BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskabRabalderstræde 7, 2. salDK-4000 Roskilde20222670Årsrapport2022-06-17Peter Thomas LarsenEJENDOMSSELSKABET ALGADE 11 ApSc/o Peter Thomas Larsen, Algade 15A4000 RoskildeAndre erklæringer uden sikkerhed118050781987-12-15Roskilde2021-01-012021-12-312020-01-012020-12-31BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskabRabalderstræde7, 2. sal4000RoskildeDanske Bank A/SStændertorvet54000RoskildeRoskilde2022-06-17Peter Thomas LarsenRoskilde2022-06-17BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab20222670Dan R. PetersenAndre erklæringer uden sikkerhedStatsautoriseret revisormne3321058990558299220000007899055829925613736706574643623384130484212302652891542716181015688958647600000700000415688258647107000001050000010700000105000001070000010500000434803034077314348030340773163493957194215682969144796732000002000006820793640510560000070000076207937305105223637321965052236373219650525220002404000157851157851267985125618510971152500025000258533818665142433542688241202601587591720000314595224162125825803497806315682969144796732000006405105700000415688600000-7000002000006820793600000464362338446436233842471902706582096960398680289154271618417796041779606322040200000652204010700000VærdipapirObligationer408276426526550128316024267985111Regnskabsklasse BtruetrueDirektionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2021 for EJENDOMSSELSKABET ALGADE 11 ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2021 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2021. Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Direktionen anser fortsat betingelserne for at undlade revision for opfyldte. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Til kapitalejeren i EJENDOMSSELSKABET ALGADE 11 ApS Vi har opstillet årsregnskabet for EJENDOMSSELSKABET ALGADE 11 ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2021 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som ledelsen har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, noter og anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med den internationale standard, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere ledelsen med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og International Ethics Standards Board for Accountants’ internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) herunder principper om integritet, objektivitet, professionel kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er ledelsens ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtede til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, ledelsen har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Væsentligste aktiviteter Selskabets væsentligste aktiviteter er at erhverve, eje, administere og udleje ejendommen Algade 11, 4000 Roskilde. Betydningsfulde begivenheder, indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for selskabets finansielle stilling. Selskabskapital Overført resultat Forslag til udbytte I alt Egenkapital 1. januar 2021 200.000 6.405.105 700.000 7.305.105 Forslag til resultatdisponering 415.688 600.000 1.015.688 Transaktioner med ejere Ordinært udbytte -700.000 -700.000 Egenkapital 31. december 2021 200.000 6.820.793 600.000 7.620.793 Andre finansielle omkostninger 1 Finansielle omkostninger i øvrigt 46.436 23.384 46.436 23.384 Skat af årets resultat 2 Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst 247.190 270.658 Udlandsk udbytte, ej lempelse 2.096 960 Regulering af udskudt skat 39.868 0 289.154 271.618 Materielle anlægsaktiver 3 Investeringsejendomme Kostpris 1. januar 2021 4.177.960 Kostpris 31. december 2021 4.177.960 Værdireguleringer til dagsværdi 1. januar 2021 6.322.040 Årets værdireguleringer 200.000 Værdireguleringer til dagsværdi 31. december 2021 6.522.040 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2021 10.700.000 Opgørelse af dagsværdi er baseret på et normaliserert driftsresultat på 590 tdkk. og et afkastkrav på 5,50 %. Afkastkravet er fastlagt under hensyntagen til ejendommenes beliggenhed, vedligeholdelsesstand og udlejningsgrad, herunder vilkår og betingelser i lejekontrakter. Ejendommene anvendes til erhvervsudlejning og har en central placering på gågaden i Roskilde. Der er usikkerhed forbundet med fastsættelsen af afkastkravene. En forøgelse af afkastkravet med i gennemsnit 0,5% - point vil reducere den samlede dagsværdimed 894 t. kr. En reduktion af afkastkravet med i gennemsnit 0,5% - point vil forøge den samlede dagsværdi med 1.073 t. kr. Den faktiske leje pr. m2 for ejendommen er reguleret til dagsværdi udgør 2.463 kr. Den samlede størrelse på ejendommen udgør 268 m2. Lejekontrakter indgås på normale vilkår. Andre værdipapirer og kapitalandele 4 Under omsætningsaktiver indgår værdipapirer målt til dagsværdi med følgende beløb: Værdipapir Obligationer Dagsværdi 31. december 2021 4.082.764 265.265 Årets værdiregulering i resultatopgørelsen 501.283 16.024 Langfristede gældsforpligtelser 5 31/12 2021 Afdrag Restgæld 31/12 2020 gæld i alt næste år efter 5 år gæld i alt Gæld til realkreditinstitutter 2.522.000 0 2.522.000 2.500.000 531.100 531.100.01 Anden gæld 157.851 0 157.851 157.851 535.600 535.600.01 2.679.851 0 2.679.851 2.657.851 Eventualforpligtelser Hæftelse i sambeskatningen Selskabet hæfter solidarisk sammen med moderselskabet og de øvrige selskaber i den sambeskattede koncern for skat af koncernens sambeskattede indkomst og for eventuelle kildeskatter såsom udbytteskat mv. Skyldig skat af koncernens sambeskattede indkomst fremgår af årsrapporten for P.TH HOLDING ApS, der er administrationsselskab for sambeskatningen. