iso4217:DKKxbrli:pure364224752017-07-012018-06-30364224752017-07-012018-06-301364224752017-07-012018-06-301364224752016-07-012017-06-30364224752017-07-012018-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember364224752017-07-012018-06-30fsa:RetainedEarningsMember364224752017-06-30364224752018-06-30ÅrsrapportErklæring om udvidet gennemgangtruefalseGrundlag for konklusionKonklusion2017-07-012018-06-302016-07-012017-06-3042018-11-302018-11-302018-11-30Holbæk2018-11-30BallerupHenrik HerseKenn AndersenRegistreret revisormne1242037366099VAC Revision & Review ApSLinde Allé1, 1.2750BallerupDanmarkDK37366099VAC Revision & Review ApSLinde Allé 1, 1.2750 BallerupHandelsbankenCentrumgaden24, 1.2750BallerupRegnskabsklasse Btruefalse36422475Fl. Olsen VVS ApSTåstruphøj54300HolbækDanmarkDKHolbæk0Henrik HerseDirektørKapitalejer Herse Holding ApS, HvalsøLedelsen har dags dato behandlet og vedtaget årsrapporten, som indstilles til general-forsamlingens godkendelse. Vi erklærer i den forbindelse: -at årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og eventuelle standarders krav samt eventuelle krav til vedtægter eller aftale, og -at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver og passiver, finansielle stilling og resultat. -at årsregnskabet er ledelsens ansvar. - at ledelsesberetningen efter vores opfattelse indeholder en retvisende redegørelse for de forhold beretningen omhandler.Til kapitalejeren i Fl. Olsen VVS ApS.Konklusion Vi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for Fl. Olsen VVS ApS for regnskabsåret 1. juli 2017 - 30. juni 2018, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling pr. 30. juni 2018, samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2017 - 30. juni 2018 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Grundlag for konklusion Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i afsnittet "Revisors ansvar for den udvidede gennemgang af årsregnskabet". Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA's etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede bevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.Fremhævelse af forhold i regnskabet Selskabet har rejst krav mod kreditor M. Severin vedrørende forskellige forhold i forbindelse med tidligere virksomhedsoverdragelse. På balancedagen er der opført et tilgodehavende under omsætningsaktiver på kr. 184.153, som ledelsen udøver regres overfor i gældsbrev udstedt i forbindelse med virksomhedsoverdragelse. Gældsbrevet er indregnet i årsregnskabet under gæld med kr. 261.836. Det endelige udfald af retskravet kan ikke afgøres på nuværende tidspunkt. Vores konklusion er ikke modificeret vedrørende dette forhold.Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. 5 Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.Revisors ansvar for den udvidede gennemgang af årsregnskabet Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Dette kræver, at vi planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerede handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet.Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker derfor ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores udvidede gennemgang af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentlig inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved den udvidede gennemgang eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.Aktivitet Selskabets aktivitet består i at drive handels-, håndværks- og industrivirksomhed og dermed i forbindelse stående virksomhed. Selskabets væsentligste aktivitet i regnskabsåret har bestået i udlejning af lokaler. Selskabets aktivitet er ændret i regnskabsåret, tidligere har selskabets aktivitet bestået i udførelse af VVS - installationer hos erhvervskunder og private. Udvikling i regnskabsåret Årets resultat er tilfredsstillende. Årets overskud blev på kr. 8.708. Usædvanlige forhold vedrørende regnskabsåret Selskabet har i regnskabsåret afhændet VVS aktiviteterne. Herudover er der ikke konstateret usædvanlige forhold i regnskabsåret. Usikkerhed vedrørende indregning og måling Der er ikke konstateret usikkerheder vedrørende indregning og måling. Betydningsfulde hændelser efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsafslutningen indtruffet begivenheder, som vil kunne forrykke vurderingen af årsrapporten væsentligt. Den forventede udvikling Ledelsen forventer resultatet i det kommende regnskabsår vil være tilfredsstillende. Ejerforhold Følgende kapitalejer ejer mere end 5% af selskabets virksomhedskapital: Herse Holding ApS, Hvalsø Resultatanvendelse Forslag til anvendelse af årets resultat fremgår af resultatopgørelsen.Generelt Årsrapporten er udarbejdet efter årsregnskabslovens, og eventuelle standards krav. Årsrapporten er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte regler fra regnskabsklasse C, og er aflagt i danske kroner. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Selskabet har i henhold til årsregnskabsloven §32, foretaget en sammendragning af flere regnskabsposter i resultatopgørelsen til regnskabsposten bruttofortjeneste. