41014172 2022-12-31 41014172 2021-12-31 41014172 2022-01-01 fsa:ContributedCapitalMember 41014172 2022-01-01 fsa:RetainedEarningsMember 41014172 2022-12-31 fsa:ContributedCapitalMember 41014172 2022-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 41014172 2022-01-01 fsa:InvestmentsInGroupEnterprisesMember 41014172 2021-01-01 fsa:InvestmentsInGroupEnterprisesMember 41014172 2022-12-31 fsa:InvestmentsInGroupEnterprisesMember 41014172 2021-12-31 fsa:InvestmentsInGroupEnterprisesMember 41014172 2022-12-31 relatedEntityIdentifier_asso_list_1 fsa:SubsidiaryMember 41014172 2022-01-01 fsa:InvestmentsInAssociatesMember 41014172 2021-01-01 fsa:InvestmentsInAssociatesMember 41014172 2022-12-31 fsa:InvestmentsInAssociatesMember 41014172 2021-12-31 fsa:InvestmentsInAssociatesMember 41014172 2022-12-31 relatedEntityIdentifier_asso_list_1 fsa:AssociateMember 41014172 2022-01-01 fsa:OtherInvestmentsMember 41014172 2022-12-31 fsa:OtherInvestmentsMember 41014172 2022-12-31 fsa:LongtermPayablesToShareholdersAndManagementMember 41014172 2021-12-31 fsa:LongtermPayablesToShareholdersAndManagementMember 41014172 2022-01-01 2022-12-31 41014172 2022-01-01 2022-12-31 1 41014172 2022-01-01 2022-12-31 memberOfBoardIdentifier_executive_board_1 41014172 2021-01-01 2021-12-31 41014172 2022-01-01 2022-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 41014172 2021-01-01 2021-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 41014172 2022-01-01 2022-12-31 fsa:ContributedCapitalMember 41014172 2022-01-01 2022-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 41014172 2022-01-01 2022-12-31 fsa:InvestmentsInGroupEnterprisesMember 41014172 2021-01-01 2021-12-31 fsa:InvestmentsInGroupEnterprisesMember 41014172 2022-01-01 2022-12-31 relatedEntityIdentifier_asso_list_1 fsa:SubsidiaryMember 41014172 2022-01-01 2022-12-31 fsa:InvestmentsInAssociatesMember 41014172 2021-01-01 2021-12-31 fsa:InvestmentsInAssociatesMember 41014172 2022-01-01 2022-12-31 relatedEntityIdentifier_asso_list_1 fsa:AssociateMember 41014172 2022-01-01 2022-12-31 fsa:OtherInvestmentsMember iso4217:DKK pure Årsrapport 33771231 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Strandvejen 44 2900 Hellerup 2022-01-01 2021-01-01 2022-12-31 2021-12-31 41014172 Faaborg Holding ApS Danasvej 5, 2.3. 1910 Frederiksberg C Frederiksberg C PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab 33771231 Jens Chr. Skous Vej 1 8000 Aarhus C Danmark 89 32 00 00 aarhus@pwc.dk 2023-06-15 Mathias Lysholm Faaborg Regnskabsklasse B Andre erklæringer uden sikkerhed Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2022 for Faaborg Holding ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Selskabet opfylder betingelserne for at undlade at lade årsregnskabet revidere. Årsregnskabet giver efter min opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2022 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for 2022. Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. 2023-06-15 Frederiksberg C Mathias Lysholm Faaborg Direktør Til ledelsen i Faaborg Holding ApS Vi har opstillet årsregnskabet for Faaborg Holding ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2022 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og International Ethics Standards Board for Accountants’ internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code), herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, professionel kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Aarhus C 2023-06-15 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Keld A. M. Nielsen statsautoriseret revisor mne40037 Væsentligste aktiviteter Selskabets aktiviteter er at eje anparter i datterselskaber og associerede selskaber og heraf beslægtede aktiviteter. Udvikling i året Selskabets resultatopgørelse for 2022 udviser et underskud på DKK 384.553, og selskabets balance pr. 31. december 2022 udviser en positiv egenkapital på DKK 949.282. Begivenheder efter balancedagen Der er ikke efter balancedagen indtruffet forhold, som har væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten. -16001 -47250 -2226 329659 -140778 -42009 5809 156396 231357 3537 -384553 393259 0 22972 -384553 370287 -384553 370287 743817 1031940 1811956 1415063 68099 370325 0 12798 1000040 0 1068139 383123 1068139 383123 0 64700 218020 150000 25763 0 243783 214700 445398 745655 54636 71585 40000 40000 765379 0 765379 0 75378 0 7852 0 0 81228 40000 40000 909282 1293835 949282 1333835 8500 0 5565 0 97295 81228 862674 81228 1811956 1415063 40000 1293835 0 -384553 