33578636 2013-01-01 2013-12-31 33578636 2013-01-01 2013-12-31 1 33578636 2012-01-01 2012-12-31 33578636 2012-01-01 2012-12-31 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 33578636 2013-01-01 2013-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 33578636 2012-01-01 2012-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 33578636 2013-12-31 33578636 2012-12-31 iso4217:DKK Årsrapport 2014-06-25 Allan Hesseldahl Madsen BALLAST II ApS Tomsgårdsvej 103 2400 København NV 25669361 33578636 2013-01-01 2013-12-31 Arbejdernes <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Direktionen har dags dato aflagt årsregnskabet for året 2013, perioden 1. januar -31. december  for Ballast II ApS.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og danske regnskabsvejledninger.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Direktionen anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> København 2014-05-31 Karina Petersen Schwarz Ledelsen har på selskabets ordinære generalforsamling fravalgt revisionspligten. <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Hovedaktiviteter</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabet har i sit 3. regnskabsår udført cateringvirksomhed.</p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årets resultat, der udgør et underskud på DK -9.544 samt den økonomiske udvikling i øvrigt blev ikke  som forventet, men er dog en forbedring i forhold til 2012.</p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Begivenheder efter regnskabets afslutning</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Der er ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle og økonomiske stilling på balancetidspunktet.</p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Forventet udvikling</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabet forventer i det kommende regnskabsår at realisere et positivt resultat.</p> Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Regnskabsklasse B <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Anvendt regnskabspraksis</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsregnskabet for Ballast II ApS er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B- virksomhed samt gældende danske regnskabsvejledninger.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Generelt om indregning og måling</strong> <br/> I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be - eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.</p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> Resultatopgørelse</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Indtægtskriterium</strong> <br/> Indtægter ved salg indregnes på kontantbasis.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Eksterne omkostninger</strong> <br/> Eksterne omkostninger omfatter omkostninger til regnskabs- og revisorassistance., leje af lokaler, telefon, automobilomkostninger m.m.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Finansielle poster</strong> <br/> Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og – omkostninger, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, realiserede og urealiserede kursgevinster og – tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Skat af årets resultat</strong> <br/> Årets skat består af årets beregnede aktuelle skat og forskydning i udskudt skat samt reguleringer vedrørende tidligere skatteår.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udskudt skat indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. <br/> Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser.</p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Balance</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Materielle anlægsaktiver</strong> <br/> Inventar og driftsmidler måles til anskaffelsespris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. <br/> Der afskrives med 20,0 % p.a.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Aktiver med en kostpris på under DKK 12.300 pr. enhed indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet Fortjeneste eller tab indregnes under afskrivninger.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Tilgodehavender</strong> <br/> Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. <br/> Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Periodeafgrænsningsposter</strong> <br/> Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Skyldig skat og udskudt skat</strong> <br/> Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt betalte a conto skatter.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde f. eks. vedrørende aktier, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning af skat i fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt en skattesats på 25 %.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Finansielle gældsforpligtelser</strong> <br/> Finansielle gældsforpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu med fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder indregnes de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Øvrige gældsforpligtelser</strong> <br/> Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, tilknyttede og associerede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.</p> 320682 280752 188727 213868 144154 125620 -12199 -58736 66 28 592 575 -12725 -59283 3181 13042 -9544 -46241 0 -9544 -46241 -9544 -46241 25000 20000 25000 20000 5000 0 17243 14062 22243 14062 12396 42508 59639 76570 59639 76570 80000 80000 -59865 -50321 20135 29679 39504 46891 39504 46891 39504 46891 59639 76570 <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Bruttofortjeneste</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Af særlige konkurrencemæssige hensyn er det valgt at sammendrage posterne for "Nettoomsætning og vareforbrug" til posten "Bruttofortjeneste"</p> <table style="border-collapse:collapse;border:0;width:650px;" xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <tbody> <tr> <th style="border:0;width:60%;"> </th> <th style="text-align:right;border:0;width:25%;font-weight:bold;">2013</th> <th style="text-align:right;border:0;width:15%;font-weight:bold;">2012</th> </tr> <tr> <th> </th> <th style="text-align:right;padding-bottom:10px;border-bottom:1px solid">kr.