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser indregnes i resultatopgørelsen som finansielle indtægter eller finansielle omkostninger. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen opstilles i overensstemmelse med årsregnskabslovens bilag 2, skema 3 (artsopdelt) resultatopgørelse. Nettoomsætning Nettoomsætningen ved salg af ydelser, handelsvarer og færdigvarer indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætningen indregnes ekskl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Andre driftsindtægter og -omkostninger Andre driftsindtægter og -omkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til virksomhedens hovedaktivitet. 9 Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer og operationelle leasingaftaler m.v. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inklusive feriepenge og pensioner samt andre omkostninger til social sikring m.v. til selskabets medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder. Afskrivninger Afskrivninger er baseret på lineære driftsøkonomiske afskrivninger beregnet på grundlag af aktivernes forventede brugstid. Afskrivningerne beregnes under hensyntagen til en eventuel restværdi efter afsluttet brugstid. Der anvendes følgende åremål for afskrivninger:<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:10.7109375px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:10.7109375px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:10.7109375px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:10.7109375px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:10.7109375px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:10.7109375px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>Goodwill </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>5 år</td></tr><tr><td>Driftsmateriel og inventar </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>3 - 7 år</td></tr><tr><td>Automobiler </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>5 - 7 år</td></tr></tbody></table>Goodwill afskrives lineært over 5 år, da dette formodes at være den omsætningsaktive periode for tilbagevendende kunder. Mindre aktiver omkostningsføres i anskaffelsesåret i overensstemmelse med reglerne for skattemæssig omkostningsførelse af småaktiver. Ved salg eller udrangering af materielle eller immaterielle anlægsaktiver indtægtsføres realiserede fortjenester over resultatopgørelsen under andre driftsindtægter og realiserede tab omkostningsføres over resultatopgørelsen under andre driftsudgifter. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger. Skat Skat af årets resultat omfatter aktuel skat og forskydninger i udskudt skat. Aktuel skat er beregnet med udgangspunkt i årets resultat før skat, korrigeret for ikke skattepligtige indtægter og omkostninger. Betalt a´contoskat modregnes i skyldig skat ved årets udgang. Udskudt skat er hensat med 22% af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier. 10 Skat (fortsat) Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, måles til den værdi, hvortil de forventes at blive anvendt, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoaktiver måles til nettorealisationsværdi. Selskabet er sambeskattet med de danske koncernforbundne selskaber. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede danske selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud). De sambeskattede selskaber indgår i acontoskatteordningen. Aktuel beregnet skat indregnes som tilgodehavende/refusion med koncernforbundne selskaber. Balancen Balancen er opstillet efter årsregnskabslovens bilag 2, skema 1 (balance i kontoform), dog med den ændring, at gældsforpligtelser er opdelt i kort- og langfristede gældsforpligtelser, idet denne opdeling giver et mere retvisende billede af virksomhedens likviditets- og finansieringsforhold. Immaterielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver er indregnet til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver er indregnet til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver indregnes til kostpris. Værdiforringelse af anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver vurderes årligt for indikationer på værdiforringelser ud over det, som udtrykkes ved afskrivning. Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdien, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. Er nettorealisationsværdien lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. 11 Tilgodehavender Tilgodehavender indregnes til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab efter vurdering af de enkelte tilgodehavender. Opskrivninger Opskrivninger af aktiver indregnes direkte på egenkapitalen, i det omfang opskrivningen ikke har effekt for hensatte forpligtelser, herunder hensættelser til udskudt skat. Udbytte Ledelsens forslag til udbytte vises i overskudsdisponeringen, som er anført i sammenhæng med resultatopgørelsen. Udbytte indregnes som en særskilt post under egenkapitalen. Selskabsskat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster og for betalte acontoskatter. Udskudt skat indregnes efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, indregnes udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, måles til den værdi, hvortil de forventes at blive anvendt, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoaktiver måles til nettorealisationsværdi. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. Gældsforpligtelser Gæld indregnes til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel restgæld. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under passiver omfatter indtægter vedrørende efterfølgende regnskabsår. 12 Eventualforpligtelser Sambeskatning Administrationsselskabet hæfter solidarisk med helejede koncernforbundne selskaber for ind-komstskatter. m.v. Øvrige selskaber i sambeskatningen "minoritetsselskaber" hæfter subsidiært for ovenstående krav i forhold til den andel af kapitalen i det hæftende selskab, der ejes direkte eller indirekte af administrationsselskabet.1866721117032133734502867540002426221170320391203140413822511480824240288328015787080870865360606536060316738031673808463084630846308463010549748463020500002050000339025089520769207113917270184153149910123200632131114410000837131114410018921051228730500005000000-183802-175094-133802-1250940000001677221868361677221868363858633405321110529811562328290003189901489499740185818511669882025907135382418921051228730<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>2016/2017</td><td></td><td>1. Personaleomkostninger</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>1.269.397</td><td></td><td>Lønninger, gager og vederlag </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>Personalegoder </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>-92.213</td><td></td><td>Lønrefusioner m.v. </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>158.380</td><td></td><td>Pensioner </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>-18.400</td><td></td><td>Regulering skyldig løn </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>Feriepengeforpligtelse, regulering </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>20.181</td><td></td><td>Andre sociale udgifter </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>1.337.345</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>4</td><td></td><td>Det gennemsnitlige antal ansatte har været: </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td></td><td></td><td>2. Af- og nedskrivninger</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>196.082</td><td></td><td>Goodwill </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>90.672</td><td></td><td>Driftsmateriel og inventar </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>286.754</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td></td><td></td><td>3. Skat af årets resultat</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>17.970</td><td></td><td>Aktuel skat </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>16.512</td></tr><tr><td>6.270</td><td></td><td>Ændring af udskudt skat </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>12.320</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>24.240</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>28.832</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>4. Anlægsaktiver</td><td></td><td></td><td>Goodwill</td><td></td><td>Driftsmidler</td></tr><tr><td>Anskaffelsessum primo </td><td></td><td></td><td>980.409</td><td></td><td>453.356</td></tr><tr><td>Tilgang </td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Afgang, afhændede aktiver </td><td></td><td></td><td>-980.409</td><td></td><td>-453.356</td></tr><tr><td>Anskaffelsessum ultimo</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Afskrivninger primo</td><td></td><td></td><td>326.803</td><td></td><td>136.618</td></tr><tr><td>Afskrivninger, afhændede aktiver</td><td></td><td></td><td>-326.803</td><td></td><td>-136.618</td></tr><tr><td>Afskrivninger</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Afskrivninger ultimo </td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>Bogført værdi goodwill</td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Bogført værdi driftsmidler </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></tbody></table>Goodwill afskrives lineært over 5 år, da dette formodes at være den omsætningsaktive periode for tilbagevendende kunder.<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>2016/2017</td><td></td><td>5. Egenkapital</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td>Virksomhedskapital</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>50.000</td><td></td><td>Saldo primo </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>50.000</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>50.000</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>50.000</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td></td><td></td><td>Virksomhedskapitalen fordeles i anparter a kr. 1.000 eller</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td>multipla heraf.