40000 909282 40000 40000 40000 40000 330325 903666 -2226 329659 -300000 -903000 28099 330325 Faktor ApS Frederiksberg C 100.00 70000 20000 96000 50000 -50000 0 116000 70000 -57202 -15193 50000 0 -140778 -42009 -147980 -57202 31980 0 Foreningsservice ApS Aarhus C 50.00 0 1000040 1000040 Værdipapirer -267376 445398 0 0 765379 0 0 0 765379 0 Afdrag, der forfalder inden for 1 år, er opført under kortfristede gældsforpligtelser. Øvrige forpligtelser er indregnet under langfristede gældsforpligtelser. Gældsforpligtelserne forfalder efter nedenstående orden: Eventualforpligtelser Koncernens danske selskaber hæfter solidarisk for skat af koncernens sambeskattede indkomst mv. Det samlede beløb for skyldig selskabsskat i koncernen udgør DKK 0. Koncernens danske selskaber hæfter endvidere solidarisk for danske kildeskatter i form af udbytteskat, royaltyskat og renteskat. Eventuelle senere korrektioner til selskabsskatter og kildeskatter kan medføre, at koncernens hæftelse udgør et større beløb. Årsrapporten for Faaborg Holding ApS for 2022 er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte regler i klasse C. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Årsregnskabet for 2022 er aflagt i DKK. 1 Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Herved fordeles kurstab og gevinst over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Andre eksterne omkostninger indeholder omkostninger til administration mv. Bruttotab opgøres med henvisning til årsregnskabslovens § 32 som et sammendrag af nettoomsætning og andre eksterne omkostninger. I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af resultat for året under posterne “Indtægter af kapitalandele i dattervirksomheder” og “Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder”. Finansielle indtægter og omkostninger omfatter renter, realiserede og urealiserede valutakursreguleringer, kursregulering på værdipapirer samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen. Skat af årets resultat, som består af årets aktuelle skat og årets udskudte skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til egenkapitaltransaktioner. Selskabet er sambeskattet med de danske koncernforbundne selskaber. Den danske selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede danske selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomster. Kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder indregnes og måles efter den indre værdis metode. I balancen indregnes under posterne “Kapitalandele i dattervirksomheder” og “Kapitalandele i associerede virksomheder“ den forholdsmæssige ejerandel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi opgjort med udgangspunkt i dagsværdien af de identificer­bare nettoaktiver på anskaffelsestidspunktet med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne avancer eller tab. Den samlede nettoopskrivning af kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder henlægges via overskudsdisponeringen til “Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode“ under egenkapitalen. Reserven reduceres med udbytteudlodninger til moderselskabet og reguleres med andre egenkapitalbevægelser i dattervirksomhederne og de associerede virksomheder. Dattervirksomheder og associerede virksomheder med negativ regnskabsmæssig indre værdi indregnes til DKK 0. Hvis moderselskabet har en retslig eller en faktisk forpligtelse til at dække virksomhedens underbalance, indregnes en hensat forpligtelse hertil. Kapitalandele, som ikke handles på et aktivt marked, måles til kostpris eller en lavere genindvindingsværdi. Tilgodehavender måles i balancen til amortiseret kostpris eller en lavere nettorealisationsværdi, hvilket normalt udgør nominel værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Værdipapirer, indregnet under omsætningsaktiver, omfatter børsnoterede obligationer og aktier, der måles til dagsværdien på balancedagen. Dagsværdien opgøres på grundlag af den senest noterede salgskurs. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabs­mæssig og skatte­mæssig værdi af aktiver og forpligtelser, opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet, henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat, som følge af ændringer i skattesatser, indregnes i resultatopgørelsen eller i egenkapitalen, når den udskudte skat vedrører poster, der er indregnet i egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen indregnes i resultatopgørelsen under finansielle poster. Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer til nominel værdi.