Årsrapport 30700228 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Værkmestergade 25 Postboks 330, 8100 Aarhus C 2016-07-01 2017-06-30 2015-07-01 2016-06-30 2017-08-23 35394338 Uni Consulting ApS Niels Bohrs Vej 17 8660 Skanderborg 2013-07-03 Skanderborg 25642828 www.uni-consulting.dk Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab 30700228 Værkmestergade 25 8100 Aarhus C 2017-08-23 Tommy Both Juul Regnskabsklasse B Andre erklæringer uden sikkerhed true Skanderborg, den 2017-08-23 Tommy Both Juul Aarhus, den 2017-08-23 Klaus Skovsen statsaut. revisor 14846596 6403269 11078137 5951430 2286 2286 3766173 449553 200 0 34343 22016 3732030 427537 828344 98118 2903686 329419 1800000 90000 1103686 239419 6856 9142 6856 9142 6856 9142 4377982 1172492 220553 0 34546 16626 0 1000 4633081 1190118 2723266 1270976 7356347 2461094 7363203 2470236 80000 80000 1311490 207804 1800000 90000 3191490 377804 0 557478 0 557478 238466 49701 601030 0 920172 91828 2412045 1393425 4171713 1534954 4171713 2092432 7363203 2470236 80000 207804 90000 1103686 1800000 0 90000 80000 1311490 1800000 10445402 5577162 269114 46861 99808 52383 263813 275024 11078137 5951430 18 10 2286 2286 2286 2286 828344 91828 0 6290 828344 98118 16000 16000 6858 2286 9144 6856 Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for Uni Consulting ApS for regnskabsåret 1. juli 2016 - 30. juni 2017. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2016 - 30. juni 2017. Det er endvidere min opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Til den daglige ledelse i Uni Consulting ApS Vi har opstillet årsregnskabet for Uni Consulting ApS for regnskabsåret 1. juli 2016 - 30. juni 2017 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som du har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere dig med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er dit ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, du har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller review-konklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Selskabets formål er rådgivnings-, konsulent- og vikarvirksomhed og anden hermed beslægtet virksomhed. Virksomhedens 0resultatopgørelse for 2016/17 udviser et overskud på 2.903.686 kr. mod 329.419 kr. sidste år, og virksomhedens balance pr. 30. juni 2017 udviser en egenkapital på 3.191.490 kr. Der er ikke efter balancedagen indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for virksomhedens finansielle stilling. Årsrapporten for Uni Consulting ApS for 2016/17 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder med tilvalg af visse bestemmelser for klasse C. I resultatopgørelsen er nettoomsætning og eksterne omkostninger med henvisning til årsregnskabslovens § 32 sammendraget til én regnskabspost benævnt bruttofortjeneste. Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger vedrørende virksomhedens primære aktivitet, der er afholdt i årets løb, herunder omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, ydelser på operationelle leasingkontrakter m.v. Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inklusive feriepenge og pensioner, samt andre omkostninger til social sikring m.v. til virksomhedens medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder. Afskrivninger omfatter afskrivninger på immaterielle anlægsaktiver. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Posterne omfatter renteindtægter og -omkostninger, herunder fra tilknyttede og associerede virksomheder, deklarerede udbytter fra andre værdipapirer og kapitalandele, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende andre værdipapirer og kapitalandele, transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser. Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat. Årets skat indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og i egenkapitalen med den del, som kan henføres til transaktioner indregnet i egenkapitalen. Goodwill afskrives over den vurderede økonomiske levetid, der fastlægges på baggrund af ledelsens erfaringer inden for de enkelte forretningsområder. Goodwill afskrives lineært over afskrivningsperioden, der er 7 år. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab, hvor der vurderes at være indtruffet en objektiv indikation på, at et tilgodehavende eller en portefølje af tilgodehavender er værdiforringet. Hvis der foreligger en objektiv indikation på, at et individuelt tilgodehavende er værdiforringet, foretages nedskrivning på individuelt niveau. Tilgodehavender, hvor der ikke foreligger en objektiv indikation på værdiforringelse på individuelt niveau, vurderes på porteføljeniveau for objektiv indikation for værdiforringelse. Porteføljerne baseres primært på debitorernes hjemsted og kreditvurdering i overensstemmelse med virksomhedens risikostyringspolitik. De objektive indikatorer, som anvendes for porteføljer, er fastsat baseret på historiske tabserfaringer. Nedskrivninger opgøres som forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi af tilgodehavender og nutidsværdien af de forventede pengestrømme, herunder realisationsværdi af eventuelle modtagne sikkerhedsstillelser. Som diskonteringssats anvendes den effektive rente for det enkelte tilgodehavende eller portefølje. Periodeafgrænsningsposter, indregnet under aktiver, omfatter forudbetalte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Likvider omfatter likvide beholdninger. Foreslået udbytte Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling (deklareringstidspunktet). Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling (deklareringstidspunktet). Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Der indregnes dog ikke udskudt skat af midlertidige forskelle vedrørende skattemæssigt ikke-afskrivningsberettiget goodwill og kontorejendomme samt andre poster, hvor midlertidige forskelle bortset fra virksomhedsovertagelser er opstået på anskaffelsestidspunktet uden at have indvirkning på resultat eller skattepligtig indkomst. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter forskellige beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den af ledelsen planlagte anvendelse af aktivet, henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Udskudte skatteaktiver indregnes med den værdi, som de forventes at blive udnyttet med, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme jurisdiktion. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. Andre gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdien. Virksomhedens anpartskapital har uændret været 80.000 kr. de seneste 4 år. Leje- og leasingforpligtelser omfatter huslejeforpligtelse med i alt 16 tkr. i uopsigelig huslejekontrakt med en resterende kontraktsperiode på 3 måneder. 35394338 2016-07-01 2017-06-30 35394338 2015-07-01 2016-06-30 35394338 2016-06-30 35394338 2017-06-30 35394338 2016-07-01 2017-06-30 1 35394338 2016-07-01 2017-06-30 1 35394338 2016-07-01 e:GoodwillMember 35394338 2016-07-01 2017-06-30 e:GoodwillMember 35394338 2017-06-30 e:GoodwillMember 35394338 2016-07-01 2017-06-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 35394338 2015-07-01 2016-06-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 35394338 2016-07-01 2017-06-30 e:RetainedEarningsMember 35394338 2015-07-01 2016-06-30 e:RetainedEarningsMember 35394338 2016-07-01 e:ContributedCapitalMember 35394338 2017-06-30 e:ContributedCapitalMember 35394338 2016-07-01 e:RetainedEarningsMember 35394338 2016-07-01 2017-06-30 e:RetainedEarningsMember 35394338 2017-06-30 e:RetainedEarningsMember 35394338 2016-07-01 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 35394338 2016-07-01 2017-06-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 35394338 2017-06-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember iso4217:DKK