21939595 2015-01-01 2015-12-31 21939595 2014-01-01 2014-12-31 21939595 2015-01-01 2015-12-31 fsa:DistributionsMember 21939595 2014-01-01 2014-12-31 fsa:DistributionsMember 21939595 2015-01-01 2015-12-31 fsa:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInEquityMember 21939595 2014-01-01 2014-12-31 fsa:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInEquityMember 21939595 2015-01-01 2015-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 21939595 2014-01-01 2014-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 21939595 2015-12-31 21939595 2014-12-31 21939595 2015-01-01 2015-12-31 0 21939595 2015-01-01 2015-12-31 1 21939595 2015-01-01 2015-12-31 0 iso4217:DKK 2015-01-01 2015-12-31 -454405 0 681663 -1136068 0 774597 8871879 -9233350 -136580 -9096770 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>Noter</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" align="right" valign="middle" >2015</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >2014</td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" colspan="1" align="right" valign="middle" >kr.</td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" >t.kr.</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Personaleomkostninger </b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="66%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Løn og vederlag</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="66%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Pension</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="66%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Sociale omkostninger mv. </td><td width="15%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" align="right" valign="middle" ><b>0</b></td><td width="19%" align="right" valign="middle" ><b>0</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle indtægter</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="66%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Renteindtægter, tilknyttede virksomheder</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >690.000</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="66%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Andre finansielle indtægter</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >84.597</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >20</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" align="right" valign="middle" ><b>774.597</b></td><td width="19%" align="right" valign="middle" ><b>20</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle omkostninger</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="66%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Renteomkostninger, tilknyttede virksomheder</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="66%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Andre finansielle omkostninger</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >8.871.879</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >292</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" align="right" valign="middle" ><b>8.871.879</b></td><td width="19%" align="right" valign="middle" ><b>292</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Skat af årets resultat</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="66%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="66%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Regulering af udskudt skat</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="66%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Regulering af skat vedrørende tidligere år</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >-136.580</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >46</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" align="right" valign="middle" ><b>-136.580</b></td><td width="19%" align="right" valign="middle" ><b>46</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>Noter</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" align="right" valign="middle" >2015</td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" >kr.</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Materielle anlægsaktiver</b></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" colspan="1" align="right" valign="middle" >Produktions-</td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" >Andre anlæg,</td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" colspan="1" align="right" valign="middle" >Grunde og</td><td width="15%" colspan="1" align="right" valign="middle" >anlæg og</td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" >driftsmateriel</td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" colspan="1" align="right" valign="middle" >bygninger</td><td width="15%" colspan="1" align="right" valign="middle" >maskiner</td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" >og inventar</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="52%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Kostpris 1. januar 2015</td><td width="14%" align="right" valign="middle" >4.529.700</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >1.774.206</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >1.942.652</td></tr><tr><td width="52%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Tilgang</td><td width="14%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="52%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Afgang</td><td width="14%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="52%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Kostpris 31. december 2015</td><td width="14%" align="right" valign="middle" >4.529.700</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >1.774.206</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >1.942.652</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="52%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Afskrivninger 1. januar 2015</td><td width="14%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >1.574.206</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >1.216.012</td></tr><tr><td width="52%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Årets afskrivninger</td><td width="14%" align="right" valign="middle" >84.323</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >200.000</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >397.340</td></tr><tr><td width="52%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Tilbageførte afskrivninger</td><td width="14%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="52%" colspan="3" align="left" valign="middle" >på årets afgang</td><td width="14%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="52%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Afskrivninger 31. december 2015</td><td width="14%" align="right" valign="middle" >84.323</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >1.774.206</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >1.613.352</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Regnskabsmæssig værdi </b></td></tr><tr><td width="52%" colspan="3" align="left" valign="middle" ><b>pr. 31. december 2015</b></td><td width="14%" align="right" valign="middle" ><b>4.445.377</b></td><td width="15%" align="right" valign="middle" ><b>0</b></td><td width="19%" align="right" valign="middle" ><b>329.300</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>Noter</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" align="right" valign="middle" >2015</td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" >kr.