iso4217:DKKxbrli:pure138958052015-07-012016-06-30138958052015-07-012016-06-301138958052015-07-012016-06-301138958052015-07-012016-06-301138958052015-07-012016-06-302138958052015-07-012016-06-303138958052014-07-012015-06-30138958052015-07-012016-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember138958052014-07-012015-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember138958052015-07-012016-06-30fsa:RetainedEarningsMember138958052014-07-012015-06-30fsa:RetainedEarningsMember138958052016-06-30138958052015-06-30Andre erklæringer uden sikkerhed2015-07-012016-06-302014-07-012015-06-30262016-11-292016-11-292016-11-28Hørsholm2016-11-28KøbenhavnJohn Wilhelm BeckJan LundqvistStatsautoriseret revisor31611520ReviPoint A/SRagnagade72100København ØDanmarkDK31611520ReviPoint A/SRagnagade 72100 København ØRegnskabsklasse Bfalsefalse13895805Impex Finans A/SJohannehaven82970HørsholmDanmarkDK1990-02-01HørsholmJohn Wilhelm BeckJørgen Franck AlbrechtsenJohn Wilhelm BeckJohnny Hjort JørgensenBestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. juli 2015 - 30. juni 2016 for Impex Finans A/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2015 - 30. juni 2016. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Bestyrelsen og direktionen anser fortsat betingelserne for at undlade revision for opfyldte.Til kapitalejerne i Impex Finans A/S Vi har opstillet årsregnskabet for Impex Finans A/S for regnskabsåret 1. juli 2015 - 30. juni 2016 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere års-regnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen heraf, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller review-konklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Selskabets hovedaktivitet er at drive finansiering og dermed beslægtet virksomhed. Der er ingen usædvanlige forhold.Der er ingen usikkerhed ved indregning eller måling.Årets resultat udgør kr. -44.267. Egenkapitalen udgør kr. -669.918. Årets resultat anses ikke som tilfredsstillende. Selskabets ledelse arbejder på at rekonstruere selskabets kapitalgrundlag ved realisation af fast ejendom, endvidere kan det oplyses, at selskabets gæld overfor selskabets ejer forventes opretholdt i hele det kommende regnskabsår.Selskabet har solgt ejendom med overtagelse pr. 1. januar 2017 til tkr. 950. Derudover er vi ikke bekendt med begivenheder efter regnskabsårets afslutning.Årsrapporten for Impex Finans A/S for 1. juli 2015 - 30. juni 2016 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B.Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdi-reguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer og operationelle leasingomkostninger mv.Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, omkostninger ved finansiel leasing, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af realkreditlån samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv.Årets resultat, som består af årets aktuelle skat og ændring i årets udskudte skat, indregnes i re-sultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Den skat, der indregnes i resultat-opgørelsen, klassificeres som henholdsvis skat af ordinær drift og skat af ekstraordinære poster.Ejendomme måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostprisen med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugsværdi. Der afskrives ikke på grunde. Selskabets ejendom består kun af en grund hvorfor der ikke er afskrevet. Likvide beholdninger består af likvider i virksomhedens kassebeholdning, samt indestående i pengeinstitutter. Likvide beholdninger indregnes til dagsværdi.Finansielle gældsforpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således, så forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Øvrige gældsforpligtelser, der omfatter gæld til leverandører, tilknyttede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.<table class="richtext-table"><thead><tr><th><th></tr></thead><body><tr><td>1</td><td>Going Concern og kapitalberedskab</td></tr></table>Selskabets ledelse arbejder på at rekonstruere selskabets kapitalgrundlag ved realisation af selskabets faste ejendom. Endvidere kan det oplyses, at selskabets gæld overfor selskabets ejer forventes opretholdt frem til den 30/6 2017. Der er væsentlig usikkerhed, der kan rejse betydelig tvivl om selskabet mulighed for at fortsætte driften. Der er usikkerhed om selskabets likviditet frem til den 30/6 2017. Det er ledelsens vur-dering, at der vil blive opnået tilsagn om opretholdelse af finansieringen frem til den 30/6 2017, hvorfor årsregnskabet i overensstemmelse hermed er udarbejdet under forudsætning af selskabets fortsatte drift.<table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Forslag</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Udbetalt</td><td></td><td></td><td>til årets</td><td></td><td></td></tr><tr><td>2</td><td>Egenkapitalopgørelse</td><td></td><td></td><td>01/07-15</td><td></td><td>udbytte</td><td></td><td>resultatford.</td><td></td><td></td><td>30/06-16</td></tr></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Aktiekapital</td><td></td><td></td><td></td><td>500.000</td><td></td><td>0</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>500.000</td></tr><tr><td>Overført overskud </td><td></td><td></td><td></td><td>-1.125.651</td><td></td><td>0</td><td></td><td></td><td>-44.267</td><td></td><td>-1.169.918</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>I alt </td><td></td><td></td><td></td><td>-625.651</td><td></td><td>0</td><td></td><td></td><td>-44.267</td><td></td><td>-669.918</td></tr></table>Der har i de foregående 5 år hverken været kapitalforhøjelse eller -nedsættelse.<table class="richtext-table"><thead><tr><th><th></tr></thead><body><tr><td>3</td><td>Ejerforhold</td></tr></table>Følgende kapitalejere er noteret i selskabets ejerbog som ejende minimum 5% af stemmerne eller minimum 5% af aktiekapitalen. Jørgen Franck Albrechtsen Ansvej 18 8840 Rødkærsbro<table class="richtext-table"><thead><tr><th><th></tr></thead><body><tr><td>4</td><td>Sikkerhedsstillelser</td></tr></table>Til sikkerhed for gældsbreve er der pant i grunde og bygninger. -8230-28192-36037-3409700-44267-6228900-44267-62289599167599167599167599167000078090107809010599947608177500000500000-1169918-1125651-669918-62565185897582293840464040464000625062501269865123382812698651233828599947608177Årsrapport