</th> <th style="text-align:right;border-bottom:1px solid">kr.</th> </tr> <tr> <td>Løn og gager</td> <td style="text-align:right;">-182.529</td> <td style="text-align:right;">-209.107</td> </tr> <tr> <td>Vederlag til direktion</td> <td style="text-align:right;">0</td> <td style="text-align:right;">0</td> </tr> <tr> <td>Lønrefusion</td> <td style="text-align:right;">0</td> <td style="text-align:right;">0</td> </tr> <tr> <td>Øvrige personaleomkostninger</td> <td style="text-align:right;">-6.198</td> <td style="text-align:right;">-4.761</td> </tr> <tr> <td> </td> <td style="border-top:2px solid;border-bottom:2px solid;text-align:right;">-188.727</td> <td style="border-bottom:2px solid;border-top:2px solid;text-align:right;">-213.868</td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Gennemsnitlig antal ansatte                                                                                                                                           1</p> <table style="border: 0px currentColor; width: 650px; border-collapse: collapse;" xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <thead> <tr> <th style="border: 0px currentColor; width: 60%;"> </th> <th style="border: 0px currentColor; width: 25%; text-align: right; font-weight: bold;">2013</th> <th style="border: 0px currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">2012</th> </tr> <tr> <th> </th> <th style="text-align: right; padding-bottom: 10px; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">kr.</th> <th style="text-align: right; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">kr.</th> </tr> </thead> <tbody> <tr> <td>Rente, kreditorer</td> <td style="text-align: right;">147</td> <td style="text-align: right;">514</td> </tr> <tr> <td>Rente pengeinstitutter</td> <td style="text-align: right;">379</td> <td style="text-align: right;">-28</td> </tr> <tr> <td>Øvrige finansielle omkostninger</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">61</td> </tr> <tr> <td> </td> <td style="text-align: right; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">526</td> <td style="text-align: right; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">547</td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <table style="border-collapse:collapse;border:0;width:650px;" xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <tbody> <tr> <th style="border:0;width:60%;"> </th> <th style="text-align:right;border:0;width:25%;font-weight:bold;">2013</th> <th style="text-align:right;border:0;width:15%;font-weight:bold;">2012</th> </tr> <tr> <th> </th> <th style="text-align:right;padding-bottom:10px;border-bottom:1px solid">kr.</th> <th style="text-align:right;border-bottom:1px solid">kr.</th> </tr> <tr> <td>Aktuel skat</td> <td style="text-align:right;">0</td> <td style="text-align:right;">0</td> </tr> <tr> <td>Ændring af udskudt skat</td> <td style="text-align:right;">-3.181</td> <td style="text-align:right;">-13.042</td> </tr> <tr> <td> </td> <td style="border-top:2px solid;border-bottom:2px solid;text-align:right;">-3.181</td> <td style="border-bottom:2px solid;border-top:2px solid;text-align:right;">-13.042</td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <table style="border-collapse: collapse; border: 0pt none; width: 650px;" xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <tbody> <tr> <th style="border: 0pt none; width: 30%;"> </th> <th style="text-align: right; border: 0pt none; width: 14%; font-weight: bold;">Virksomheds-kapital</th> <th style="text-align: right; border: 0pt none; width: 14%; font-weight: bold;">Overført resultat</th> <th style="text-align: right; border: 0pt none; width: 14%; font-weight: bold;">Ialt</th> </tr> <tr> <th style="border: 0pt none; width: 30%;"> </th> <th style="text-align: right; border: 0pt none; width: 14%; font-weight: bold;">kr.</th> <th style="text-align: right; border: 0pt none; width: 14%; font-weight: bold;">kr.</th> <th style="text-align: right; border: 0pt none; width: 14%; font-weight: bold;">kr.</th> </tr> <tr> <td>Saldo primo</td> <td style="text-align: right;">80.000</td> <td style="text-align: right;">-50.321</td> <td style="text-align: right;">26.679</td> </tr> <tr> <td>Årets resultat</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">-9.544</td> <td style="text-align: right;">-9.544</td> </tr> <tr> <td style="font-weight: bold;">Egenkapital ultimo</td> <td style="font-weight: bold; border-top: 2px solid; border-bottom: 2px solid; text-align: right;">80.000</td> <td style="font-weight: bold; border-top: 2px solid; border-bottom: 2px solid; text-align: right;">-59.865</td> <td style="font-weight: bold; border-top: 2px solid; border-bottom: 2px solid; text-align: right;">20.135</td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabets formål er at drive handel, finansiering og cateringvirksomhed samt anden hermed beslæget virksomhed.</p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Nærtstående parter</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ballast II ApS' nærtstående parter omfatter følgende:</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Bestemmende indflydelse</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Karina Petersen Schwarz</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Øvrige nærtstående parter, som virksomheden har haft transaktioner med</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Karina Petersen Schwarz</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Transaktioner med nærtstående parter</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Karina Petersen Schwarz</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Ejerforhold</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Følgende anpartshavere er noteret i selskabets anpartshaverefortegnelse som ejende minimum 5 % af stemmerne eller anpartskapitalen:</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Karina Petersen Schwarz</p> One Revision Øst Roskildevej 37A, 3. Sal 2000 Frederiksberg Ingen bistand