ÅrsrapportElsebeth Kirstine Staalgaard2024-05-16Andre erklæringer uden sikkerhedRegnskabsklasse BBeierholmVoergaardvej 29200 Aalborg SV2022-01-012022-12-312023-01-012023-12-3142035599Søbanken ApSSøstjernevej214200SlagelseSlagelseBeierholm32895468Handelsskolevej14700NæstvedDanmark00trueJeg har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.23 - 31.12.23 for Søbanken ApS.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Årsregnskabet er ikke revideret, og jeg erklærer, at betingelserne herfor er opfyldt.Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.23 og resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01.23 - 31.12.23.Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Slagelse2024-05-16Elsebeth Kirstine Staalgaard Til den daglige ledelse i Søbanken ApS Vi har opstillet årsregnskabet for Søbanken ApS for regnskabsåret 01.01.23 - 31.12.23 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som den daglige ledelse har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410 vedrørende opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere den daglige ledelse med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og International Ethics Standards Board for Accountants’ internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) herunder principper om integritet, objektivitet, professionel kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er den daglige ledelses ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, den daglige ledelse har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller gennemgangskonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Næstved, den 16. maj 2024 Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 32 89 54 68 Jørgen Stegmann Statsaut. revisor MNE-nr. mne11738 Til den daglige ledelse i Søbanken ApSNæstved2024-05-16Jørgen StegmannStatsaut. revisormne11738 Væsentligste aktiviteter Selskabets aktiviteter består i investering af selskabets egne midler mv. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Resultatopgørelsen for tiden 01.01.23 - 31.12.23 udviser et resultat på DKK 279.763 mod DKK 90.961 for tiden 01.01.22 - 31.12.22. Balancen viser en egenkapital på DKK 5.437.212. Ledelsen finder årets resultat tilfredsstillende. Efterfølgende begivenheder Efter regnskabsårets afslutning er der ikke indtruffet betydningsfulde hændelser. -10307-44117368950113119073586436899578880-219662797639096153750000-50952379096155121515145346021966131309345512164516825959383215512757517658055127575176580400004000022212511744953750000543721251574499377937756914092549754755451913175545191315512757517658040000-17351205200000909614000051174490-5095237537500040000222125375000368938113119120Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven for virksomheder i regnskabsklasse B med tilvalg af bestemmelser fra en højere regnskabsklasse. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. I balancen indregnes aktiver, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Bruttotab indeholder andre eksterne omkostninger. Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration. Under andre finansielle poster indregnes renteindtægter og renteomkostninger m.v. Årets aktuelle og udskudte skatter indregnes i resultatopgørelsen som skat af årets resultat med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til poster indregnet direkte i egenkapitalen. Selskabet er sambeskattet med danske koncernforbundne virksomheder. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles ved afregning af sambeskatningsbidrag mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster. I tilknytning hertil modtager virksomheder med skattemæssigt underskud sambeskatningsbidrag fra virksomheder, der har kunnet anvende dette underskud til nedsættelse af eget skattemæssigt overskud. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af tab. Nedskrivninger til imødegåelse af tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender, når der på individuelt niveau foreligger en objektiv indikation på, at et tilgodehavende er værdiforringet. Periodeafgrænsningsposter, der er indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Likvide beholdninger omfatter indestående på bankkonti samt kontante beholdninger. Forslag til udbytte for regnskabsåret indregnes som særlig post under egenkapitalen. Tilskud modtaget fra modervirksomheden indregnes direkte i egenkapitalen under overført resultat, idet tilskuddene regnskabsmæssigt behandles som kapitalindskud.Skyldig og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalte acontoskatter. Skyldige og tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen som selskabsskat under tilgodehavender eller gældsforpligtelser. Udskudte skatteforpligtelser og udskudte skatteaktiver beregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Der indregnes dog ikke udskudt skat af midlertidige forskelle vedrørende skattemæssigt ikke afskrivningsberettiget goodwill samt andre poster, hvor midlertidige forskelle, bortset fra virksomhedsovertagelser, er opstået på anskaffelsestidspunktet uden at have effekt på resultat eller skattepligtig indkomst. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter forskellige beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den af ledelsen planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver indregnes med den værdi, de efter vurdering forventes at kunne realiseres til ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller ved udligning i skat af fremtidig indtjening. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Kortfristede finansielle gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket normalt svarer til gældens pålydende værdi. Øvrige kortfristede gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdi. Beløb i DKK Selskabskapital Overført resultat Forslag til udbytte for regnskabs-året Egenkapital i alt Egenkapitalopgørelse for 01.01.22 - 31.12.22 Saldo pr. 01.01.22 40.000 -173.512 0 -133.512 Koncerntilskud 0 5.200.000 0 5.200.000 Forslag til resultatdisponering 0 90.961 0 90.961 Saldo pr. 31.12.22 40.000 5.117.449 0 5.157.449 Egenkapitalopgørelse for 01.01.23 - 31.12.23 Saldo pr. 01.01.23 40.000 5.117.449 0 5.157.449 Forslag til resultatdisponering 0 -5.095.237 5.375.000 279.763 Saldo pr. 31.12.23 40.000 22.212 5.375.000 5.437.212 31.12.23 31.12.22 DKK DKK 2. Tilgodehavender Tilgodehavender, der forfalder til betaling mere end 1 år efter regnskabsårets udløb 5.512.151 5.145.346 Andre eventualforpligtelser Selskabet er sambeskattet med øvrige danske selskaber i koncernen og hæfter solidarisk og ubegrænset for selskabsskatter og eventuelle forpligtelser til at indeholde kildeskat på renter, royalties og udbytter for de sambeskattede selskaber. Hæftelsen omfatter derudover eventuelle senere korrektioner til den opgjorte skatteforpligtelse som konsekvens af ændringer til sambeskatningsindkomsten m.v. 420355992023-01-012023-12-31420355992022-01-012022-12-31420355992022-12-31420355992023-12-31420355992023-01-012023-12-311420355992023-12-31e:ContributedCapitalMember420355992023-01-012023-12-31e:RetainedEarningsMember420355992023-12-31e:RetainedEarningsMember420355992023-01-012023-12-31e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember420355992023-12-31e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember420355992022-01-01e:ContributedCapitalMember420355992022-12-31e:ContributedCapitalMember420355992022-01-01e:RetainedEarningsMember420355992022-01-012022-12-31e:RetainedEarningsMember420355992022-12-31e:RetainedEarningsMember420355992022-01-01e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember420355992022-12-31e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember420355992023-01-012023-12-311iso4217:DKKxbrli:pure