</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle anlægsaktiver</b></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" >Kapitalandele</td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" >dattervirksomheder</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Kostpris 1. januar 2015</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >125.000</td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Tilgang</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Afgang</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Kostpris 31. december 2015</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >125.000</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Værdiregulering 1. januar 2015</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-125.000</td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Valutakursreguleringer </td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets resultat</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Udbytte dattervirksomheder</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Afskrivninger goodwill </td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Tilbageførte opskrivninger årets afgang </td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Værdiregulering 31. december 2015</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-125.000</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december 2015</b></td><td width="19%" align="right" valign="middle" ><b>0</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" >Regnskabsmæssig værdi sammensætter sig således:</td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Indre værdi </td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Koncern goodwill </td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" align="right" valign="middle" ><b>0</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Navn</td><td width="25%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Hjemsted</td><td width="14%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Stemmeandel</td><td width="15%" colspan="1" align="right" valign="middle" >Ejerandel</td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" ></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Alcares ApS</td><td width="25%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Egedal kommune</td><td width="14%" align="right" valign="middle" >80%</td><td width="15%" ></td><td width="19%" align="right" valign="middle" >20%</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>Noter</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" align="right" valign="middle" >2015</td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" >kr.</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Egenkapital</b></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" colspan="1" align="right" valign="middle" >Forslag til</td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" ></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" colspan="1" align="right" valign="middle" >Udbetalt</td><td width="15%" colspan="1" align="right" valign="middle" >årets resultat-</td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" ></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" colspan="1" align="right" valign="middle" >1/1 2015</td><td width="14%" colspan="1" align="right" valign="middle" >udbytte</td><td width="15%" colspan="1" align="right" valign="middle" >fordeling</td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" >31/12 2015</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="39%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Selskabsskapital</td><td width="13%" align="right" valign="middle" >125.000</td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" align="right" valign="middle" >125.000</td></tr><tr><td width="81%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Overkurs ved emission</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="39%" colspan="2" align="left" valign="middle" >Overført resultat</td><td width="13%" align="right" valign="middle" >11.583.215</td><td width="14%" align="right" valign="middle" >-624.857</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >-9.096.770</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >1.861.588</td></tr><tr><td width="52%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Henlagt til udbytte</td><td width="14%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" align="right" valign="middle" ><b>11.708.215</b></td><td width="14%" align="right" valign="middle" ><b>-624.857</b></td><td width="15%" align="right" valign="middle" ><b>-9.096.770</b></td><td width="19%" align="right" valign="middle" ><b>1.986.588</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Langfristede gældsforpligtelser</b></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" colspan="1" align="right" valign="middle" >31/12 2015</td><td width="15%" colspan="1" align="right" valign="middle" >Afdrag</td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" >Restgæld</td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" colspan="1" align="right" valign="middle" >Gæld i alt</td><td width="15%" colspan="1" align="right" valign="middle" >næste år</td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" >efter 5 år</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="52%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Prioritetsgæld</td><td width="14%" align="right" valign="middle" >2.946.995</td><td width="15%" align="right" valign="middle" >124.833</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >2.320.005</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" align="right" valign="middle" ><b>2.946.995</b></td><td width="15%" align="right" valign="middle" ><b>124.833</b></td><td width="19%" align="right" valign="middle" ><b>2.320.005</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Pantsætninger og sikkerhedsstillelser</b></td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Til sikkerhed for gæld til realkreditinstitutter, t.kr. 2.947, er der givet pant i grunde og bygninger, hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31. december 2015 udgør t.kr. 4.445. </td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>Noter</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" align="right" valign="middle" >2015</td></tr><tr><td width="27%" ></td><td width="12%" ></td><td width="13%" ></td><td width="14%" ></td><td width="15%" ></td><td width="19%" colspan="1" align="right" valign="middle" >kr.