172919392015-01-012015-12-31172919392015-01-012015-12-311172919392015-01-012015-12-31172919392015-01-012015-12-31172919392015-01-012015-12-31172919392015-01-012015-12-31172919392015-01-012015-12-31172919392015-01-012015-12-31fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember172919392015-01-012015-12-31fsa:RetainedEarningsMember172919392015-01-012015-12-31172919392015-01-012015-12-31172919392015-01-012015-12-31172919392015-01-012015-12-31172919392015-01-012015-12-31172919392015-01-012015-12-31172919392014-01-012014-12-31172919392014-01-012014-12-31fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember172919392014-01-012014-12-31fsa:RetainedEarningsMember172919392014-01-012014-12-31172919392015-12-31172919392014-12-31xbrli:purexbrli:pureiso4217:DKKxbrli:shares Til den daglige ledelse i Tolico Holding ApS Vi har opstillet årsregnskabet for Tolico Holding ApS for regnskabsåret 1. januar 2015 - 31. december 2015 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. , Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. , Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. , Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstilling af årsregnskabet, er Deres ansvar. Hørsholm, den 29. maj 2016 KRESTON CM Statsautoriseret Revisionsinteressentskab CVR-nr. 39463113 Hans Duschek Statsautoriseret revisor 2016-05-29Hørsholm Direktion Dorthe Torp-Lind Dorthe Torp-LindAndre erklæringer uden sikkerhed28882632997686394760389625559362559735Regnskabsklasse B50000050000025763952613779 Regnskabsklasse Årsrapporten for Tolico Holding ApS for 2015 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Ændret regnskabspraksis, skøn og fejl Anvendte regnskabspraksis er ændret på følgende områder: Som følge af ændringer i Årsregnskabsloven er "Udbytte for regnskabsåret" indregnet som en særskilt post under egenkapitalen. Bortset herfra er anvendt regnskabspraksis uændret i forhold til sidste år. Sammenligningstallene er tilpasset den ændrede regnskabspraksis. Rapporteringsvaluta Årsrapporten er aflagt i danske kroner. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes til danske kroner efter transaktionsdagens kurs. Monetære aktiver og forpligtelser i fremmed valuta omregnes til danske kroner efter balancedagens valutakurser. Realiserede og urealiserede valutakursgevinster og -tab indgår i resultatopgørelsen under finansielle poster. Generelt Generelt om indregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Resultatopgørelsen Indtægter fra kapitalandele i tilknyttede virksomheder Indtægter fra kapitalandele omfatter den forholdsmæssige andel af resultatet efter skat samt eventuel regulering af intern avance/tab. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, modtaget udbytte fra andre kapitalandele, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen. Skat af årets resultat Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat med fradrag af den del af årets skat, der vedrører egenkapitalbevægelser. Aktuel og udskudt skat vedrørende egenkapitalbevægelser indregnes direkte i egenkapitalen. Balancen Materielle anlægsaktiver Investeringsejendomme reguleres løbende til dagsværdi. Forskellen mellem dagsværdi og kostpris opføres under egenkapitalen som reserve for investeringsaktiver. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede virksomheder måles efter den indre værdis metode til den forholdsmæssigt ejede andel af virksomhedernes egenkapital. Virksomheder med negativ egenkapital måles til 0, idet den til den negative værdi svarende forholdsmæssige andel modregnes i eventuelle tilgodehavender. Beløb herudover indregnes under posten hensatte forpligtelser, såfremt der er en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække underbalancen. