xbrli:pureiso4217:DKK380614372020-01-012020-12-31380614372020-01-012020-12-311380614372020-01-012020-12-311380614372020-01-012020-12-31380614372019-01-012019-12-31380614372020-01-012020-12-31fsa:RetainedEarningsMember380614372019-01-012019-12-31fsa:RetainedEarningsMember380614372020-01-012020-12-31fsa:RetainedEarningsMember380614372020-12-31380614372019-12-31380614372020-01-01fsa:ContributedCapitalMember380614372020-01-01fsa:RetainedEarningsMember380614372020-01-01380614372020-12-31fsa:ContributedCapitalMember380614372020-12-31fsa:RetainedEarningsMembertrue339635562019-01-012019-12-31Odense51005Tværkajen, Postboks 10Deloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabFrederiksbergFrederiksberg C1911Regnskabsklasse BAndre erklæringer uden sikkerhed2020-12-312020-01-011<br />23Niels Ebbesens VejDen Go'e Kaffebar ApS38061437339635562300 København SWeidekampsgade 6Deloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabÅrsrapportDirektionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.2020 - 31.12.2020 for Den Go'e Kaffebar ApS.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2020 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2020 - 31.12.2020.Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Vi anser betingelserne for at undlade revision af årsregnskabet for regnskabsåret 01.01.2020 - 31.12.2020 for opfyldt.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Frederiksberg2021-06-21Rikke ClausenTil den daglige ledelse i Den Go'e Kaffebar ApS​Vi har opstillet årsregnskabet for Den Go'e Kaffebar ApS for regnskabsåret 01.01.2020 - 31.12.2020 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som den daglige ledelse har tilvejebragt. ​ ​Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, noter ​samt anvendt regnskabspraksis. ​ ​Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. ​ ​Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere den daglige ledelse med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR – danske revisorers etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er den daglige ledelses ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, den daglige ledelse har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Odense2021-06-21Heino Hyllested Tholsgaardmne34511Statsautoriseret revisorVirksomhedens væsentligste aktiviteterSelskabets formål er at udøve virksomhed med cafédrift, handel og service samt aktiviteter i tilknytning hertil.Udvikling i aktiviteter og økonomiske forholdSelskabets bruttofortjeneste udgør 939 t.kr. og det ordinære resultat efter skat udgør 30 t.kr. Ledelsen anser årets resultat som tilfredsstillende. COVID-19 påvirkede selskabets omsætning i 2020 sammenlignet med året før. Dette skyldes, at caféer har været helt eller delvist nedlukket i store dele af 2020. Som økonomiske støttetiltag har myndighederne i Danmark gennem 2020 tilbudt erhvervslivet forskellige kompensationsordninger. Selskabet har i 2020 modtaget lønkompensation for hjemsendte medarbejdere, kompensation for selvstændige og kompensation for faste omkostninger for i alt 210 t.kr. Kompensationerne har påvirket årets resultat positivt. Det er selskabets fjerde regnskabsår, og selskabet har tabt mere end 50% af selskabskapitalen. Ledelsen er opmærksomme på selskabslovens § 119 om kapitaltab. Ledelsen forventer, at selskabskapitalen kan reetableres via fremtidig indtjening fra selskabets aktiviteter.Begivenheder efter balancedagenDer er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.93916989993472861977787212355613614586994-14083479924635139002-604348581-1327630421-4715830421-471583042122599429741282962314771508952744515000050000500005000020089532445110033393092031004259611130707905161113170833112131406511575635000050000-163543-193964-113543-14396450000-193964-14396450000-163543202040922020409245668458961106929107320417101065302621671783351425588129743514255881297435131406511575631 Bruttofortjeneste/-tabSelskabet har i 2020 modtaget lønkompensation for hjemsendte medarbejdere, kompensation for selvstændige og kompensation for faste omkostninger for i alt 209.711 kr. 2 Personaleomkostninger2020 kr.2019 kr.Gager og lønninger707.334751.481Andre omkostninger til social sikring18.58619.207Andre personaleomkostninger2.6997.184728.619777.872Gennemsnitligt antal fuldtidsansatte medarbejdere33333 Af- og nedskrivninger2020 kr.2019 kr.Afskrivninger på materielle aktiver123.556136.145123.556136.1454 Andre finansielle omkostninger2020 kr.2019 kr.Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder42.92841.684Renteomkostninger i øvrigt5.0644.66747.99246.351<br />2020 kr.2019 kr.Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder42.92841.684Renteomkostninger i øvrigt5.0644.66747.99246.3515 Skat af årets resultat2020 kr.2019 kr.Aktuel skat10.6530Ændring af udskudt skat(2.072)(4.073)Refusion i sambeskatning0(9.203)8.581(13.276)6 Materielle aktiverAndre anlæg, driftsmateriel og inventar kr.Indretning af lejede lokaler kr.Kostpris primo138.032518.189Afgange(9.691)(2.283)Kostpris ultimo128.341515.906Af- og nedskrivninger primo(95.058)(286.712)Årets afskrivninger(20.375)(103.181)Tilbageførsel ved afgange9.6912.283Af- og nedskrivninger ultimo(105.742)(387.610)Regnskabsmæssig værdi ultimo22.599128.296<br />Andre anlæg, driftsmateriel og inventar kr.Indretning af lejede lokaler kr.Kostpris primo138.032518.189Afgange(9.691)(2.283)Kostpris ultimo128.341515.906Af- og nedskrivninger primo(95.058)(286.712)Årets afskrivninger(20.375)(103.181)Tilbageførsel ved afgange9.6912.283Af- og nedskrivninger ultimo(105.742)(387.610)Regnskabsmæssig værdi ultimo22.599128.2967 Finansielle aktiverDeposita kr.Kostpris primo50.000Kostpris ultimo50.000Regnskabsmæssig værdi ultimo50.000<br />Deposita kr.Kostpris primo50.000Kostpris ultimo50.000Regnskabsmæssig værdi ultimo50.0008 EventualforpligtelserSelskabet indgår i en dansk sambeskatning med RCL 2004 A/S som administrationsselskab. Selskabet hæfter derfor i henhold til selskabsskattelovens regler herom for indkomstskatter mv. for de sambeskattede selskaber og ligeledes for eventuelle forpligtelser til at indeholde kildeskat på renter, royalties og udbytter for de sambeskattede selskaber. De sambeskattede selskabers samlede kendte nettoforpligtelse i sambeskatningen fremgår af administrationsselskabets årsregnskab.Selskabet har indgået en lejeaftale vedrørende lokaler, der er uopsigelig til og med 31.12.2021. Den årlige husleje pr. 31.12.2020 udgør i alt 108.520 t.kr.9 Pantsætninger og sikkerhedsstillelserSelskabet har ingen pantsætning eller sikkerhedsstillelser pr. 31.12.2020.Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C.Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. falseGenerelt om indregning og målingAktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret.Offentlige tilskudOffentlige tilskud indregnes, når der er opnået endeligt tilsagn fra tilskudsgiver, og det er sandsynligt, at de betingelser, der er knyttet til tilskuddet, vil blive opfyldt. Tilskud indregnes som indtægt i resultatopgørelsen, i takt med at de indtjenes. Tilskud, der er ydet til anskaffelse af aktiver, indregnes som en periodeafgrænsningspost i balancen og indtægtsføres lineært over aktivets brugstid.Bruttofortjeneste eller –tab Bruttofortjeneste eller -tab omfatter nettoomsætning, omkostninger til råvarer og hjælpematerialer og eksterne omkostninger.NettoomsætningNettoomsætning ved salg af handelsvarer og færdigvarer indregnes i resultatopgørelsen, når levering og risikoovergang til køber har fundet sted. Nettoomsætning ved salg af tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen, når levering til køber har fundet sted. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget og måles til dagsværdien af det fastsatte vederlag. Andre driftsindtægter Andre driftsindtægter omfatter indtægter af sekundær karakter set i forhold til virksomhedens hovedaktivitet.VareforbrugVareforbrug omfatter regnskabsårets vareforbrug målt til kostpris, reguleret for sædvanlige lagernedskrivninger.Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der vedrører virksomhedens primære aktiviteter, herunder lokaleomkostninger, kontorholdsomkostninger, salgsfremmende omkostninger mv. I posten indgår endvidere nedskrivninger af tilgodehavender indregnet under omsætningsaktiver.PersonaleomkostningerPersonaleomkostninger omfatter løn og gager såvel som omkostninger til social sikring, pensioner o.l. for virksomhedens medarbejdere.Af- og nedskrivninger Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver består af regnskabsårets af- og nedskrivninger opgjort ud fra henholdsvis de fastsatte restværdier og brugstider for de enkelte aktiver og gennemførte nedskrivningstest og af gevinster og tab ved salg af materielle samt immaterielle anlægsaktiver.Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, herunder renteomkostninger fra gæld til tilknyttede virksomheder.SkatÅrets skat, der består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Materielle aktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Andre anlæg, driftsmateriel og inventar3-5 årIndretning af lejede lokaler5 årForventede brugstider og restværdier revurderes årligt. Materielle aktiver nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. TilgodehavenderTilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.Tilgodehavende og skyldig sambeskatningsbidragAktuelle skyldige sambeskatningsbidrag eller tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Ved skattemæssige underskud indregnes kun tilgodehavende sambeskatningsbidrag, hvis underskuddet forventes udnyttet i sambeskatningen.Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter kontante beholdninger og bankindeståender.Udskudt skat Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser, hvor den skattemæssige værdi af aktiverne opgøres med udgangspunkt i den planlagte anvendelse af det enkelte aktiv og afvikling af den enkelte forpligtelse.Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.2021-06-21John Eric Rath Petersen