægter og udgifter indeholder renter, realiserede og urealiserede kursreguleringer på værdipapirer samt godtgørelse under acontoskatteordningen.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabsskat og udskudt skat</td></tr><tr><td colspan="1">Årets skat, som består af årets aktuelle skat og årets udskudte skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat. Udskudte skatteforpligtelser indregnes i balancen som en hensættelse. Den udskudte skatteforpligtelse er indregnet som skatten af alle midlertidige forskelle. Den udskudte skatteforpligtelse er beregnet med 22 %.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Balancen</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Materielle anlægsaktiver</td></tr><tr><td colspan="1">Investeringsejendomme</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets ejendomme værdiansættes til skønnet markedsværdi. Der foretages årligt en individuel værdiansættelse af samtlige ejendomme. Værdiansættelsen foretages på baggrund af en afkastbaseret markedsværdimodel.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved værdiansættelse af ejerlejligheder i ejendomme, hvor der er handlet tilsvarende lejligheder i tæt tilknytning til statusdagen, er den skønnede markedsværdi baseret på disse handelspriser for faktisk gennemførte handler.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved værdiansættelse af investeringsejendomme til skønnet markedsværdi føres samtlige værdireguleringer af ejendommene over resultatopgørelsen. Årets resultatopgørelse er derfor udtryk for den værdiforøgelse eller værdiforringelse der kan henføres til året.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder</td></tr><tr><td colspan="1">I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af de enkelte dattervirksomheders resultat efter skat og fuld eliminering af intern avance/tab og fradrag af afskrivning på goodwill.</td></tr><tr><td colspan="1">I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af de enkelte associerede virksomheders resultat efter skat og fuld eliminering af intern avance/tab og fradrag af afskrivning på goodwill.</td></tr><tr><td colspan="1">Kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder indregnes i balancen til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi opgjort efter moderselskabets regnskabspraksis med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne avancer og tab med tillæg eller fradrag af resterende værdi af positiv eller negativ goodwill opgjort efter overtagelsesmetoden.</td></tr><tr><td colspan="1">Dattervirksomheder og associerede virksomheder med negativ regnskabsmæssige indre værdi indregnes til nul kr. og et eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder nedskrives med moderselskabets andel af den negative indre værdi, i det omfang det vurderes som uerholdeligt. Såfremt den regnskabsmæssige negative indre værdi overstiger tilgodehavender, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser i det omfang, modervirksomheden har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække dattervirksomhedens underbalance.</td></tr><tr><td colspan="1">Nettoopskrivning af kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder overføres under egenkapitalen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode i det omfang, den regnskabsmæssige værdi overstiger anskaffelsesværdien med fradrag af afskrivninger på goodwill.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Tilgodehavender</td></tr><tr><td colspan="1">Tilgodehavender værdiansættes i balancen til pålydende værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Værdipapirer</td></tr><tr><td colspan="1">Værdipapirer indregnet under omsætningsaktiver måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udbytte</td></tr><tr><td colspan="1">Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Skyldig skat og udskudt skat</td></tr><tr><td colspan="1">Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter.</td></tr><tr><td colspan="1">Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde, f.eks. vedrørende aktier, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.</td></tr><tr><td colspan="1">Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af</td></tr><tr><td colspan="1">ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt en skattesats på 22 %.</td></tr></table> Årsrapport 33241763 Aaen & Co. Statsautoriserede revisorer p/s Kongevejen 3 3000 Helsingør Andre erklæringer uden sikkerhed 132769 0 132769 997558 7777 1285163 -147059 17350 -129709 0 0 -768044 -129709 5809200 5809200 1506864 0 1506864 7316064 4662 43657 48319 51832 190970 291121 7607185 125000 -3923989 -3798989 2677837 2677837 4834352 4834352 147042 3414848 332095 3893985 8728337 7607185 5809200 5809200 4391689 0 4391689 10200889 4000 43657 47657 67853 29400 144910 10345799 125000 -3155945 -3030945 2104467 2104467 4834352 4834352 140969 3414861 2882095 6437925 11272277 10345799 Thomas Fabech Larsen Søren Appelrod statsautoriseret revisor