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 7 Til sikkerhed for gæld til realkreditinstitutter, 2.522 t.kr., er der givet pant i investeringsejendom, hvis regnskabsmæssig værdi pr. 31. december 2021 udgør 10.700 t.kr. Selskabets værdipapirbeholdning er stillet til sikkerhed for mellemværende med pengeinstitut. Medarbejderforhold 8 Antal personer beskæftiget i gennemsnit: 1 1 Årsrapporten for EJENDOMSSELSKABET ALGADE 11 ApS for 2021 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B med tilvalg af regler fra regnskabsklasse C. Regnskabsklasse B1 true true Årsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste indeholder lejeindtægter og omkostninger vedrørende investeringsejendomme, andre driftsindtægter og andre eksterne omkostninger. Nettoomsætning (Lejeindtægter) Lejeindtægter indeholder indtægter ved udlejning af ejendom, samt opkrævede fællesomkostninger og indregnes i resultatopgørelsen i den periode, som lejen vedrører. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, leasingomkostninger mv. Dagsværdiregulering af investeringsejendom Værdiregulering af investeringsejendom indregnes i resultatopgørelsen. Forbedringer tillægges den regnskabsmæssige værdi på investeringsaktiverne og udgangspunktet for årets værdireguleringer er dagsværdi primo med tillæg af forbedringer. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Materielle anlægsaktiver Investeringsejendom Investeringsejendom måles ved første indregning til kostpris, der omfatter ejendommens købspris og eventuelle direkte tilknyttede omkostninger. Investeringsejendom måles efterfølgende til dagsværdi svarende til ejendommens handelsværdi. Ændringer i dagsværdien indregnes i resultatopgørelsen. Dagsværdien for investeringsejendommen vurderes ved hjælp af en afkastbaseret værdiansættelsesmodel, hvor værdien opgøres på baggrund af investeringsejendommens driftsafkast og et individuelt fastsat afkastningskrav. Efterfølgende omkostninger tillægges anskaffelsessummen på investeringsejendommen, når det er sandsynligt, at afholdelsen vil medføre fremtidige økonomiske fordele for virksomheden. Andre omkostninger til reparation og vedligeholdelse indregnes i resultatopgørelsen ved afholdelsen. Fortjeneste eller tab ved salg af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen. Værdipapirer Værdipapirer indregnet under omsætningsaktiver, omfatter børsnoterede obligationer, aktier og andre værdipapirer, der måles til dagsværdi på balancedagen. Børsnoterede værdipapirer måles til børskurs. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter bankindeståender. Skyldig skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Selskabet er sambeskattet med koncernforbundne danske selskaber. Den aktuelle selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomster og med fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud. De sambeskattede selskaber indgår i acontoskatteordningen. Skyldig og tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen under henholdsvis omsætningsaktiver og gæld. Udskudt skat måles af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening, eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen bortset fra poster, der føres direkte på egenkapitalen. Gældsforpligtelser Amortiseret kostpris for kortfristede gældsforpligtelser svarer normalt til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter, passiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under passiver omfatter modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år. 118050782021-12-31118050782020-12-31118050782021-01-012021-12-31118050782020-01-012020-12-31118050782021-01-012021-12-31g:RetainedEarningsMember118050782020-01-012020-12-31g:RetainedEarningsMember118050782021-01-012021-12-31g:ProposedDividendRecognisedInEquityMember118050782020-01-012020-12-31g:ProposedDividendRecognisedInEquityMember118050782021-01-01g:ContributedCapitalMember118050782021-12-31g:ContributedCapitalMember118050782021-01-012021-12-31g:RetainedEarningsMember118050782021-01-01g:RetainedEarningsMember118050782021-12-31g:RetainedEarningsMember118050782021-01-012021-12-31g:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInEquityMember118050782021-01-01g:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInEquityMember118050782021-12-31g:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInEquityMember118050782021-01-012021-12-311118050782021-01-012021-12-31g:InvestmentPropertyMember118050782021-01-01g:InvestmentPropertyMember118050782021-12-31g:InvestmentPropertyMember118050782021-12-31Dagsværdi - Værdipapirer 1118050782021-12-31Dagsværdi - Værdipapirer 2118050782021-01-012021-12-31Dagsværdi - Værdipapirer 1118050782021-01-012021-12-31Dagsværdi - Værdipapirer 2118050782021-01-012021-12-311xbrli:pureiso4217:DKK