Årsrapport35257691Baker Tilly DenmarkHjallesevej 1265230 Odense M2018-01-012018-12-312017-01-012017-12-312019-03-2637534331Glasværket ved Odense Havn ApSHavnegade135000Odense CDKDanmark2016-02-29OdenseBaker Tilly Denmark35257691Ole Schmidt, HDregistreret revisorHjallesevej1265230Odense MDKDanmark661307302019-04-03Christian Skov FrederiksenRegnskabsklasse BtrueAndre erklæringer uden sikkerhedDirektionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018 for Glasværket ved Odense Havn ApS.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2018 og resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018.Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsregnskabet er ikke revideret. Ledelsen erklærer, at betingelserne herfor er opfyldt.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Christian Skov FrederiksenTil kapitalejeren i Glasværket ved Odense Havn ApSVi har opstillet årsregnskabet for Glasværket ved Odense Havn ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som virksomheden har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, noter og anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere virksomheden med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR – danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er virksomhedens ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, virksomheden har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Odense2019-03-26Baker Tilly DenmarkOle Schmidt, HDregistreret revisormne17323Selskabets væsentligste aktiviteter Selskabets formål er at drive social økonomisk virksomhed ved drift af Glasværk i Odense samt anden hermed beslægtet virksomhed. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets resultatopgørelse for 2018 udviser et underskud på kr. 167.664, og selskabets balance pr. 31. december 2018 udviser en negativ egenkapital på kr. 108.488. Selskabet har pr. balancedagen tabt mere end halvdelen af selskabskapitalen. Der henvises til nedenstående vedrørende ledelsens planer for retablering heraf. Bestyrelsen har pr. januar 2019 ansat en ny direktør. Der er udarbejdet nyt budget for 2019 som er godkendt af vor bank Forøgelse af produktionskapacitet samt et højt kvalitetsniveau er godt i gang. Iværksættelse af nye styringssystemer, der vil betyde besparelser af bl.a. gas og el. Forøgelse af kundegrundlaget, ikke mindst grundet et stærkere sortiment. Forøget salg ud af vor egen butik i Havnegade, og en del flere arrangementer til bearbejdning af kundeemnerne og implementering af et betydeligt større produktprogram. Et samarbejde med en kendt dansk designer, hvor vi sammen er i gang med at udvikle et nyt dansk design til en lampe til bl.a. det amerikanske marked her i 2019. Bearbejdningen af kunderne er i gang. Der vil søges fonde, der skal sikre, at vi kan forbedre og styrke vort produktionsapparat. Et samarbejde med yderligere 2 kommuner på Fyn, hvor de betaler for de borgere vi får i forløb på Odense Glasværk. Ovennævnte skal være med til at sikre en stærk udvikling af Odense Glasværk. Betydningsfulde hændelser, som er indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.122310633135605302858522-1615321161327-167664400-1676644-16766441117038511170385111703859447042944704245450264108620456312260915507821596624852445000050-15848810-1084886010000010010000010049468801159988460287067097384770973184662485244500009176-16766450000-158488Bestyrelsen har pr. januar 2019 ansat en ny direktør. Der er udarbejdet nyt budget for 2019 som er godkendt af vor bank Forøgelse af produktionskapacitet samt et højt kvalitetsniveau er godt i gang. Iværksættelse af nye styringssystemer, der vil betyde besparelser af bl.a. gas og el. Forøgelse af kundegrundlaget, ikke mindst grundet et stærkere sortiment. Forøget salg ud af vor egen butik i Havnegade, og en del flere arrangementer til bearbejdning af kundeemnerne og implementering af et betydeligt større produktprogram. Et samarbejde med en kendt dansk designer, hvor vi sammen er i gang med at udvikle et nyt dansk design til en lampe til bl.a. det amerikanske marked her i 2019. Bearbejdningen af kunderne er i gang. Der vil søges fonde, der skal sikre, at vi kan forbedre og styrke vort produktionsapparat. Et samarbejde med yderligere 2 kommuner på Fyn, hvor de betaler for de borgere vi får i forløb på Odense Glasværk. Ovennævnte skal være med til at sikre en stærk udvikling af Odense Glasværk.129998601402804203901356053031115676545001701762988828585-5847311170310000010000000Ikke indregnede udskudte skatteaktiver udgør t.kr. 34. Skatteaktivet bliver aktuelt såfremt selskabet realiserer positiv skattepligtig indkomst.Ingen.Årsrapporten for Glasværket ved Odense Havn ApS for 2018 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B med tilvalg fra højere klasser. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.Selskabet anvender bestemmelsen i årsregnskabslovens § 32, hvorefter selskabets omsætning ikke er oplyst. Bruttofortjeneste er et sammendrag af nettoomsætning, ændring i lagre af færdigvarer og varer under fremstilling samt andre driftsindtægter med fradrag af omkostninger til råvarer og hjælpematerialer og andre eksterne omkostninger.Omkostninger til råvarer og hjælpematerialer indeholder det forbrug af råvarer og hjælpematerialer, der er anvendt for at udføre noget arbejde.Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler mv.Af- og nedskrivninger indeholder årets af- og nedskrivninger af immaterielle og materielle anlægsaktiver.Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende gæld og transaktioner i fremmed valuta samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv.Årets skat, som består af årets aktuelle selskabsskat og ændring i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen.Andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. For egne fremstillede aktiver omfatter kostprisen direkte og indirekte omkostninger til materialer, komponenter, underleverandører og løn. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdier: Brugstid Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 5 år Fortjeneste eller tab ved salg af materielle anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter henholdsvis andre driftsomkostninger.Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. Er nettorealisationsværdien lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi.Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris.Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser i de respektive lande, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen bortset fra poster, der føres direkte på egenkapitalen.Gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, tilknyttede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Hvis valutapositioner anses for sikring af fremtidige pengestrømme, indregnes værdireguleringerne direkte på egenkapitalen. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta omregnes til balancedagens valutakurs. Forskellen mellem balancedagens kurs og kursen på tidspunktet for tilgodehavendets eller gældsforpligtelsens opståen eller indregning i seneste årsregnskab indregnes i resultatopgørelsen under finansielle indtægter og omkostninger. 375343312018-01-012018-12-31375343312018-01-012018-12-311375343312017-01-012017-12-31375343312018-01-012018-12-31e:RetainedEarningsMember375343312017-01-012017-12-31e:RetainedEarningsMember375343312017-12-31375343312018-12-31375343312018-01-012018-12-311375343312018-01-01e:ContributedCapitalMember375343312018-12-31e:ContributedCapitalMember375343312018-01-01e:RetainedEarningsMember375343312018-01-012018-12-31e:RetainedEarningsMember375343312018-12-31e:RetainedEarningsMember375343312018-01-01e:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember375343312018-01-012018-12-31e:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember375343312018-12-31e:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember375343312018-12-31e:LongtermEquityLoanMember375343312018-01-01e:LongtermEquityLoanMemberiso4217:DKKxbrli:pure