Årsrapport 30700228 EY Godkendt Revisionspartnerselskab Englandsgade 25 Postboks 200, 5100 Odense C 2020-05-01 2021-04-30 2019-05-01 2020-04-30 13737681 Sy'Fyns Totaladministration ApS Strandhuse 4 5762 V. Skerninge 1989-11-27 Svendborg 21231255 62241210 EY Godkendt Revisionspartnerselskab 30700228 Englandsgade 25 5100 Odense C 2021-09-24 Steen Hartmann Regnskabsklasse B Andre erklæringer uden sikkerhed true true CaseWare Working Papers V. Skerninge 2021-09-24 Steen Hartmann Odense 2021-09-24 Søren Smedegaard Hvid statsaut. revisor mne31450 209883 226906 626375 670476 0 6212 -416492 -449782 677588 60539 17602 86955 243494 -476198 -4719 5558 248213 -481756 0 1110600 248213 -1592356 0 0 0 0 711460 1351719 711460 1351719 711460 1351719 0 156250 29012 24037 4424 3935 0 418 33436 184640 2159502 2100103 2159502 2100103 1052493 1196662 3245431 3481405 3956891 4833124 200000 200000 3641262 3393049 0 1110600 3841262 4703649 32930 0 82699 129475 115629 129475 115629 129475 3956891 4833124 200000 4985405 162000 -1592356 1110600 0 162000 200000 3393049 1110600 248213 0 0 1110600 200000 3641262 0 609855 653500 16520 16976 626375 670476 1 1 635806 0 14439 31350 27343 28983 0 206 5893 9930 10808 3795 0 73230 901 0 852 5558 -5571 0 -4719 5558 106298 106298 106298 106298 0 Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for Sy'Fyns Totaladministration ApS for regnskabsåret 1. maj 2020 - 30. april 2021. Årsrapporten, der ikke er revideret, er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. april 2021 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. maj 2020 - 30. april 2021. Det er endvidere min opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Til den daglige ledelse i Sy'Fyns Totaladministration ApS Vi har opstillet årsregnskabet for Sy'Fyns Totaladministration ApS for regnskabsåret 1. maj 2020 - 30. april 2021 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som du har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410 Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere dig med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er dit ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, du har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller review-konklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Selskabets formål er publikationsvirksomhed, forlag, administration, konsulenttjeneste og finansiering. Virksomhedens 0resultatopgørelse for 2020/21 udviser et overskud på 248.213 kr. mod et underskud på 481.756 kr. sidste år, og virksomhedens balance pr. 30. april 2021 udviser en egenkapital på 3.841.262 kr. Der er ikke efter balancedagen indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for virksomhedens finansielle stilling. Årsrapporten for Sy'Fyns Totaladministration ApS for 2020/21 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder med tilvalg af visse bestemmelser for klasse C. Virksomheden har med virkning for regnskabsåret 2020 implementeret ændringslov nr. 1716 af 27. december 2018 til årsregnskabsloven. Implementeringen af ændringsloven har ikke påvirket virksomhedens regnskabspraksis for indregning og måling af aktiver og forpligtelser, men har alene betydet krav om yderligere oplysninger. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Virksomheden har som fortolkningsbidrag for indregning af omsætning valgt IAS 11/IAS18. Nettoomsætning måles til dagsværdien af det aftalte vederlag ekskl. moms og afgifter opkrævet på vegne af tredjepart. Alle former for afgivne rabatter indregnes i nettoomsætningen. I resultatopgørelsen er nettoomsætning og eksterne omkostninger med henvisning til årsregnskabslovens § 32 sammendraget til én regnskabspost benævnt bruttofortjeneste. Andre driftsindtægter og -omkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til virksomhedens hovedaktiviteter, herunder fortjeneste eller tab ved salg af anlægsaktiver. Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger vedrørende virksomhedens primære aktivitet, der er afholdt i årets løb, herunder omkostninger til administration, lokaler m.v. Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inklusive feriepenge og pensioner, samt andre omkostninger til social sikring m.v. til virksomhedens medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder. Af- og nedskrivninger omfatter afskrivninger på materielle anlægsaktiver. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostprisen med fradrag af eventuel restværdi, afskrives lineært over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 5 år Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v. Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat. Årets skat indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og i egenkapitalen med den del, som kan henføres til transaktioner indregnet i egenkapitalen. Virksomheden indgår i sambeskatning med øvrige koncernvirksomheder. Den danske selskabsskat fordeles mellem overskuds- og underskudsgivende danske selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomst (fuld fordeling). Sambeskattede selskaber med overskydende skat godtgøres som minimum i henhold til de gældende satser for rentegodtgørelser af administrationsselskabet, ligesom sambeskattede selskaber med restskat som maksimum betaler et tillæg i henhold til de gældende satser for rentetillæg til administrationsselskabet. Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte knyttet til anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Virksomheden har som fortolkningsbidrag for nedskrivninger af finansielle tilgodehavender valgt IAS 39. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab, hvor der vurderes at være indtruffet en objektiv indikation på, at et tilgodehavende eller en portefølje af tilgodehavender er værdiforringet. Hvis der foreligger en objektiv indikation på, at et individuelt tilgodehavende er værdiforringet, foretages nedskrivning på individuelt niveau. Tilgodehavender, hvor der ikke foreligger en objektiv indikation på værdiforringelse på individuelt niveau, vurderes på porteføljeniveau for objektiv indikation for værdiforringelse. Porteføljerne baseres primært på debitorernes hjemsted og kreditvurdering i overensstemmelse med virksomhedens risikostyringspolitik. De objektive indikatorer, som anvendes for porteføljer, er fastsat baseret på historiske tabserfaringer. Nedskrivninger opgøres som forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi af tilgodehavender og nutidsværdien af de forventede pengestrømme, herunder realisationsværdi af eventuelle modtagne sikkerhedsstillelser. Som diskonteringssats anvendes den effektive rente for det enkelte tilgodehavende eller portefølje. Værdipapirer og kapitalandele, der består af børsnoterede aktier og obligationer, måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen. Kapitalandele, der ikke er optaget til handel på et aktivt marked, måles til kostpris. Likvider omfatter likvide beholdninger og kortfristede værdipapirer, som uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelige risici for værdiændringer. Foreslået udbytte Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling (deklareringstidspunktet). Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling (deklareringstidspunktet). Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Der indregnes dog ikke udskudt skat af midlertidige forskelle vedrørende skattemæssigt ikke-afskrivningsberettiget goodwill og kontorejendomme samt andre poster, hvor midlertidige forskelle bortset fra virksomhedsovertagelser er opstået på anskaffelsestidspunktet uden at have indvirkning på resultat eller skattepligtig indkomst. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter forskellige beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den af ledelsen planlagte anvendelse af aktivet, henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Udskudte skatteaktiver indregnes med den værdi, som de forventes at blive udnyttet med, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme jurisdiktion. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. Andre gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdien. Af andre tilgodehavender under finansielle anlægsaktiver forfalder 450 t.kr. inden for 1 år efter skæringsdatoen. Eventualforpligtelser Selskabet er sambeskattet med Holdidag ApS. Som helejet datterselskab hæfter selskabet ubegrænset og solidarisk med Holdidag ApS i sambeskatningen for danske kildeskatter på udbytte, renter og royalties inden for sambeskatningskredsen. Virksomheden har ikke stillet pant eller anden sikkerhed i aktiver pr. 30. april 2021. 13737681 2020-05-01 2021-04-30 13737681 2019-05-01 2020-04-30 13737681 2020-04-30 13737681 2021-04-30 13737681 2020-05-01 2021-04-30 1 13737681 2020-05-01 2021-04-30 1 13737681 2020-05-01 2021-04-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 13737681 2019-05-01 2020-04-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 13737681 2020-05-01 2021-04-30 e:RetainedEarningsMember 13737681 2019-05-01 2020-04-30 e:RetainedEarningsMember 13737681 2020-05-01 e:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember 13737681 2021-04-30 e:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember 13737681 2019-05-01 e:ContributedCapitalMember 13737681 2020-05-01 e:ContributedCapitalMember 13737681 2021-04-30 e:ContributedCapitalMember 13737681 2020-05-01 e:RetainedEarningsMember 13737681 2020-05-01 2021-04-30 e:RetainedEarningsMember 13737681 2021-04-30 e:RetainedEarningsMember 13737681 2019-05-01 e:RetainedEarningsMember 13737681 2019-05-01 2020-04-30 e:RetainedEarningsMember 13737681 2020-05-01 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 13737681 2020-05-01 2021-04-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 13737681 2021-04-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 13737681 2019-05-01 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 13737681 2019-05-01 2020-04-30 e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember iso4217:DKK xbrli:pure