xbrli:pureiso4217:DKK380614372019-01-012019-12-31380614372019-01-012019-12-311380614372019-01-012019-12-311380614372019-01-012019-12-31380614372018-01-012018-12-31380614372019-01-012019-12-31fsa:RetainedEarningsMember380614372018-01-012018-12-31fsa:RetainedEarningsMember380614372019-01-012019-12-31fsa:RetainedEarningsMember380614372019-12-31380614372018-12-31380614372019-01-01fsa:ContributedCapitalMember380614372019-01-01fsa:RetainedEarningsMember380614372019-01-01380614372019-12-31fsa:ContributedCapitalMember380614372019-12-31fsa:RetainedEarningsMembertrue339635562018-01-012018-12-31Odense51005Tværkajen, Postboks 10Deloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabFrederiksbergFrederiksberg C1911Regnskabsklasse BAndre erklæringer uden sikkerhed2019-12-312019-01-011<br /><br />23Niels Ebbesens VejDen Go'e Kaffebar ApS38061437339635560900 København CWeidekampsgade 6, Postboks 1600Deloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabÅrsrapportDirektionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.2019 - 31.12.2019 for Den Go'e Kaffebar ApS.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2019 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2019 - 31.12.2019.Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. ​​Jeg anser betingelserne for at undlade revision af årsregnskabet 2019 for opfyldt. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Frederiksberg2020-03-02Rikke ClausenTil den daglige ledelse i Den Go'e Kaffebar ApS​Vi har opstillet årsregnskabet for Den Go'e Kaffebar ApS for regnskabsåret 01.01.2019 - 31.12.2019 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som den daglige ledelse har tilvejebragt. ​ ​Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, noter ​samt anvendt regnskabspraksis. ​ ​Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. ​ ​Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere den daglige ledelse med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR – danske revisorers etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er den daglige ledelses ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, den daglige ledelse har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Odense2020-03-02Heino Hyllested Tholsgaardmne34511Statsautoriseret revisorVirksomhedens væsentligste aktiviteterSelskabets formål er at udøve virksomhed med cafédrift, handel og service samt aktiviteter i tilknytning hertil.Udvikling i aktiviteter og økonomiske forholdSelskabets bruttofortjeneste udgør 900 t.kr. og det ordinære resultat efter skat udgør (47) t.kr. Ledelsen anser årets resultat som utilfredsstillende. Det er selskabets tredje regnskabsår, og selskabet har tabt mere end 50% af selskabskapitalen. Ledelsen er opmærksomme på selskabslovens § 119 om kapitaltab. Ledelsen forventer, at selskabskapitalen kan reetableres via fremtidig indtjening fra selskabets aktiviteter.Begivenheder efter balancedagenDer er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.899934659977777872446520136145131274-14083821834635144865-6043437318-132768243-4715829075-4715829075-471584297475177231477335419274451410596500005000050000500003244514605963339318805920304259618805790516597664833112616469115756310770655000050000-193964-146806-143964-9680650000-146806-9680650000-19396440928165409281654589668197107320410219470162809573178335643611297435116570612974351165706115756310770651 Personaleomkostninger2019 kr.2018 kr.Gager og lønninger751.481434.858Andre omkostninger til social sikring19.2079.507Andre personaleomkostninger7.1842.155777.872446.520Gennemsnitligt antal fuldtidsansatte medarbejdere32322 Af- og nedskrivninger2019 kr.2018 kr.Afskrivninger på materielle aktiver136.145131.274136.145131.2743 Andre finansielle omkostninger2019 kr.2018 kr.Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder41.68442.035Renteomkostninger i øvrigt4.6672.83046.35144.865<br />2019 kr.2018 kr.Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder41.68442.035Renteomkostninger i øvrigt4.6672.83046.35144.8654 Skat af årets resultat2019 kr.2018 kr.Aktuel skat09.573Ændring af udskudt skat(4.073)(1.330)Refusion i sambeskatning(9.203)0(13.276)8.2435 Materielle aktiverAndre anlæg, driftsmateriel og inventar kr.Indretning af lejede lokaler kr.Kostpris primo138.032518.189Kostpris ultimo138.032518.189Af- og nedskrivninger primo(62.855)(182.770)Årets afskrivninger(32.203)(103.942)Af- og nedskrivninger ultimo(95.058)(286.712)Regnskabsmæssig værdi ultimo42.974231.477<br />Andre anlæg, driftsmateriel og inventar kr.Indretning af lejede lokaler kr.Kostpris primo138.032518.189Kostpris ultimo138.032518.189Af- og nedskrivninger primo(62.855)(182.770)Årets afskrivninger(32.203)(103.942)Af- og nedskrivninger ultimo(95.058)(286.712)Regnskabsmæssig værdi ultimo42.974231.4776 Finansielle aktiverDeposita kr.Kostpris primo50.000Kostpris ultimo50.000Regnskabsmæssig værdi ultimo50.000<br />Deposita kr.Kostpris primo50.000Kostpris ultimo50.000Regnskabsmæssig værdi ultimo50.0007 EventualforpligtelserSelskabet indgår i en dansk sambeskatning med RCL 2004 A/S som administrationsselskab. Selskabet hæfter derfor i henhold til selskabsskattelovens regler herom for indkomstskatter mv. for de sambeskattede selskaber og ligeledes for eventuelle forpligtelser til at indeholde kildeskat på renter, royalties og udbytter for de sambeskattede selskaber. De sambeskattede selskabers samlede kendte nettoforpligtelse i sambeskatningen fremgår af administrationsselskabets årsregnskab.Selskabet har indgået en lejeaftale vedrørende lokaler, der er uopsigelig til og med 31.12.2021. Den årlige husleje pr. 31.12.2019 udgør i alt 109 t.kr.8 Pantsætninger og sikkerhedsstillelserSelskabet har ingen pantsætning eller sikkerhedsstillelser pr. 31.12.2019.Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C.Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. falseGenerelt om indregning og målingAktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret.Bruttofortjeneste eller –tab Bruttofortjeneste eller -tab omfatter nettoomsætning, omkostninger til råvarer og hjælpematerialer og eksterne omkostninger.NettoomsætningNettoomsætning ved salg af handelsvarer og færdigvarer indregnes i resultatopgørelsen, når levering og risikoovergang til køber har fundet sted. Nettoomsætning ved salg af tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen, når levering til køber har fundet sted. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget og måles til dagsværdien af det fastsatte vederlag. VareforbrugVareforbrug omfatter regnskabsårets vareforbrug målt til kostpris, reguleret for sædvanlige lagernedskrivninger.Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der vedrører virksomhedens primære aktiviteter, herunder lokaleomkostninger, kontorholdsomkostninger, salgsfremmende omkostninger mv. I posten indgår endvidere nedskrivninger af tilgodehavender indregnet under omsætningsaktiver.PersonaleomkostningerPersonaleomkostninger omfatter løn og gager såvel som omkostninger til social sikring, pensioner o.l. for virksomhedens medarbejdere.Af- og nedskrivninger Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver består af regnskabsårets af- og nedskrivninger opgjort ud fra henholdsvis de fastsatte restværdier og brugstider for de enkelte aktiver og gennemførte nedskrivningstest og af gevinster og tab ved salg af materielle samt immaterielle anlægsaktiver.Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, herunder renteomkostninger fra gæld til tilknyttede virksomheder.SkatÅrets skat, der består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Materielle aktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Andre anlæg, driftsmateriel og inventar3-5 årIndretning af lejede lokaler5 årForventede brugstider og restværdier revurderes årligt. Materielle aktiver nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. TilgodehavenderTilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.Tilgodehavende og skyldig sambeskatningsbidragAktuelle skyldige sambeskatningsbidrag eller tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Ved skattemæssige underskud indregnes kun tilgodehavende sambeskatningsbidrag, hvis underskuddet forventes udnyttet i sambeskatningen.Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter kontante beholdninger og bankindeståender.Udskudt skat Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser, hvor den skattemæssige værdi af aktiverne opgøres med udgangspunkt i den planlagte anvendelse af det enkelte aktiv og afvikling af den enkelte forpligtelse.Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.2020-03-02John Eric Rath Petersen