268741222011-01-012012-12-31268741222011-01-012011-12-31268741222011-12-31268741222012-01-012012-12-31268741222012-12-31iso4217:DKKRevisor Dansk Revision Roskilde Godkendt revisionsaktieselskab Ny Østergade 11, 4-5 4000 Roskilde 2013-05-23ÅrsrapportFlemming SommerDansk Revision RoskildeGodkendt revisionsaktieselskabNy Østergade 11, 4-54000Roskilde2013-03-22-2133322907386295764802957648003160928810238002000026874122699000-2917352600000600000-8385168-5477782Til kapitalejeren i SDI Ejendomsselskab ApS Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for SDI Ejendomsselskab ApS for regnskabsåret 1. januar 2012 - 31. december 2012 , der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2012 - 31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Uden at tage forbehold herfor henleder vi opmærksomheden på note 6 i regnskabet, som beskriver at selskabet er under afvikling. På den baggrund aflægges regnskabet ikke på going concern basis, hvorfor indregning er sket efter realisationsprincippet. Vi er enige i ledelsens vurdering. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen, men ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Roskilde , 2013-03-22 Dansk Revision Roskilde Godkendt revisionsaktieselskab Dan Rasmus Petersen Søren Nejstgaard Larsen Partner, Statsautoriseret revisor Statsautoriseret revisor SDI Ejendomsselskab ApSIndustrivænget 144622Havdrup2012-01-012012-12-31Hovedaktivitet Selskabets hovedaktivitet har i lighed med tidligere år været udlejning af fast ejendom. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets egenkapital er negativ og der er ikke nogen drift i selskabet. Det er ledelsens hensigt at foretage afvikling af selskabet ved mest hensigtsmæssige lejlighed. Direktionen har i dag behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar 2012 - 31. december 2012 for SDI Ejendomsselskab ApS . Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2012 - 31. december 2012 . Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Havdrup , 2013-03-22 Direktionen: Lars Ewald Rasmussen, Revision af årsrapport Selskabet opfylder bestemmelserne i årsregnskabslovens § 135 og har derved mulighed for at aflægge en ikke revideret årsrapport. Selskabets ledelse indstiller til generalforsamlingens godkendelse, at selskabets årsrapport fremover ikke revideres. Dirigentens noteringer Generalforsamlingen har dags dato behandlet og godkendt ledelsens forslag om at undlade revision. den 2013-05-23 Dirigent 2013-03-22Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B. Ledelsen har vurderet at, going concern forudsætningen ikke er opfyldt, jf. omtalen i regnskabets note 6 og ledelsesberetningen. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år, men under hensyntagen til realisering af selskabets aktiver og passiver (realisationsprincippet). Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden regnskabsårets udgang. Nettoomsætning indregnes excl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Bruttofortjeneste Nettoomsætningen fratrukket direkte omkostninger samt andre eksterne omkostninger er sammendraget i posten "Bruttofortjeneste". Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration, lokaler, tab på debitorer mv. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle poster omfatter renteindtægter og –omkostninger samt amortisering af realkreditlån m.v. Resultat fra tilknyttede virksomheder Resultater fra tilknyttede virksomheder indregnes i resultatopgørelsen med den forholdsvise andel af virksomhedernes resultat efter regulering af intern avance eller tab. Skat af årets resultat Selskabet er omfattet af de danske regler om obligatorisk sambeskatning af moderselskabet og de danske dattervirksomheder. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles ved afregning af sambeskatningsbidrag mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster. I tilknytning hertil modtager virksomheder med skattemæssigt underskud sambeskatningsbidrag fra virksomheder, der har kunnet anvende dette underskud (fuld fordeling). Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på en vurdering af de enkelte aktivers forventede brugstider og restværdi. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der indgår forventede brugstider som følger: Bygninger 25 år, med en scrapværdi på 50 Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter eller andre driftsomkostninger. Finansielle anlægsaktiver Kapitalandele i tilknyttede virksomheder indregnes efter den indre værdis metode. Andel af årets resultat indregnes i resultatopgørelsen. I balancen måles den forholdsmæssige ejerandel af den regnskabsmæssige indre værdi opgjort efter moderselskabets regnskabspraksis, korrigeret for urealiserede koncerninterne avancer eller tab. Tilgodehavender Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser måles i balancen til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab efter en vurdering af de enkelte tilgodehavender. Likvide beholdninger Omfatter likvide beholdninger. Gældsforpligtelser Gæld måles til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Regnskabsklasse BRegnskabsklasse B<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2012</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2011</th></tr><tr><td>Kostpris 1. januar</td><td style="text-align: right;">6.849.533</td><td style="text-align: right;">16.802.033</td></tr><tr><td>Afgang i årets løb</td><td style="text-align: right;">-6.849.533</td><td style="text-align: right;">-9.952.500</td></tr><tr><td>Kostpris 31. december</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">6.849.533</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Opskrivninger 