</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Eventualposter mv.</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Eventualaktiver og eventualforpligtelser</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" >Ingen oplyste forhold.</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" >Tilgodehavende hos dattervirksomhed på mio. 10 kr. træder tilbage for gæld til kreditinstitut i dattervirksomhed på mio. 4 kr.</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Operationel leasing</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" >Selskabet har indgået operationelle leje- og leasingaftaler for følgende beløb:</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" >Restløbetid i 5 mdr. med en gennemsnitlig ydelse på t.kr. 3, i alt t.kr. 15.</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" >Selskabet er sambeskattet med øvrige selskaber i Alcares-koncernen. Som administrationsselskab hæfter selskabet ubegrænset og solidarisk med de øvrige selskaber i sambeskatningen for danske selskabsskatter. Skyldige selskabsskatter og kildeskatter inden for sambeskatningskredsen udgør pr. 31. december 2015 110 t.kr. Eventuelle senere korrektioner af den skattepligtige sambeskatningsindkomst vil kunne medfører, at selskabets hæftelser udgør et større beløb.</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Tilgodehavende hos virksomhedsdeltagere og ledelse</b></td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet har i årets løb haft ulovligt anpartshaverlån. Lånet er forrentet med 10%. Udlånet er indfriet ved aconto udlodning af fordring i december 2015. Ledelsen har i årets løb hævet t.kr 435 og tilbagebetalt t.kr 0.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder</b></td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet har langfristet tilgodehavende hos dattervirksomhed på mio. kr. 10. Beløbet er nedskrevet til t.kr. 0.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="4">Ledelsespåtegning</td></tr><tr><td colspan="4">Direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2015 for J &amp; H ApS.</td></tr><tr><td colspan="4">Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Årsregnskabsloven.</td></tr><tr><td colspan="4">Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for 2015.</td></tr><tr><td colspan="4">Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i selskabets aktiviteter og økonomiske forhold, årets resultat og af selskabets finansielle stilling, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som selskabet står over for.</td></tr><tr><td colspan="4">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</td></tr><tr><td colspan="4">Slangerup, den / 2016</td></tr><tr><td colspan="4">Direktion</td></tr><tr><td /><td>Hans Alkjær</td><td /><td>Jette Alkjær</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Den uafhængige revisors erklæringer</td></tr><tr><td colspan="1">Til kapitalejerne i J &amp; H ApS</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Den uafhængige revisors erklæringer</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Påtegning på årsregnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har revideret årsregnskabet for J &amp; H ApS for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsens ansvar for årsregnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Revisors ansvar</td></tr><tr><td colspan="1">Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.</td></tr><tr><td colspan="1">En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet.</td></tr><tr><td colspan="1">Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.</td></tr><tr><td colspan="1">Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Konklusion</td></tr><tr><td colspan="1">Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Supplerende oplysninger vedrørende andre forhold</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet har i strid med selskabslovens § 210, stk. 1, ydet et lån til en af selskabets kapitalejere. Selskabets ledelse kan ifalde ansvar herfor.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet har ikke indeholdt og afregnet A-skat og AM-bidrag af hovedaktionærs firmabil/bolig/telefon. Forholdet kan være ansvarspådragende for ledelsen.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet har ikke indberettet korrekt moms for 2015, hvorved ledelsen kan ifalde ansvar.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udtalelse om ledelsesberetningen</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.</td></tr><tr><td colspan="1">Gentofte, den / 2016</td></tr><tr><td colspan="1">V &amp; Co Revision CVR-nr. 34 62 23 10</td></tr><tr><td colspan="1">Thomas Viscovich</td></tr><tr><td colspan="1">Statsautoriseret revisor</td></tr></table> J & H ApS Slangerup Overdrev 11 3550 Slangerup 21939595 1999-08-06 Slangerup <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsesberetning</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Hovedaktiviteter</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets aktiviteter er udlejning og leasing af andet materiel, udstyr og andre materielle aktiver.</td></tr><tr><td colspan="1">Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold</td></tr><tr><td colspan="1">Årets resultat anses for utilfredsstillende. Årets resultat er påvirket af nedskrivning på mio. 9 for udlån til dattervirksomhed.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet har i årets løb haft ulovligt anpartshaverlån, som er blevet indfriet inden statusdagen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Begivenheder efter regnskabsårets afslutning</td></tr><tr><td colspan="1">Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.</td></tr></table> Regnskabsklasse B <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Anvendt regnskabspraksis</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten for J &amp; H ApS for 2015 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder.</td></tr><tr><td colspan="1">Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.