</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td>Øvrige reserver</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>Forslag til udbytte for regnskabsåret</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>0</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></tbody></table>18<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>2016/2017</td><td></td><td>5. Egenkapital (fortsat)</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td>Overført resultat</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>-263.959</td><td></td><td>Saldo primo </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-183.802</td></tr><tr><td>80.157</td><td></td><td>Årets resultat </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>8.708</td></tr><tr><td>0</td><td></td><td>Udlodning udbytte </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>-183.802</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-175.094</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>-133.802</td><td></td><td>Egenkapital i alt </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-125.094</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td></td><td></td><td>6. Gæld til pengeinstitutter</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>1.035.529</td><td></td><td>Handelsbanken, anlægslån </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>736.562</td></tr><tr><td>-1.035.529</td><td></td><td>Afdrag næste år</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-736.562</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>0</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td></td><td></td><td>Heraf forfalder kr. 0 til betaling 5 år efter balancetidspunktet.</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td>7. Øvrige lån</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>242.722</td><td></td><td>Gældsbrev M. Severin </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>261.836</td></tr><tr><td>-75.000</td><td></td><td>Afdrag næste år</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-75.000</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>167.722</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>186.836</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td></td><td></td><td>Heraf forfalder kr. 0 til betaling 5 år efter balancetidspunktet.</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td>8. Kortfristet andel af langfristet gæld</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>1.035.529</td><td></td><td>Handelsbanken, anlægslån </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>736.562</td></tr><tr><td>75.000</td><td></td><td>Gældsbrev M. Severin </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>75.000</td></tr></tbody></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.28515625px"></th><th style="width:45.7109375px"></th><th style="width:2px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th><th style="width:1.7109375px"></th><th style="width:12.28515625px"></th></tr></thead><tbody><tr><td>1.110.529</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>811.562</td></tr></tbody></table>9. Kontraktlige forpligtelser og eventualforpligtelser m.v. Administrationsselskabet hæfter solidarisk med helejede koncernforbundne selskaber for indkomstskatter m.v. Øvrige selskaber i sambeskatningen "minoritetsselskaber" hæfter subsidiært for ovenstående krav i forhold til den andel af kapitalen i det hæftende selskab, der ejes direkte eller indirekte af administrationsselskabet. Virksomheden yder normal garanti vedrørende det udførte arbejde. Der hensættes ikke til garantiforpligtelse pr. statustidspunkt. Selskabet har indgået huslejekontrakt med en opsigelse på 6 måneder. Huslejen i opsigelsesperioden andrager ca. t.kr. 68.10. Pantsætninger/sikkerhedsstillelser Der er overfor Handelsbanken A/S etableret virksomhedspant kr. 1.000.000 med sikkerhed i goodwill, driftsmateriel, tilgodehavender fra salg og varelagre med en bogført værdi på kr. 0. Virksomhedspantet er tillige stillet til sikkerhed for koncernforbundne selskabers mellemværende med Handelsbanken A/S. Til sikkerhed for mellemværende med Handelsbanken A/S har Herse Holding ApS og Finn Olsen A/S VVS stillet sikkerhed og har afgivet selvskyldnerkaution. Til sikkerhed for mellemværende har virksomhedsdeltager afgivet selvskyldnerkaution. Finn Olsen A/S VVS har afgivet selvskyldnerkaution for gældsbrev oprindeligt kr. 300.000 med restgæld kr. 261.836.11. Nærtstående parter, ejerforhold m.v. Bestemmende indflydelse: Herse Holding ApS der er hovedanpartshaver. Ejerforhold: Følgende kapitalejer ejer mere end 5% af selskabets virksomheds- kapital: Herse Holding ApS, Boerbjergvej 48, 4330 Hvalsø. 20 11. Nærtstående parter, ejerforhold m.v. (fortsat) Koncernforhold: Moderselskab: Herse Holding ApS, Boerbjergvej 48, 4330 Hvalsø. Associeret virksomhed: Finn Olsen A/S VVS, Salbjergvej 35, 4622 Havdrup. Nærtstående parter, der har været transaktioner med: Mellemværende med den tilknyttede virksomhed på markedsmæssige vilkår. Mellemværende med den associerede virksomhed på markedsmæssige