1. januar</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-3.431.067</td></tr><tr><td>Opløsning, tidligere foretagne opskrivninger</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">3.431.067</td></tr><tr><td>Opskrivninger 31. december</td><td style="text-align: right;">0</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Af- og nedskrivninger 1. januar</td><td style="text-align: right;">-3.891.885</td><td style="text-align: right;">-4.490.318</td></tr><tr><td>Af- og nedskrivninger på afhændede aktiver</td><td style="text-align: right;">3.891.885</td><td style="text-align: right;">598.433</td></tr><tr><td>Afskrivninger 31. december</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-3.891.885</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Grunde og bygninger i alt</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">2.957.648</td></tr></tbody></table><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2012</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2011</th></tr><tr><td>Kostpris 1. januar</td><td style="text-align: right;">859.500</td><td style="text-align: right;">859.500</td></tr><tr><td>Kostpris 31. december</td><td style="text-align: right;">859.500</td><td style="text-align: right;">859.500</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Værdireguleringer 1. januar</td><td style="text-align: right;">-859.500</td><td style="text-align: right;">-859.500</td></tr><tr><td>Årets resultatandel</td><td style="text-align: right;">7.803.742</td><td style="text-align: right;">241.542</td></tr><tr><td>Værdiregulering på afhændede aktiver</td><td style="text-align: right;">-7.803.742</td><td style="text-align: right;">-241.542</td></tr><tr><td>Værdireguleringer 31. december</td><td style="text-align: right;">-859.500</td><td style="text-align: right;">-859.500</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Kapitalandele i tilknyttede virksomheder i alt</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Kapitalandele i tilknyttede virksomheder består af anparter i Midt-Nord Byg og Invest ApS, nom. 125.000. Ejerandelen er 100</td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr></tbody></table><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2012</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2011</th></tr><tr><td>Kostpris 1. januar</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">48.000</td></tr><tr><td>Afgang i årets løb</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-48.000</td></tr><tr><td>Værdireguleringer 1. januar</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-21.759</td></tr><tr><td>Værdiregulering på afhændede aktiver</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">21.759</td></tr><tr><td>Kapitalandele i associerede virksomheder i alt</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td></tr></tbody></table><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Virksom- hedskapital</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Overkurs ved emission</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserver for opskrivninger</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserver for nettoopskrivninger</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserver for egne kapitalandele</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for dagsværdi på investeringsaktiver</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for biologiske aktiver</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Øvrige lovpligtige og vedtægtsmæssige reserver</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for udlån og sikkerhedsstillelse</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Ikke-indbetalt kapital</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Overført resultat</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Foreslået udbytte</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">I alt</th></tr><tr><td>Saldo primo</td><td style="text-align: right;">600.000</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-8.385.168</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-7.785.168</td></tr><tr><td>Årets resultat</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">2.907.386</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">2.907.386</td></tr><tr><td>Egenkapital ultimo</td><td style="text-align: right;">600.000</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-5.477.782</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-4.877.782</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Virksomhedskapitalen er sammensat af anparter á DKK 1.000 eller multipla heraf.</td><td style="text-align: right;"></td></tr></tbody></table><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2012</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2011</th></tr><tr><td>Fortjeneste ved salg af materielle anlægsaktiver</td><td style="text-align: right;">-2.917.352</td><td style="text-align: right;">0</td></tr><tr><td>Tab ved salg af materielle anlægsaktiver</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">699.000</td></tr><tr><td>Afskrivninger, anlægsaktiver i alt</td><td style="text-align: right;">-2.917.352</td><td style="text-align: right;">699.000</td></tr></tbody></table>33059235573109441023511725607690584018516005371201036482051290544889391<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;"></th></tr><tr><td>Usikkerhed i forbindelse med going concern er fyldestgørende beskrevet i ledelsesberetningen, hvortil henvises.</td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;">0</td></tr></tbody></table>