41568038 2024-10-01 2025-09-30 41568038 2024-10-01 2025-09-30 1 41568038 2024-10-01 2025-09-30 1 41568038 2023-10-01 2024-09-30 41568038 2025-09-30 41568038 2024-09-30 41568038 2023-10-01 d:ContributedCapitalMember 41568038 2023-10-01 d:RetainedEarningsMember 41568038 2023-10-01 d:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 41568038 2023-10-01 2024-09-30 d:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 41568038 2023-10-01 2024-09-30 d:RetainedEarningsMember 41568038 2024-09-30 d:ContributedCapitalMember 41568038 2024-09-30 d:RetainedEarningsMember 41568038 2024-09-30 d:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 41568038 2024-10-01 2025-09-30 d:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 41568038 2024-10-01 2025-09-30 d:RetainedEarningsMember 41568038 2025-09-30 d:ContributedCapitalMember 41568038 2025-09-30 d:RetainedEarningsMember 41568038 2025-09-30 d:ProposedDividendRecognisedInEquityMember iso4217:DKK xbrli:pure Årsrapport Danmark 32895468 TRKS ApS Regnskabsklasse B Den uafhængige revisors erklæringer (review) 2023-10-01 Beierholm Langagervej 1 9220 Aalborg Ø Trine Kern Schandorff Knud Højgaards Vej 2025-11-20 Konklusion 2025-11-20 2024-09-30 2024-10-01 2025-09-30 41568038 Lille Strandvej Søborg 13A 2900 Hellerup Hellerup Beierholm 9 2860 true Jeg har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 01.10.24 - 30.09.25 for TRKS ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Årsregnskabet er ikke revideret, og jeg erklærer, at betingelserne herfor er opfyldt. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30.09.25 og resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.10.24 - 30.09.25. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hellerup 2025-11-20 Trine Kern Schandorff Til kapitalejeren i TRKS ApS Vi har udført gennemgang af årsregnskabet for TRKS ApS for regnskabsåret 01.10.24 - 30.09.25, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder oplysning om anvendt regnskabspraksis. Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores gennemgang i overensstemmelse med den internationale standard vedrørende opgaver om gennemgang af historiske regnskaber og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi udtrykker en konklusion om, hvorvidt vi er blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at årsregnskabet ikke giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette kræver også, at vi overholder relevante etiske krav.En gennemgang af et regnskab udført efter den internationale standard vedrørende opgaver om gennemgang af historiske regnskaber og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning er en erklæringsopgave med begrænset sikkerhed. Revisor udfører handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i selskabet samt anvendelse af analytiske handlinger og vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af de handlinger, der udføres ved en gennemgang, er betydeligt mindre end ved en revision udført efter de internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Ved den udførte gennemgang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at årsregnskabet ikke giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30.09.25 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.10.24 - 30.09.25 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Søborg Thomas Thomsen Statsaut. revisor mne34079 -21498 -14360 516000 5686752 329317 99661 0 3889 823819 5768164 69080 682 754739 5767482 310000 302000 444739 5465482 605114 605114 5384877 5428320 5989991 6033434 5989991 6033434 942836 377574 942836 377574 6932827 6411008 40000 40000 6504108 6059369 310000 302000 6854108 6401369 69762 0 69762 0 8750 8750 0 682 207 207 8957 9639 78719 9639 6932827 6411008 Beløb i DKKSelskabskapitalOverført resultatForslag til udbytte for regnskabsåretEgenkapital i alt Egenkapitalopgørelse for 01.10.23 - 30.09.24 Saldo pr. 01.10.2340.000593.887117.800751.687Betalt udbytte00-117.800-117.800Forslag til resultatdisponering05.465.482302.0005.767.482 Saldo pr. 30.09.2440.0006.059.369302.0006.401.369 Egenkapitalopgørelse for 01.10.24 - 30.09.25 Saldo pr. 01.10.2440.0006.059.369302.0006.401.369Betalt udbytte00-302.000-302.000Forslag til resultatdisponering0444.739310.000754.739 Saldo pr. 30.09.2540.0006.504.108310.0006.854.108 40000 593887 117800 -117800 5465482 302000 40000 6059369 302000 -302000 444739 310000 40000 6504108 310000 1.Væsentligste aktiviteterSelskabets aktiviteter består i at eje ejerandele i andre selskaber samt andre investeringer efter ledelsens skøn. 0 0 Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven for virksomheder i regnskabsklasse B med tilvalg af bestemmelser fra en højere regnskabsklasse. Generelt om indregning og målingI resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.I balancen indregnes aktiver, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost.Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. BruttotabBruttotab indeholder andre eksterne omkostninger. Andre eksterne omkostningerAndre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg og reklame, administration, lokaler og tab på debitorer i det omfang, de ikke overstiger normale nedskrivninger. Indtægter af kapitalinteresserUdbytte fra kapitalandele, der måles til kostpris, indtægtsføres i det regnskabsår, hvor udbyttet deklareres.Indtægter af kapitalinteresser omfatter ligeledes gevinster og tab ved salg af kapitalandele. Andre finansielle posterUnder andre finansielle poster indregnes renteindtægter og renteomkostninger m.v. Skat af årets resultatÅrets aktuelle og udskudte skatter indregnes i resultatopgørelsen som skat af årets resultat med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til poster indregnet direkte i egenkapitalen. KapitalinteresserKapitalinteresser måles i balancen til kostpris med fradrag for eventuel nedskrivning. Transaktionsomkostninger, der direkte kan henføres til erhvervelsen, indregnes i kostprisen for kapitalandelene. Ved erhvervelse af kapitalinteresser anvendes overtagelsesmetoden, hvorefter de erhvervede kapitalinteressers identificerbare aktiver og forpligtelser måles til dagsværdi på erhvervelsestidspunktet.Gevinster eller tab ved afhændelse af kapitalandele opgøres som forskellen mellem afhændelsessummen og den regnskabsmæssige værdi af nettoaktiver på salgstidspunktet inkl. ikke afskrevet goodwill samt forventede omkostninger til salg eller afvikling. Gevinster og tab indregnes i resultatopgørelsen under indtægter af kapitalandele. Nedskrivning af anlægsaktiverDen regnskabsmæssige værdi af anlægsaktiver, der ikke måles til dagsværdi, vurderes årligt for indikationer på værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved afskrivning.Hvis selskabets realiserede afkast af et aktiv eller en gruppe af aktiver er lavere end forventet, anses dette som en indikation på værdiforringelse.Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis hver gruppe af aktiver.Hvis der udloddes udbytte fra kapitalinteresser, der overstiger årets indtjening fra den pågældende virksomhed, anses dette som en indikation på værdiforringelse.Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdien, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi.Som genindvindingsværdi anvendes den højeste værdi af nettosalgspris og kapitalværdi. Kapitalværdien opgøres som nutidsværdien af de forventede nettopengestrømme fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen samt forventede nettopengestrømme ved salg af aktivet eller aktivgruppen efter endt brugstid.Nedskrivninger tilbageføres, når begrundelsen for nedskrivningen ikke længere består. TilgodehavenderTilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af tab.Nedskrivninger til imødegåelse af tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender, når der på individuelt niveau foreligger en objektiv indikation på, at et tilgodehavende er værdiforringet. Likvide beholdningerLikvide beholdninger omfatter indestående på bankkonti. Egenkapital Forslag til udbytte for regnskabsåret indregnes som særlig post under egenkapitalen. Aktuelle og udskudte skatterSkyldig og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalte acontoskatter.Udskudte skatteforpligtelser og udskudte skatteaktiver beregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver indregnes med den værdi, de efter vurdering forventes at kunne realiseres til ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller ved udligning i skat af fremtidig indtjening.Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. GældsforpligtelserKortfristede finansielle gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket normalt svarer til gældens pålydende værdi. Øvrige kortfristede gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdi.