Årsrapport 30700228 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Nørre Havnegade 43 6400 Sønderborg 2016-07-01 2017-06-30 2015-07-01 2016-06-30 2017-11-08 30805879 MLAK Holding ApS Nørre Havnegade 43 6400 Sønderborg 2007-08-22 Sønderborg Danske Bank A/S Poul Erik Hansen, Kjems Advokatfirma Palæet, Ahlefeldvej 5 6300 Gråsten Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab 30700228 Nørre Havnegade 43 6400 Sønderborg 2017-11-24 Kennet Filsø Madsen Regnskabsklasse B Erklæring om udvidet gennemgang true Sønderborg, den 2017-11-08 Kennet Filsø Madsen Sønderborg, den 2017-11-08 Allan Schøne statsaut. revisor -540299 -295888 0 0 -540299 -295888 6896787 5614911 0 50000 77777 6857600 6278711 -1588577 1407097 -340311 4871614 -1248266 3800000 4000000 1071614 -5248266 50000 50000 0 0 50000 50000 50000 50000 15946917 17103012 11000 201000 1433544 1463665 166310 144990 9701 7638 17567472 18920305 72737442 83859555 72737442 83859555 19035747 2943721 109340661 105723581 109390661 105773581 150000 150000 102614645 101543031 3800000 4000000 106564645 105693031 3922 550 1095610 0 1521572 0 204912 80000 2826016 80550 2826016 80550 109390661 105773581 150000 101543031 4000000 1071614 3800000 0 4000000 150000 102614645 3800000 1 1 408708 452803 6488079 5162108 6896787 5614911 1217088 -139311 190000 -201000 9 0 1407097 -340311 50000 50000 50000 50000 0 -50000 -50000 50000 0 MLAK Ejendomme ApS Sønderborg 100 878497 372140 1 125000 125000 1 25000 25000 Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for MLAK Holding ApS for regnskabsåret 1. juli 2016 - 30. juni 2017. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2016 - 30. juni 2017. Det er endvidere min opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Til kapitalejeren i MLAK Holding ApS Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR - danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Dette kræver, at vi overholder revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler samt planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2016 - 30. juni 2017 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores udvidede gennemgang af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved den udvidede gennemgang eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Virksomhedens hovedaktivitet er at fungere som holdingselskab samt at handle med værdipapirer. Virksomhedens 0resultatopgørelse for 2016/17 udviser et overskud på 4.871.614 kr. mod et underskud på 1.248.266 kr. sidste år, og virksomhedens balance pr. 30. juni 2017 udviser en egenkapital på 106.564.645 kr. Ledelsen anser årets resultat for tilfredsstillende. Årsrapporten for MLAK Holding ApS for 2016/17 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder med tilvalg af visse bestemmelser for klasse C. Præsentationsvaluta Årsregnskabet er aflagt i danske kroner (kr.). Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta omregnes til balancedagens valutakurs. Forskellen mellem balancedagens kurs og kursen på tidspunktet for tilgodehavendets eller gældsforpligtelsens opståen eller indregning i seneste årsregnskab indregnes i resultatopgørelsen under finansielle indtægter og omkostninger. I resultatopgørelsen er nettoomsætning, andre eksterne omkostninger og andre driftsindtægter med henvisning til årsregnskabslovens § 32 sammendraget til én regnskabspost benævnt bruttoresultat. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Posterne omfatter renteindtægter og -omkostninger, herunder fra tilknyttede virksomheder, deklarerede udbytter fra andre værdipapirer og kapitalandele, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende andre værdipapirer og kapitalandele og transaktioner i fremmed valuta. Modervirksomheden er omfattet af de danske regler om tvungen sambeskatning af koncernens danske dattervirksomheder. Dattervirksomheder indgår i sambeskatningen fra det tidspunkt, hvor de indgår i konsolideringen i koncernregnskabet og frem til det tidspunkt, hvor de udgår fra konsolideringen. Modervirksomheden er administrationsselskab for sambeskatningen og afregner som følge heraf alle betalinger af selskabsskat med skattemyndighederne. