28098049 2014-01-01 2014-12-31 28098049 2014-01-01 2014-12-31 0 28098049 2014-01-01 2014-12-31 1 28098049 2014-01-01 2014-12-31 0 28098049 2014-01-01 2014-12-31 1 28098049 2014-01-01 2014-12-31 0 28098049 2014-01-01 2014-12-31 1 28098049 2013-01-01 2013-12-31 28098049 2014-01-01 2014-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 28098049 2013-01-01 2013-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 28098049 2014-12-31 28098049 2013-12-31 iso4217:DKK 2014-01-01 2014-12-31 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsespåtegning</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2014 for NKB Private Equity DK IV ApS.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for 2014.</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</td></tr></table> København 2015-04-08 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Den uafhængige revisors erklæringer</td></tr><tr><td colspan="1">Til kapitalejerne i NKB Private Equity DK IV ApS</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Den uafhængige revisors erklæringer</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Påtegning på årsregnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har revideret årsregnskabet for NKB Private Equity DK IV ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance, noter og anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsens ansvar for årsregnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Revisors ansvar</td></tr><tr><td colspan="1">Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.</td></tr><tr><td colspan="1">En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Revisors ansvar - fortsat</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet.</td></tr><tr><td colspan="1">Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.</td></tr><tr><td colspan="1">Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Konklusion</td></tr><tr><td colspan="1">Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udtalelse om ledelsesberetningen</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.</td></tr></table> København 2015-04-08 NKB Private Equity DK IV ApS Under Krystallen 1 DK-1562 København V 28098049 København Nykredit Bank A/S Under Krystallen 1 DK-1562 København V Gorrissen Federspiel H.C. Andersens Boulevard 12 DK-1553 København V <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsesberetning</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Det er ledelsens opfattelse, at alle væsentlige oplysninger til bedømmelse af selskabets økonomiske stilling, årets resultat og den finansielle udvikling fremgår af årsregnskabet samt denne beretning.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Der er ikke indtruffet betydningsfulde hændelser efter balancedagen, som vurderes at have væsentlig indflydelse på bedømmelse af årsregnskabet.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Hovedaktivitet</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets hovedaktivitet er at være komplementar i NKB Private Equity IV DK K/S. Selskabet kan som led i selskabets likviditetsforvaltning anbringe midler i obligationer, som indskud i pengeinstitutter eller på anden forsvarlig vis.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udvikling i regnskabsperioden</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets resultat og økonomiske udvikling levede op til forventningerne og anses for tilfredsstillende.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Den forventede udvikling</td></tr><tr><td colspan="1">For 2015 forventes et resultat før finansielle poster på niveau med 2014.</td></tr></table> Regnskabsklasse B <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Regnskabspraksis</td></tr><tr><td colspan="1">Regnskabsgrundlag</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten for NKB Private Equity DK IV ApS for 2014 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten er aflagt i DKK.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Generelt om indregning og måling</td></tr><tr><td colspan="1">Regnskabet er udarbejdet med udgangspunkt i det historiske kostprisprincip.</td></tr><tr><td colspan="1">I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.</td></tr><tr><td colspan="1">Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.</td></tr><tr><td colspan="1">Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Omregning af fremmed valuta</td></tr><tr><td colspan="1">Transaktioner i fremmed valuta omregnes til transaktionsdagens kurs. Gevinster og tab, der opstår på grund af forskelle mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Finansielle poster</td></tr><tr><td colspan="1">Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter, realiserede og urealiserede valutakursreguleringer, kursregulering på værdipapirer samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Selskabsskat og udskudt skat</td></tr><tr><td colspan="1">Periodens skat, som består af periodens aktuelle skat og periodens udskudte skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til periodens resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.</td></tr><tr><td colspan="1">Aktuelle skatteforpligtelser indregnes i balancen som kortfristet gæld i det omfang, der ikke er foretaget betaling heraf.