xbrli:pureiso4217:DKK162515772015-07-012016-06-30162515772014-07-012015-06-30162515772015-07-012016-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember162515772014-07-012015-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember162515772015-07-012016-06-30fsa:RetainedEarningsMember162515772014-07-012015-06-30fsa:RetainedEarningsMember162515772016-06-30162515772015-06-30162515772015-07-012016-06-301162515772015-07-012016-06-301162515772015-07-012016-06-301162515772015-07-012016-06-301162515772015-07-012016-06-302162515772015-07-012016-06-303162515772015-07-012016-06-304162515772015-07-012016-06-305162515772015-07-012016-06-301162515772015-07-012016-06-302162515772015-07-012016-06-303162515772015-07-012016-06-304162515772015-07-012016-06-305162515772015-07-012016-06-306162515772015-07-012016-06-307162515772015-07-012016-06-308162515772015-07-012016-06-309162515772015-07-012016-06-3010162515772015-07-012016-06-3011162515772015-07-012016-06-3012Ledelsespåtegning Likvidator har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for perioden 1. juli 2015 - 30. juni 2016 for Fidelity A.M.B.A. under frivillig likvidation. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for perioden 1. juli 2015 - 30. juni 2016. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Til kapitalejeren i Fidelity A.M.B.A. under frivillig likvidationPåtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Fidelity A.M.B.A. under frivillig likvidation for perioden 1. juli 2015 - 30. juni 2016, der omfatter resultatopgørelse, balance, noter og regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for perioden 1. juli 2015 - 30. juni 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen til årsregnskabet uden at foretage yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Efter vor vurdering er informationerne i ledelsesberetningen i overensstemmelse med årsregnskabet.Væsentligste aktiviteter Selskabets aktiviteter er i lighed med tidligere år at formidle salg af frimurerisk beklædning og litteratur samt øvrige frimureriske aktiviteter. 0Udviklingen i regnskabsåret Da selskabets ledelse har besluttet at stoppe selskabets drift og har anmeldt frivillig likvidation den 19. april 2016, er regnskabet for 2015/16 på denne baggrund aflagt efter likvidationsprincippet. 0 Regnskabsåret blev mindre tilfredsstillende.-2992355294056703001-29923528601737144030-472948830100000157155100000157155084610250001096188395117029188395285145188395285145630006200030472304727544112273516891321520721114212021696173714403019482699381948269938188395285145<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:16,625px"><th style="width:1,625px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,25px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,25px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,375px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,375px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,25px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,25px"><th style="width:10,625px"></tr></thead><body><tr><td>Skat af årets resultat </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>2111</td></tr><tr><td>Regulering af skat vedrørende tidligere år </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>890</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>3001</td></tr></body></table>Egenkapital<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:10,625px"><th style="width:1,25px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,375px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,375px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,25px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,25px"><th style="width:10,625px"></tr></thead><body><tr><td>Anpartskapital</td><td></td><td>Øvrige reserver</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Overført resultat </td><td></td><td>I alt</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:16,625px"><th style="width:1,625px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,25px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,25px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,375px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,375px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,25px"><th style="width:10,625px"><th style="width:1,25px"><th style="width:10,625px"></tr></thead><body><tr><td>Egenkapital pr. 1. juli</td><td></td><td>0</td><td></td><td>62000</td><td></td><td>30472</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>122735</td><td></td><td>215207</td></tr><tr><td>Kapitalforhøjelse </td><td></td><td>0</td><td></td><td>1000</td><td></td><td>0</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>1000</td></tr><tr><td>Årets resultat</td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-47294</td><td></td><td>-47294</td></tr><tr><td>Egenkapital pr. 30. juni</td><td></td><td></td><td></td><td>63000</td><td></td><td>30472</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>75441</td><td></td><td>168913</td></tr></body></table>Årsrapporten for Fidelity A.M.B.A. under frivillig likvidation for 2015/16 er udarbejdet i overensstemmelse med Årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.Generelt om indregning og måling Regnskabet er udarbejdet med udgangspunkt i realisationsprincippet, da selskabets ledelse har besluttet at opløse selskabet . Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Som målevaluta benyttes danske kroner. Alle andre valutaer anses som fremmed valuta.<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:2,625px"><th style="width:20,625px"></tr></thead><body><tr><td>Nettoomsætning</td><td></td></tr><tr><td>Nettoomsætning ved salg af tjenesteydelser samt handelsvarer og færdigvarer indregnes i resultatopgørelsen, når salget er gennemført. Dette anses at være tilfældet når:</td><td></td></tr><tr><td>§</td><td> levering har fundet sted ind regnskabsårets udløb</td></tr><tr><td>§</td><td> der foreligger en forpligtende salgsaftale</td></tr><tr><td>§</td><td> salgsprisen er fastlagt, og</td></tr><tr><td>§</td><td> indbetalingen er modtaget eller med rimelig sikkerhed kan forventes modtaget.</td></tr></body></table>Nettoomsætningen indregnes eksklusiv moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget.Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til lokaler, edb, salg, administration mv.Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger omfatter renter.Skat af årets resultat Skat af årets resultat, som består af årets aktuelle skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til egenkapitaltransaktioner.Varebeholdninger Varebeholdninger måles til nettorealisationsværdi. Nettorealisationsværdien for varebeholdninger opgøres til det beløb, som forventes at kunne indbringes ved salg i normal drift med fradrag af salgs- og færdiggørelsesomkostninger. Nettorealisationsværdien opgøres under hensyn til omsættelighed, ukurans og udvikling i forventet salgspris.Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til amortiseret kostpris eller en lavere nettorealisationsværdi, hvilket her svarer til pålydende værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender.Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter opført som tilgodehavende udgøres af betalte omkostninger vedrørende de efterfølgende regnskabsår.Aktuelle skattetilgodehavender og -forpligtelser Aktuelle skattetilgodehavender og -forpligtelser indregnes i balancen med det beløb, der kan beregnes på grundlag af årets forventede skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster. Skattetilgodehavender og -forpligtelser præsenteres modregnet i det omfang, der er legal modregningsadgang, og posterne forventes afregnet netto eller samtidig.Finansielle gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer til nominel værdi.Udbytte Selskabet har i henhold til undtagelsesbestemmelser i årsregnskabslovens § 48 valgt at indregne forslag til dividende som en gældsforpligtelse i balancen.ÅrsrapportRevisionspåtegning2015-07-012016-06-302014-07-012015-06-30222016-10-112016-10-112016-10-11København Ø2016-10-11HerningPreben MeldgaardLars BrændgaardStatsautoriseret revisor35658432Vistisen & Lunde Statsautoriseret RevisionspartnerselskabGuldborgvej 17400HerningDanmarkDK97125244mail@vistisenlunde.dkPreben Meldgaard035658432Vistisen & Lunde Statsautoriseret RevisionspartnerselskabGuldborgvej 17400 Herning0000000000Regnskabsklasse Bfalsefalse16251577Fidelity A.M.B.A. under frivillig likvidationSilkeborg Plads82100København ØDanmarkDK1992-04-04København864089120000Preben Meldgaard000000000000000000