ÅrsrapportOle Fynbo2016-06-13RevisionspåtegningRegnskabsklasse BBeierholmVoergaardvej 29200 Aalborg SV2015-03-272015-12-3136698926holiDan ApSSauntesvej132820GentofteGentofteBeierholmVoergaardvej29200Aalborg SVDanmarkGentofte2016-06-13Ole Fynbo RosshaugOle Fynbo RosshaugPeter RathsachAalborg2016-06-13BeierholmPer Lindholt ChristensenStatsaut. revisor-353943478276-8322192781-835000-101772-733228-7332281017721017726666616843816843885080154920-733228-4932282485531219522911616616666616661684384718101530493647827618299522781800001549200508000-73322885080154920-733228Vi har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 27.03.15 - 31.12.15 for holiDan ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, finansielle stilling og resultat. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Til kapitalejerne i holiDan ApS Vi har revideret årsregnskabet for holiDan ApS for regnskabsåret 27.03.15 - 31.12.15, der omfatter resultatopgørelse, balance, anvendt regnskabspraksis og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.15 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 27.03.15 - 31.12.15 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.I strid med skattelovgivningen er der ved en fejl i årets løb ikke indberettet løn og A-skat, hvorved ledelsen kan ifalde ansvar. Selskabet har foretaget indberetning til det offentlige ejerregister, men i strid med selskabsloven er der fejl eller mangler i oplysningerne i ejerregisteret, hvorved ledelsen kan ifalde ansvar.Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.Hovedaktiviteter Selskabet formål er at formidle sommerhuse direkte fra ejerne til gæsterne. Ejerne styrer kalender, prissætning og hvem som bliver valgt som gæster. Gæsterne kan se feedback fra tidligere gæster på sitet. holiDan ApS adskiller sig fra andre aktører ved at tilbyde fuld service d.v.s. nøglehåndtering, rengøring, eftersyn med gennemgang og kontrol af sommerhuset. Vores formål er at skabe maksimal tryghed for såvel vært som gæst. Udviklingen i selskabets økonomiske aktiviteter og forhold 2015 var året hvor holiDan ApS blev etableret. Resultatopgørelsen for tiden 27.03.15 - 31.12.15 udviser et resultat på DKK -733.228. Balancen viser en egenkapital på DKK -493.228. Året er blevet brugt på udvikling af en robust platform til fuld service peer to peer formidling af sommerhuse. Året er forløbet som forventet. Sitet kom live som planlagt og den efterfølgende modtagelse blandt sommerhusejere har været positiv. Således er det nu mere end 300 sommerhuse på sitet. Resultatet er isoleret ikke tilfredsstillende, men faktisk bedre end budget og skal ses i lyset af at alle udviklingsomkostninger er udgiftsført i første regnskabsår. For at have maksimal fleksibilitet, er der indgået samtaler med eksterne samarbejdspartnere indenfor udvalgte områder. På den måde er det lykkes at tilknytte meget kompetente ressourcer som har kunne tilføre udvikling og løsninger en høj kvalitet. Betydningsfulde hændelser indtruffet efter regnskabsårets afslutning Efter regnskabsårets afslutning er der ikke indtruffet begivenheder, som vil kunne forrykke selskabets finansielle stilling væsentligt. Selskabets forventede udvikling Ledelsen har brugt tid på investordialog og fortsætter hermed. Det forventes at ejerkredsen bliver udvidet og styrket i løbet af indeværende regnskabsår. Den nuværende ejerkreds bakker op og har tilførte de nødvendige ressourcer til at selskabet kan fortsætte driften resten af 2016. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven for virksomheder i regnskabsklasse B. Der er ikke angivet sammenligningstal, da der er tale om selskabets første regnskabsår. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. I balancen indregnes aktiver, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Bruttotab indeholder nettoomsætning, omkostninger til råvarer og hjælpematerialer samt andre eksterne omkostninger. Indtægter ved salg af varer indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden udgangen af regnskabsåret. Nettoomsætning måles til dagsværdi og opgøres ekskl. moms og rabatter. Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer og operationelle leasingomkostninger. Under finansielle poster indregnes renteindtægter og renteomkostninger, kursregulering af fremmed valuta samt realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab på værdipapirer. Amortisering af kurstab og låneomkostninger vedrørende finansielle aktiver og forpligtelser indregnes løbende som finansiel omkostning henholdsvis finansiel indtægt. Årets aktuelle og udskudte skatter indregnes i resultatopgørelsen som årets skatter med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer foretaget direkte på egenkapitalen. Selskabet er sambeskattet med danske koncernforbundne virksomheder. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles ved afregning af sambeskatningsbidrag mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster. I tilknytning hertil modtager virksomheder med skattemæssigt underskud sambeskatningsbidrag fra virksomheder, der har kunnet anvende dette underskud til nedsættelse af eget skattemæssigt overskud. Likvide beholdninger omfatter indestående på bankkonti samt kontante beholdninger. Forslag til udbytte for regnskabsåret indregnes som særlig post under egenkapitalen. Skyldige og tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen som selskabsskat under tilgodehavender eller gældsforpligtelser. Udskudte skatteforpligtelser og udskudte skatteaktiver beregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Der indregnes dog ikke udskudt skat af midlertidige forskelle vedrørende skattemæssigt ikke-afskrivningsberettiget goodwill samt andre poster, hvor midlertidige forskelle, bortset fra virksomhedsovertagelser, er opstået på anskaffelsestidspunktet uden at have effekt på resultat eller skattepligtig indkomst. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter forskellige beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den af ledelsen planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Kortfristede gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket normalt svarer til gældens pålydende værdi. Ingen.366989262015-03-272015-12-31366989262015-03-272015-12-31e:RetainedEarningsMember366989262015-12-31366989262015-03-272015-12-311366989262015-03-272015-12-312366989262015-03-272015-12-311366989262015-03-272015-12-31e:ContributedCapitalMember366989262015-12-31e:ContributedCapitalMember366989262015-03-272015-12-31e:SharePremiumMember366989262015-12-31e:SharePremiumMember366989262015-03-272015-12-31e:RetainedEarningsMember366989262015-12-31e:RetainedEarningsMember366989262015-03-272015-12-311iso4217:DKK