xbrli:pureiso4217:DKK323449842016-07-012017-06-30323449842014-01-122016-06-30323449842016-07-012017-06-30fsa:RetainedEarningsMember323449842014-01-122016-06-30fsa:RetainedEarningsMember323449842017-06-30323449842016-06-30323449842016-07-012017-06-301HovedaktiviterSelskabets væsentligste aktiviteter har været at drive boligvirksomhed, herunder drift, køb og salg af investeringsejendomme og administration af udlejningsejendomme.Økonomiske forhold Selskabets resultat blev et overskud på kr. 929.842, hvilket direktionen finder tilfredsstillende.Direktionen foreslår, at resultatet fordeles som foreslået i resultatopgørelsen. Selskabets egen- kapital vil herefter udgøre kr. 6.100.407.UdviklingDirektionen forventer positivt resultat for de kommende regnskabsår.Usikkerhed ved indregning eller målingDer er efter direktionens opfattelse ingen usikkerhed ved indregning eller målingBegivenheder indtruffet efter statusdagenDer er fra statustidspunktet og frem til i dag, efter vor overbevisning, ikke indtrådt forhold, som vil kunne forrykke vurderingen af årsregnskabet væsentligt.Direktionen har dags dato aflagt årsrapporten for perioden 1. juli 2016 - 30. juni 2017 for Facility Management ApS.Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et ret- visende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet.Årsrapporten er ikke revideret, og selskabet opfylder betingelserne herfor.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Årsregnskabet for Facility Management ApS for perioden 1. juli 2016 - 30. juni 2017 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder.Generelt om indregning og målingI resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdi- reguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb.Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.RESULTATOPGØRELSENBruttofortjenesteBruttofortjenesten består af faktureret konsulenthonorarer og investeringsaktiviteter.Salgs- og distributionsomkostningerVedrører repræsentative omkostninger.AdministrationsomkostningerAdministrationsomkostninger omfatter kontoromkostninger, forsikringer og kontingenter mv. med fradrag af private andele af omkostningerne.Finansielle posterFinansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der ved- rører regnskabsperioden.ANVENDT REGNSKABSPRAKSISSelskabsskat og eventual skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resul- tatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.Den aktuelle skat beregnes med den for året gældende skattesats. Aktuelle skattetilgodehavender indregnes i balancen som tilgodehavender i det omfang, der er betalt for meget, mens aktuelle skatteforpligtelser indregnes som kortfristet gæld i det omfang, der ikke er foretaget betaling heraf. Udskudt skat indregnes i balancen som skatten af alle midlertidige forskelle. Den udskudt skat beregnes med den skattesats, der ud fra vedtagen lovgivning inden regnskabsårets udløb er gældende på det tidspunkt, hvor den forventes realiseret. Udskudte skatteaktiver indregnes alene med den værdi, de kan forventes at kunne realiseres til.BALANCENMaterielle anlægsaktiverGrunde og bygninger måles til dagsværdi eller til kostpris, såfremt denne er lavere. Værdi- reguleringer foretages over resultatopgørelen. Dagsværdi måles på baggrund af en afkastbaseret markedsværdi, beregnet som nettoleje- og forpagtningsindtægter og mulige leje- og forpagtningsindtægter, fratrukket driftsomkost- ninger - kapitaliseret med et fastsat markedsbaseret afkastkrav på 5 - 15%.OmsætningsaktiverOmsætningsaktiver opgøres til anskaffelsessum eller salgsværdi på statusdagen såfremt denne er lavereGældsforpligtelserGældsforpligtelser, som omfatter ansvarlig lånekapital, gældsbreve, gæld til leverandører, tilknyttede og associerede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvil- ket sædvanligvis svarer til nominel værdi.Af konkurrencemæssige hensyn, oplyses omsætningen ikke. 2015/16 Skat af årets resultat fremkommer som følger:<table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td> Selskabsskat </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>262.240</td><td></td><td>51.719</td></tr><tr><td> Ændring i udskudt skat</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Skat af årets resultat</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>262.240</td><td></td><td>51.719</td></tr></table>Selskabet har i perioden betalt kr. 0 i selskabsskat.Ejendomme<table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Anskaffelsessum 1/7 2016</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>28.888.802</td></tr><tr><td>Anskaffelser</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Anskaffelsessum 30/6 2017</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>28.888.802</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Afskrivninger primo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Afskrivninger i året</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Akkumulerede afskrivninger - ultimo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>BOGFØRT VÆRDI - 30/6 2017</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>28.888.802</td></tr></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Note 4. Egenkapitalen</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Indskuds-</td><td>Frie</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>kapital</td><td>reserver</td><td>Udbytte</td><td></td><td>Ialt</td></tr></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Primo</td><td></td><td></td><td></td><td>80.000</td><td>170.565</td><td>0</td><td></td><td>250.565</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Kapitalforhøjelse</td><td></td><td></td><td></td><td>4.920.000</td><td>0</td><td>0</td><td></td><td>4.920.000</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Overført af årets resultat</td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td>929.842</td><td>0</td><td></td><td>929.842</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Ultimo</td><td></td><td></td><td></td><td>5.000.000</td><td>1.100.407</td><td>0</td><td></td><td>6.100.407</td></tr></table>Selskabets anpartskapital er fordelt i anparter af kr. 1.000.Udskudt skat kan beregnes som følger:<table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Skattemæssig merafskrivning på driftsmidler </td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Andre tidsmæssige forskelle</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></table>0<table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>22% heraf, eller kr. 0 hvis negativ</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Udskudt skat primo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Ændring i udskudt skat</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Pantebrevsgæld forfalder som følger:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> 2015/16</td></tr></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Indenfor 1 år</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>95.600</td><td></td><td>95.600</td></tr><tr><td>Mellem 1 og 5 år</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>259.995</td><td></td><td>380.457</td></tr><tr><td>Efter 5 år</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>I alt</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>355.595</td><td></td><td>476.057</td></tr></table>Note 7. Kreditforeningsgæld<table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Kreditforeningsgæld forfalder som følger:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td></tr></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Indenfor 1 år</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Mellem 1 og 5 år</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Efter 5 år</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>19.492.308</td><td></td><td>20.249.204</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>I alt</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>19.492.308</td><td></td><td>20.249.204</td></tr></table>Selskabet indgår i sambeskatning med tilknyttede selskaber. Selskabet hæfter derfor gensidigt og solidarisk med disse selskaber for betaling af de beregnede selskabsskatter i sambeskatningen samt for kildeskatter på udbytteskat, royaltyskat og renteskat. Eventuelle senere korrektioner til selskabs- skatter og kildeskatter kan medføre, at selskabets hæftelser udgør et større beløb. Selskabet har ikke øvrige eventualposter og økonomiske forpligtelser.1976495367236-19558-164331956937350803007648551197691192082231034-262240-517199298421793159298421793152888880228888802288888022888880247459858917571535524140911899538305841080551579120075888216330089560297709655000000800001100407170565610040725056526224051719259995380457194923082024920420014543206813802468019604094972500957735186983637803397461088390203008956029770965ÅrsrapportIngen bistand2016-07-012017-06-302014-01-122016-06-3032018-01-092018-01-092018-01-09Johnny Karleby29316996RådgivningsGruppen Registreret RevisionsanpartsselskabGladsaxe Møllevej 21, 12860 SøborgRegnskabsklasse Bfalsefalse32344984Facility Management ApSGladsaxe Møllevej 21, 1.2860SøborgDanmarkDKJohnny KarlebyDirektør