xbrli:pureiso4217:DKK352349852023-01-012023-12-31352349852023-01-012023-12-311352349852023-01-012023-12-311352349852023-01-012023-12-31352349852022-01-012022-12-31352349852023-01-012023-12-31fsa:RetainedEarningsMember352349852023-12-31352349852022-12-31352349852023-01-01fsa:ContributedCapitalMember352349852023-01-01fsa:RetainedEarningsMember352349852023-01-01352349852023-12-31fsa:ContributedCapitalMember352349852023-12-31fsa:RetainedEarningsMember352349852023-01-012023-12-31fsa:OtherShorttermPayablesMemberGrundlag for konklusionKonklusion2024-07-032024-07-03true339635562022-01-012022-12-31Aalborg900026, 4. salØstre HavnepromenadeDeloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabKøbenhavnKøbenhavn N2200Regnskabsklasse BErklæring om udvidet gennemgang2023-12-312023-01-0128NannasgadeSchillerhuset ApS35234985339635562300 København SWeidekampsgade 6Deloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabÅrsrapportDirektionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.2023 - 31.12.2023 for Schillerhuset ApS.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2023 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2023 - 31.12.2023.Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.KøbenhavnCasper Juul AndreasendirektørTil kapitalejerne i Schillerhuset ApSVi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for Schillerhuset ApS for regnskabsåret 01.01.2023 -31.12.2023, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. ​ ​Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2023 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2023 - 31.12.2023 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR – danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i afsnittet ”Revisors ansvar for den udvidede gennemgang af årsregnskabet”. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med International Ethics Standards Board for Accountants’ internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) og de yderligere etiske krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse krav og IESBA Code. Det er vores opfattelse, at det opnåede bevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften, at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Dette kræver, at vi planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores udvidede gennemgang af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved den udvidede gennemgang eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til den relevante lovgivning. <br />Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med kravene i den relevante lovgivning. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.AalborgMikkel Hede Olsenmne47791Statsautoriseret revisorVirksomhedens væsentligste aktiviteterSelskabets aktivitet består i udlejning af ejendom og dermed beslægtet virksomhed.3085418287785723056171778458799898631798-2009746760127111230584105237518-34038453141-1366890856-20370362285-20370-2037036228510000020000010000020000011975511000352441428532090445611836420939657118364409396473664800888210478361972103845016516202057712444991158920140735922377461978020339666633853799108502779477580000800008030628234328830629034328000082343290343280000803062087500008750008817028854322441614936290611810347945000005000003967434283905414279577206636598683072002625827640636285307319322498154982254406016343910850277947751 Personaleomkostninger2023 kr.2022 kr.Gager og lønninger2.155.7561.693.015Pensioner102.12951.835Andre omkostninger til social sikring47.73233.6082.305.6171.778.458Gennemsnitligt antal fuldtidsansatte medarbejdere65652 Andre finansielle omkostninger2023 kr.2022 kr.Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder40.59130.031Øvrige finansielle omkostninger4617.48741.05237.518<br />2023 kr.2022 kr.Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder40.59130.031Øvrige finansielle omkostninger4617.48741.05237.5183 Immaterielle aktiverErhvervede immaterielle aktiver kr.Kostpris primo300.000Kostpris ultimo300.000Af- og nedskrivninger primo(100.000)Årets afskrivninger(100.000)Af- og nedskrivninger ultimo(200.000)Regnskabsmæssig værdi ultimo100.000<br />Erhvervede immaterielle aktiver kr.Kostpris primo300.000Kostpris ultimo300.000Af- og nedskrivninger primo(100.000)Årets afskrivninger(100.000)Af- og nedskrivninger ultimo(200.000)Regnskabsmæssig værdi ultimo100.0004 Materielle aktiverAndre anlæg, driftsmateriel og inventar kr.Indretning af lejede lokaler kr.Kostpris primo2.014.6615.612.931Tilgange523.5391.578.799Kostpris ultimo2.538.2007.191.730Af- og nedskrivninger primo(1.014.309)(2.403.887)Årets afskrivninger(326.340)(373.558)Af- og nedskrivninger ultimo(1.340.649)(2.777.445)Regnskabsmæssig værdi ultimo1.197.5514.414.285<br />Andre anlæg, driftsmateriel og inventar kr.Indretning af lejede lokaler kr.Kostpris primo2.014.6615.612.931Tilgange523.5391.578.799Kostpris ultimo2.538.2007.191.730Af- og nedskrivninger primo(1.014.309)(2.403.887)Årets afskrivninger(326.340)(373.558)Af- og nedskrivninger ultimo(1.340.649)(2.777.445)Regnskabsmæssig værdi ultimo1.197.5514.414.2855 Langfristede forpligtelser Forfald inden for 12 måneder 2023 kr.Forfald inden