</td></tr><tr><td colspan="1">Udskudte skatteforpligtelser indregnes i balancen som en hensættelse. Den udskudte skatteforpligtelse er indregnet som skatten af alle midlertidige forskelle. Den udskudte skatteforpligtelse indregnes med den skattesats, der forventes at være gældende på udnyttelsestidspunktet.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Egenkapital</td></tr><tr><td colspan="1">Udbytte, som ledelsen foreslår uddelt for regnskabsåret, vises som en særskilt post under egenkapitalen.</td></tr></table> 10000 10000 3181 6819 0 79 6740 1666 5074 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="9" align="left" valign="middle" >Noter</td></tr><tr><td width="26%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="13%" align="right" valign="middle" >2014</td><td width="8%" ></td><td width="13%" align="right" valign="middle" >2013</td></tr><tr><td width="26%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="21%" colspan="2" align="left" valign="middle" >DKK</td><td width="13%" colspan="1" align="left" valign="middle" >DKK</td></tr><tr><td width="100%" colspan="9" align="left" valign="middle" >Skat af årets resultat</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="66%" colspan="6" align="left" valign="middle" >Årets aktuelle skat</td><td width="13%" align="right" valign="middle" >-1666</td><td width="8%" ></td><td width="13%" align="right" valign="middle" >-2050</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="66%" colspan="6" align="left" valign="middle" >Årets skat i alt</td><td width="13%" align="right" valign="middle" >-1666</td><td width="8%" ></td><td width="13%" align="right" valign="middle" >-2050</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="66%" colspan="6" align="left" valign="middle" >Betalte skatter i året udgør</td><td width="13%" align="right" valign="middle" >2050</td><td width="8%" ></td><td width="13%" align="right" valign="middle" >2150</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="9" align="left" valign="middle" >Egenkapital</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="26%" ></td><td width="8%" ></td><td width="32%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Anpartskapital</td><td width="34%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Overført resultat</td></tr><tr><td width="26%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="13%" ></td><td width="8%" ></td><td width="13%" colspan="1" align="left" valign="middle" >I alt</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="26%" ></td><td width="8%" ></td><td width="32%" colspan="4" align="left" valign="middle" >DKK</td><td width="21%" colspan="2" align="left" valign="middle" >DKK</td><td width="13%" colspan="1" align="left" valign="middle" >DKK</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="34%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Egenkapital 1. januar 2014</td><td width="8%" align="right" valign="middle" >150000</td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="13%" align="right" valign="middle" >82154</td><td width="8%" ></td><td width="13%" align="right" valign="middle" >232154</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="34%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Årets resultat</td><td width="8%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="13%" align="right" valign="middle" >5074</td><td width="8%" ></td><td width="13%" align="right" valign="middle" >5074</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="34%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Egenkapital 31. december 2014</td><td width="8%" align="right" valign="middle" >150000</td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="8%" ></td><td width="13%" align="right" valign="middle" >87228</td><td width="8%" ></td><td width="13%" align="right" valign="middle" >237228</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="9" align="left" valign="middle" >Selskabskapitalen er fordelt i multipla a DKK 1.</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Noter</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Notes</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Andre forpligtelser</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Kontraktlige forpligtelser</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet er komplementar i NKB Private Equity IV DK K/S, der har afgivet investeringstilsagn over for EQT IV på i alt EUR 21,0 mio., hvoraf der ved regnskabsårets udløb resterer EUR 0,1 mio.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Nærtstående parter</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Transaktioner</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet er komplementar for NKB Private Equity IV DK K/S. Ud over komplementarhonorar har der i regnskabsåret ikke været transaktioner med nærtstående parter.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> Årsrapport 15537140 Gøbel & Thorsen Bagsværd Hovedgade 141 2880 Bagsværd Revisionspåtegning 2015-05-19 Jacob Astrup Torben Kaag Henrik Saldern Hans Werdelin formand Henrik Thouber formand <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">PricewaterhouseCoopers</p><p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab</p> Erik Stener Jørgensen Statsautoriseret revisor Strandvejen 44 DK-2900 Hellerup Henrik Hornbæk Statsautoriseret revisor 10000 10000 1751 8249 0 92 8157 2050 6107 5074 6107 239519 239519 239519 150000 87228 237228 1666 625 2291 2291 239519 234204 234204 234204 150000 82154 232154 2050 0 2050 2050 234204