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der almindeligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Finansielle gældsforpligtelser Fastforrentede lån som realkreditlån og lån hos kreditinstitutter indregnes ved lånoptagelsen til det modtagne provenu med fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles lånene til amortiseret kostpris, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen som en renteomkostning over låneperioden. Øvrige gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket almindeligvis svarer til nominel værdi. Aktuelle skatteforpligtelser Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets forventede skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt betalte acontoskatter. Eventualaktiver og -forpligtelser Eventualaktiver og -forpligtelser indregnes ikke i balancen, men oplyses alene i noterne. 8. Eventualforpligtelser Der er ingen eventualforpligtelser pr. statusdagen. Selskabet er sambeskattet med de øvrige selskaber i koncernen og hæfter solidarisk for de skatter, som vedrører sambeskatningen. 4. Virksomhedskapital Saldo primo 500.000 500.000 Saldo ultimo 500.000 500.000 Selskabskapitalen har været uændret de seneste 5 år. 5. Overført resultat Saldo primo 1.228.721 1.269.112 Årets tilgang 34.926 -40.392 Saldo ultimo 1.263.647 1.228.720 2. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kostpris primo 1.370.000 1.370.000 Kostpris ultimo 1.370.000 1.370.000 Af- og nedskrivninger primo -879.883 -568.397 Årets nedskrivninger 119.882 -311.486 Af- og nedskrivninger ultimo -760.001 -879.883 Regnskabsmæssig værdi ultimo 609.999 490.117 , 3. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Navn Hjemsted Ejerandel i % Egenkapital Resultat Tolico Finans ApS Hørsholm 100,00 121.905 -10.774 Junoflex af 1996 ApS Hørsholm 100,00 488.094 130.656 609.999 119.882 7. Langfristede gældsforpligtelser Forfald Forfald Forfald efter 1 år indenfor 1 år efter 5 år Gæld til realkreditinstitutter 5.193.000 0 4.424.209 I alt 5.193.000 0 4.424.209 10. Virksomhedens formål Selskabets primære aktivitet er at være moderselskab for de 100% ejede datterselskaber Tolico Finans ApS og Junoflex af 1996 ApS. Herudover har selskabet indtægter fra udlejning af ejendom. 9. Sikkerhedsstillelser og pantsætninger Til sikkerhed for gæld i realkreditinstitut t.kr. 5.193 er der givet pant i grunde og bygninger, hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31. december 2015 udgør t.kr. 4.500. 186364717787201068261599480-281702119882-311486Sammenligningstallene er tilpasset den ændrede regnskabspraksis. , Anvendte regnskabspraksis er ændret på følgende områder: Som følge af ændringer i Årsregnskabsloven er "Udbytte for regnskabsåret" indregnet som en særskilt post under egenkapitalen. Bortset herfra er anvendt regnskabspraksis uændret i forhold til sidste år. 4500000450000076863947603896582274758251766099994901176099994901175193000519300051930005193000510999949901171. Finansielle omkostninger Renteomkostninger Tolico Finans ApS 4.755 0 Renteomkostninger Junoflex af 1996 ApS 14.238 13.690 Realkreditrenter 44.260 57.742 Renter bankgæld 0 48 Renteomkostninger gæld til selskabsdeltagere 0 1.101 Finansielle omkostninger i alt 63.253 72.581 63253725813531671237501237502045922044-100000-50000-3492640392-134926-960813492696081349269608779449664945000004500000100000500001263647122872030030062974763217624212261204595404403200020000200002970, HørsholmUsserød Kongevej 1572016-05-291993-08-302016-05-301729193939463113ÅrsrapportDorthe Torp-LindTolico Holding ApSKRESTON CM, Statsautoriseret Revisionsinteressentskab2014-01-012014-12-312015-12-312015-01-01Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2015 - 31. december 2015. Det er på generalforsamlingen vedtaget, at selskabets årsregnskaber ikke skal revideres. Betingelserne for at undlade revision af årsregnskabet er opfyldt. Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 2015 - 31. december 2015 for Tolico Holding ApS. Hørsholm, den 29. maj 2016Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 2015 - 31. december 2015 for Tolico Holding ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2015 - 31. december 2015. Det er på generalforsamlingen vedtaget, at selskabets årsregnskaber ikke skal revideres. Betingelserne for at undlade revision af årsregnskabet er opfyldt. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hørsholm, den 29. maj 2016 Direktion Dorthe Torp-Lind