for 12 måneder 2022 kr.Forfald efter 12 måneder 2023 kr.Restgæld efter 5 år 2023 kr.Gæld til tilknyttede virksomheder500.000500.000881.7020Anden gæld0024.41624.416500.000500.000906.11824.416Langfristet anden gæld består af indefrosne feriemidler.6 Anden gæld (kortfristet)2023 kr.2022 kr.Moms og afgifter229.082410.871Skyldig løn, A-skat, sociale bidrag m.m.235.984174.654Anden gæld i øvrigt298.99743.005764.063628.5307 Ikke-indregnede leje- og leasingforpligtelserSelskabet har indgået huslejeaftale med en med en restløbetid op til 180 måneder og en restforpligtelse pr. balancedagen svarende til 88.245 t.kr. Den årlige ydelse udgør 5.883 t.kr. I forpligtelsen er der ikke indeholdt driftsomkostninger som løbende indregnes i resultatopgørelsen. Selskabet har indgået operationel leasingforpligtelser af driftsmateriel og inventar med en restløbetid på op til 49 mdr. og en restforpligtelse pr. balancedagen på 1.637 t.kr. De årlige ydelser udgør 576 t.kr.8 EventualforpligtelserSelskabet indgår i en dansk sambeskatning med Trendshots Holding ApS som administrationsselskab. Selskabet hæfter derfor i henhold til selskabsskattelovens regler herom for indkomstskatter mv. for de sambeskattede selskaber og ligeledes for eventuelle forpligtelser til at indeholde kildeskat på renter, royalties og udbytter for de sambeskattede selskaber. De sambeskattede selskabers samlede kendte nettoforpligtelse i sambeskatningen fremgår af administrationsselskabets årsregnskab.Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C.Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. falseBruttofortjeneste eller –tab Bruttofortjeneste eller -tab omfatter nettoomsætning, ændring i lagre af færdigvarer og varer under fremstilling, andre driftsindtægter og eksterne omkostninger.NettoomsætningNettoomsætning består af årets optjente huslejeindtægter. Nettoomsætning ved salg af tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen, når levering til køber har fundet sted. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget og måles til dagsværdien af det fastsatte vederlag. Andre driftsindtægter Andre driftsindtægter omfatter indtægter af sekundær karakter set i forhold til virksomhedens hovedaktivitet.VareforbrugVareforbrug omfatter regnskabsårets vareforbrug målt til kostpris, reguleret for normale lagernedskrivninger.Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der vedrører virksomhedens primære aktiviteter.PersonaleomkostningerPersonaleomkostninger omfatter løn og gager såvel som omkostninger til social sikring, pensioner o.l. for virksomhedens medarbejdere.Af- og nedskrivninger Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle aktiver består af regnskabsårets af- og nedskrivninger af materielle samt immaterielle aktiver.Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af renteindtægter. Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, herunder renteomkostninger fra gæld til tilknyttede virksomheder mv.SkatÅrets skat, der består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Selskabet er sambeskattet med moderselskabet og moderselskabets øvrige datterselskaber. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud). Immaterielle rettigheder mv. Immaterielle rettigheder mv. omfatter erhvervede immaterielle rettigheder. Erhvervede immaterielle rettigheder måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. ​ ​Immaterielle rettigheder mv. nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Materielle aktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar og indregning af lejede lokaler måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: BrugstidAndre anlæg, driftsmateriel og inventar3-10 årIndretning af lejede lokaler15 årForventede brugstider og restværdier revurderes årligt. Materielle aktiver nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. TilgodehavenderTilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.Udskudt skat Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser, hvor den skattemæssige værdi af aktiverne opgøres med udgangspunkt i den planlagte anvendelse af det enkelte aktiv. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede, skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Tilgodehavende og skyldig sambeskatningsbidragAktuelle skyldige sambeskatningsbidrag eller tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Ved skattemæssige underskud indregnes kun tilgodehavende sambeskatningsbidrag, hvis underskuddet forventes udnyttet i sambeskatningen.PeriodeafgrænsningsposterPeriodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris.Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter bankindeståender.Andre hensatte forpligtelser Andre hensatte forpligtelser omfatter forventede omkostninger til reetableringsforpligtelse på lejemål. Andre hensatte forpligtelser indregnes og måles som det bedste skøn over de omkostninger, der er nødvendige for på balancedagen at afvikle forpligtelserne. Hensatte forpligtelser med forventet forfaldstid ud over et år fra balancedagen måles til tilbagediskonteret værdi. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.2024-07-03Casper Juul Andreasen