iso4217:DKK372270722019-07-012020-06-30372270722019-07-012020-06-301372270722019-07-012020-06-301372270722019-07-012020-06-301372270722019-07-012020-06-302372270722019-07-012020-06-303372270722019-07-012020-06-30372270722018-07-012019-06-30372270722019-07-012020-06-30fsa:RetainedEarningsMember372270722018-07-012019-06-30fsa:RetainedEarningsMember372270722019-07-012020-06-30fsa:RetainedEarningsMember372270722020-06-30372270722019-06-30372270722019-07-01fsa:ContributedCapitalMember372270722019-07-01fsa:RetainedEarningsMember372270722019-07-01372270722020-06-30fsa:ContributedCapitalMember372270722020-06-30fsa:RetainedEarningsMembertrue339635562018-07-012019-06-308600Silkeborg26PapirfabrikkenDeloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabFavrskovHinnerup8382Regnskabsklasse BAndre erklæringer uden sikkerhed2020-06-302019-07-016ÅhuseneExact PE II A/S37227072339635560900 København CWeidekampsgade 6, Postboks 1600Deloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabÅrsrapportBestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.07.2019 - 30.06.2020 for Exact PE II A/S.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30.06.2020 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.07.2019 - 30.06.2020.Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Vi anser betingelserne for at undlade revision af årsregnskabet for regnskabsåret 01.07.2019 - 30.06.2020 for opfyldt.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Hinnerup2020-11-18Martin Nymark Hansenadm. dir.Svend Aage LindeMartin Nymark HansenSteen JakobsenformandTil den daglige ledelse i Exact PE II A/S​Vi har opstillet årsregnskabet for Exact PE II A/S for regnskabsåret 01.07.2019 - 30.06.2020 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som den daglige ledelse har tilvejebragt. ​ ​Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, noter ​samt anvendt regnskabspraksis. ​ ​Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. ​ ​Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere den daglige ledelse med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR – danske revisorers etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er den daglige ledelses ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, den daglige ledelse har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Silkeborg2020-11-18Bo Blaabjerg Odgaardmne32122Statsautoriseret revisorVirksomhedens væsentligste aktiviteterSelskabets formål er at foretage investering i Flex Funding A/S.Udvikling i aktiviteter og økonomiske forholdAktiviteten i selskabets primære investering har i regnskabsåret været negativt påvirket af Covid-19, hvilket har givet anledning til dagsværdiregulering af selskabets kapitalandel. Herudover anses årets resultat for tilfredsstillende.Begivenheder efter balancedagenDer er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.-16196-24013234674620037632276105331-3220339-243480-5357-3220339-18991-3220339-18991-322033966295369850031662953698500316629536985003153625362036799153623733531211610065733794536636109102294841008450010084500-3476723-2563846607777982811610084500-256384982811610084500-3476723100001000002482331833214313528332401368283324013686636109102294841 Andre finansielle omkostninger2019/20 kr.2018/19 kr.Dagsværdireguleringer3.220.4950Øvrige finansielle omkostninger7.1155.3313.227.6105.331<br />2019/20 kr.2018/19 kr.Dagsværdireguleringer3.220.4950Øvrige finansielle omkostninger7.1155.3313.227.6105.3312 Skat af årets resultat2019/20 kr.2018/19 kr.Ændring af udskudt skat0238Regulering vedrørende tidligere år0(5.595)0(5.357)3 Finansielle aktiverAndre værdipapirer og kapital- andele kr.Kostpris primo9.850.031Kostpris ultimo9.850.031Dagsværdireguleringer(3.220.495)Nedskrivninger ultimo(3.220.495)Regnskabsmæssig værdi ultimo6.629.536<br />Andre værdipapirer og kapital- andele kr.Kostpris primo9.850.031Kostpris ultimo9.850.031Dagsværdireguleringer(3.220.495)Nedskrivninger ultimo(3.220.495)Regnskabsmæssig værdi ultimo6.629.5364 EventualforpligtelserSelskabet indgår i en dansk sambeskatning med Linde SAL ApS som administrationsselskab. Selskabet hæfter derfor i henhold til selskabsskattelovens regler herom for indkomstskatter mv. for de sambeskattede selskaber og ligeledes for eventuelle forpligtelser til at indeholde kildeskat på renter, royalties og udbytter for de sambeskattede selskaber. De sambeskattede selskabers samlede kendte nettoforpligtelse i sambeskatningen fremgår af administrationsselskabets årsregnskab.Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C.Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. falseGenerelt om indregning og målingAktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret.Bruttofortjeneste eller –tab Bruttofortjeneste eller -tab omfatter eksterne omkostninger.Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter administrationsomkostninger.Indtægter af andre finansielle anlægsaktiver Indtægter af andre finansielle anlægsaktiver omfatter afkast i form af renter af finansielle anlægsaktiver, der ikke er kapitalandele i tilknyttede eller associerede virksomheder.Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af renteindtægter mv.Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, nettokurstab vedrørende værdipapirer mv.SkatÅrets skat, der består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Selskabet er sambeskattet med alle danske tilknyttede virksomheder. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud). Andre værdipapirer og kapitalandele Andre værdipapirer og kapitalandele, der indregnes som finansielle anlægsaktiver, måles til kostpris. Andre værdipapirer og kapitalandele nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi.TilgodehavenderTilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.Udskudt skat Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser, hvor den skattemæssige værdi af aktiverne opgøres med udgangspunkt i den planlagte anvendelse af det enkelte aktiv. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede, skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter kontante beholdninger og bankindeståender.Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.2020-11-18Matias Bøje