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles ved afregning af sambeskatningsbidrag mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster. I tilknytning hertil modtager virksomheder med skattemæssigt underskud sambeskatningsbidrag fra virksomheder, der har kunnet anvende dette underskud til nedsættelse af eget skattemæssigt overskud. Årets skat, der består af årets aktuelle selskabsskat, årets sambeskatningsbidrag og ændring i udskudt skat - herunder som følge af ændring i skattesats - indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen. Kapitalandele i dattervirksomheder måles til kostpris. Modtaget udbytte, der overstiger den akkumulerede indtjening i dattervirksomheden i ejerperioden, behandles som en reduktion af kostprisen. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab, hvor der vurderes at være indtruffet en objektiv indikation på, at et tilgodehavende eller en portefølje af tilgodehavender er værdiforringet. Hvis der foreligger en objektiv indikation på, at et individuelt tilgodehavende er værdiforringet, foretages nedskrivning på individuelt niveau. Værdipapirer og kapitalandele måles til dagsværdi. Dagsværdien opgøres til kursværdien på balancedagen, såfremt værdipapirerne er børsnoterede. Foreslået udbytte Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling (deklareringstidspunktet). Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling (deklareringstidspunktet). Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Der indregnes dog ikke udskudt skat af midlertidige forskelle, hvor midlertidige forskelle er opstået på anskaffelsestidspunktet uden at have indvirkning på resultat eller skattepligtig indkomst. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter forskellige beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den af ledelsen planlagte anvendelse af aktivet, henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Udskudte skatteaktiver indregnes med den værdi, som de forventes at blive udnyttet med, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme jurisdiktion. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. Som administrationsselskab i sambeskatningskredsen overtages hæftelsen for dattervirksomhedernes selskabsskatter overfor skattemyndighederne i takt med dattervirksomhedernes betaling af sambeskatningsbidrag. Skyldige eller tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen som tilgodehavende skat eller skyldig selskabsskat. Andre gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdien. Virksomhedens anpartskapital har uændret været 150.000 kr. de seneste 5 år. Andre eventualforpligtelser Selskabet er som administrationsselskab sambeskattet med MLAK Ejendomme ApS og hæfter solidarisk med øvrige sambeskattede selskaber for betaling af selskabsskat samt for kildeskat på renter, royalties og udbytter, Overfor kreditinstitut er afgivet ulimiteret selvskyldnerkaution for MLAK Ejendomme ApS' samlede engagement, der pr. 30. juni 2017 udgør 0 t.kr. 30805879 2016-07-01 2017-06-30 30805879 2015-07-01 2016-06-30 30805879 2016-06-30 30805879 2017-06-30 30805879 2017-06-30 1 30805879 2016-07-01 2017-06-30 1 30805879 2016-07-01 2017-06-30 1 30805879 2017-06-30 e:CompletedDevelopmentProjectsMember 30805879 2016-07-01 2017-06-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 30805879 2015-07-01 2016-06-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 30805879 2016-07-01 2017-06-30 e:RetainedEarningsMember 30805879 2015-07-01 2016-06-30 e:RetainedEarningsMember 30805879 2016-07-01 e:OtherReceivablesMember 30805879 2017-06-30 e:OtherReceivablesMember 30805879 2016-07-01 e:InvestmentsInGroupEnterprisesMember 30805879 2017-06-30 e:InvestmentsInGroupEnterprisesMember 30805879 2016-07-01 e:ContributedCapitalMember 30805879 2017-06-30 e:ContributedCapitalMember 30805879 2016-07-01 e:RetainedEarningsMember 30805879 2016-07-01 2017-06-30 e:RetainedEarningsMember 30805879 2017-06-30 e:RetainedEarningsMember 30805879 2016-07-01 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 30805879 2016-07-01 2017-06-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 30805879 2017-06-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 30805879 2016-07-01 2017-06-30 e:SubsidiaryMember 1 30805879 2017-06-30 e:SubsidiaryMember 1 30805879 2016-06-30 1 xbrli:shares iso4217:DKK xbrli:pure