</td></tr><tr><td colspan="1">Der udarbejdes ikke koncernregnskab jf. årsregnskabsloven § 110.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Generelt om indregning og måling</td></tr><tr><td colspan="1">I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.</td></tr><tr><td colspan="1">Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.</td></tr><tr><td colspan="1">Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold der eksisterede på balancedagen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">RESULTATOPGØRELSEN</td></tr><tr><td colspan="1">Bruttofortjenesten</td></tr><tr><td colspan="1">Bruttofortjeneste indeholder nettoomsætning fratrukket vareforbrug og andre eksterne omkostninger.</td></tr><tr><td colspan="1">Nettoomsætning indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang.</td></tr><tr><td colspan="1">Andre eksterne omkostninger indeholder omkostninger til kontorhold mv.</td></tr><tr><td colspan="1">Personaleomkostninger mv.</td></tr><tr><td colspan="1">Personale omkostninger indeholder omkostninger til lønninger mv.</td></tr><tr><td colspan="1">Kapitalandele i dattervirksomheder</td></tr><tr><td colspan="1">I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af de enkelte dattervirksomheders resultat efter fuld eliminering af intern avance/tab og fradrag af afskrivning på goodwill.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Finansielle poster</td></tr><tr><td colspan="1">Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører</td></tr><tr><td colspan="1">regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede og</td></tr><tr><td colspan="1">urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Skat af årets resultat</td></tr><tr><td colspan="1">Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">BALANCEN</td></tr><tr><td colspan="1">Kapitalandele i dattervirksomheder</td></tr><tr><td colspan="1">Kapitalandele i dattervirksomheder måles i balancen til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi opgjort efter moderselskabets regnskabspraksis med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne avancer og tab og med tillæg eller fradrag af resterende værdi af positiv eller negativ goodwill opgjort efter overtagelsesmetoden.</td></tr><tr><td colspan="1">Nettoopskrivning af kapitalandele i datter&#x1F;virksomheder overføres under egenkapitalen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode i det omfang, den regnskabs&#x1F;mæssige værdi overstiger anskaffelsesværdien.</td></tr><tr><td colspan="1">Dattervirksomheder med negativ regnskabsmæssig indre værdi måles til nul kr. og et eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder nedskrives med moderselskabets andel af den negative indre værdi, i det omfang det vurderes som uerholdeligt. Såfremt den regnskabsmæssige negative indre værdi overstiger tilgodehavender, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser i det omfang, modervirksomheden har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække dattervirksomhedens underbalance.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Immaterielle anlægsaktiver</td></tr><tr><td colspan="1">Rettigheder måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Rettigehder afskrives lineært over den vurderede økonomiske brugstid, der er vurderet til 5 år.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="2">Materielle anlægsaktiver</td></tr><tr><td colspan="2">Grunde og bygninger, indretning i lejede lokaler, produktionsanlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger.</td></tr><tr><td colspan="2">Der afskrives ikke på grunde.</td></tr><tr><td colspan="2">Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret med eventuelt restværdi, fordeles lineært over aktivernes forventede brugstid, der udgør</td></tr><tr><td>Bygninger</td><td>30 år</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td>Produktionsanlæg og maskiner</td><td>5-10 år</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td>Andre anlæg, driftsmateriel og inventar</td><td>3-8 år</td></tr><tr><td colspan="2">Aktiver med en kostpris på under 12 t.kr. pr. enhed indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret.</td></tr><tr><td colspan="2">Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Tilgodehavender</td></tr><tr><td colspan="1">Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventet tab efter en vurdering af de enkelte tilgodehavender.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Værdipapirer</td></tr><tr><td colspan="1">Værdipapirer indregnet under omsætningsaktiver måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udbytte</td></tr><tr><td colspan="1">Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen.</td></tr><tr><td colspan="1">Skyldig skat og udskudt skat</td></tr><tr><td colspan="1">Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen baseret for den for indeværende års anvendte skattesats.</td></tr><tr><td colspan="1">Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet er omfattet af reglerne om tvungen sambeskatning med danske datterselskaber. Selskabet er administrationsselskab og betaler dermed koncernens samlede selskabsskat til skattemyndighederne. Den del af skatten, der endnu ikke er betalt, indregnes som ”selskabsskat” under gældsforpligtelser. Administrationsselskabet afregner skat med datterselskaberne.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Gældsforpligtelser</td></tr><tr><td colspan="1">Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Omregning af fremmed valuta</td></tr><tr><td colspan="1">Transaktioner i fremmed valuta omregnes til transaktionsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post.</td></tr><tr><td colspan="1">Tilgodehavender og gældsforpligtelser i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, måles til balancedagens valutakurs. Forskellen mellem balancedagens kurs og kursen på tidspunktet for tilgodehavendets eller gældens opståen indregnes i resultatopgørelsen under finansielle indtægter og omkostninger.</td></tr></table> Årsrapport 34622310 V & Co Statsautoriseret Revisionsanpartsselskab Rådhusvej 13 2920 Charlottenlund Revisionspåtegning 2016-04-13 Hans Alkjær -320000 0 847000 -1167000 -141000 20000 292000 -1580000 46000 -1626000 0 0 624857 0 -9721627 -1626000 4445377 0 329300 4774677 0 0 0 4774677 0 0 0 349304 0 349304 143322 492626 5267303 125000 1861588 0 1986588 0 0 2822162 2822162 124833 0 0 333720 458553 3280715 5267303 4530000 200000 727000 5457000 0 0 0 5457000 0 8825000 0 696000 0 9521000 64000 9585000 15042000 125000 11583000 0 11708000 0 0 3016000 3016000 91000 55000 0 172000 318000 3334000 15042000 Hans Alkjær Jette Alkjær V & Co Statsautoriseret Revisionsanpartsselskab Smakkegårdsvej 217 2820 Gentofte