35025324 2020-07-01 2021-06-30 fsa:RetainedEarningsMember 35025324 2019-07-01 2020-06-30 fsa:RetainedEarningsMember 35025324 2020-07-01 2021-06-30 35025324 2021-06-30 35025324 2019-07-01 2020-06-30 35025324 2020-06-30 35025324 2020-07-01 2021-06-30 1 35025324 2020-07-01 2021-06-30 2 35025324 2020-07-01 2021-06-30 3 35025324 2020-07-01 2021-06-30 1 35025324 2020-07-01 2021-06-30 1 iso4217:DKK xbrli:pure 2020-07-01 2021-06-30 2021-11-30 2021-11-30 2021-11-30 Espergærde inforevision statsautoriseret revisionsaktieselskab 2860 Søborg BOX IT DESIGN ApS Buddingevej 312 Bybjergvej 13 3060 Søborg 35025324 2019-07-01 2020-06-30 Selskabets formål er at fungere som produktions og handelsselskab samt drive virksomhed med investering og finansiering samt hermed beslægtet virksomhed, herunder at eje aktier og anparter i andre selskaber. Resultatet af selskabets aktiviteter udviste i regnskabsåret et resultat på DKK -1.302.231 mod DKK -5.056.042 sidste år. Egenkapitalen udgjorde på balancedagen DKK -4.291.626. Ledelsen anser ikke resultatet for tilfredsstillende. Selskabet har været gennem en større restrukturering og det har medført at budget for det kommende år udviser et stigende aktivitetsniveau og væsentligt forbedret resultat. De realiserede resultater for perioden juli-november 2021 overgår de budgetterede. En del af selskabets ultimative ejere indestår for at tilføre den nødvendige likviditet til at sikre selskabets drift det kommende år. Der er i året aktiveret t.kr. 300 af det udskudte skatteaktiv på baggrund positive forventninger til det kommende år. Værdien af det resterende skatteaktiv er noteoplyst. Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. juli 2020 - 30. juni 2021 for BOX IT DESIGN ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2021 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2020 - 30. juni 2021. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Til anpartshaveren i BOX IT DESIGN ApS Vi har revideret årsregnskabet for BOX IT DESIGN ApS for regnskabsåret 1. juli 2020 - 30. juni 2021, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2021 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2020 - 30. juni 2021 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit ”Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet”. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA’s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selskabet ikke længere kan fortsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med dansk regnskabslovgivning samt almindeligt anerkendt regnskabspraksis. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabslovens Regnskabsklasse B. Der er tilvalgt enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Årsregnskabet er udarbejdet med udgangspunkt i det historiske kostprisprincip. Indtægterne indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. I resultatopgørelsen indregnes endvidere alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Som målevaluta benyttes Danske kroner. Alle andre valutaer anses som fremmed valuta. Transaktioner i fremmed valuta er i årets løb omregnet til transaktionsdagens kurs eller en tilnærmet standardkurs. Hvis valutapositioner anses for sikring af fremtidige pengestrømme, indregnes værdireguleringerne direkte på egenkapitalen. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta er indregnet til balancedagens kurs. Anlægsaktiver, der er købt i fremmed valuta, måles til kursen på transaktionsdagen. Realiserede og urealiserede valutakursfortjenester og -tab er indregnet i resultatopgørelsen under andre finansielle indtægter og øvrige finansielle omkostninger. Selskabet har foretaget et sammendrag af posterne "Nettoomsætning", "Vareforbrug", "Andre driftsindtægter" samt "Eksterne omkostninger". Som indtægtskriterium anvendes leveringskriteriet, således at nettoomsætningen omfatter årets fakturerede omsætning. Nettoomsætningen ved salg af handelsvarer og færdigvarer indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden regnskabsårets udgang. Nettoomsætningen måles til dagsværdien ekskl. moms og med fradrag af afgivne rabatter. Vareforbrug omfatter årets ændring i lagre af handelsvarer samt årets forbrug af råvarer og hjælpematerialer, herunder emballageforbrug, der afholdes for at opnå årets nettoomsætning. Andre driftsindtægter indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til virksomhedens hovedaktivitet, herunder avance ved salg af anlægsaktiver. Eksterne omkostninger omfatter: Salgsomkostninger Lokaleomkostninger Administrationsomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inklusive feriepenge og pensioner samt andre omkostninger til social sikring m.v. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder. Finansielle indtægter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Andre finansielle indtægter omfatter renter, realiserede og urealiserede valutakursfortjenester samt rentegodtgørelse under acontoskatteordningen. Finansielle omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Øvrige finansielle omkostninger omfatter renter, realiserede og urealiserede valutakurstab samt rentetillæg under acontoskatteordningen. Skat af årets resultat udgør 22% af det regnskabsmæssige resultat korrigeret for ikke indkomstskattepligtige og ikke fradragsberettigede poster. Skat af årets resultat er sammensat af den forventede skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for årets forskydning i udskudt skat og eventuelle korrektioner til tidligere års skatter. Ændring i udskudt skat som følge af ændring i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. Skat af årets resultat indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen. Selskabet er omfattet af acontoskatteordningen. Rentegodtgørelse og rentetillæg er indregnet under henholdsvis andre finansielle indtægter og øvrige finansielle omkostninger. Balancen er opstillet i kontoform. Immaterielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. For egenfremstillede udviklingsprojekter indgår endvidere indirekte produktionsomkostninger. Indirekte produktionsomkostninger indeholder indirekte materialer og løn samt vedligeholdelse af og afskrivning på produktionsudstyr, som er anvendt ved fremstillingen af udviklingsaktivet. Udviklingsprojekter, der er klart definerede og identificerbare, hvor den tekniske udnyttelsesgrad, tilstrækkelige ressourcer og et potentielt fremtidigt marked eller udviklingsmulighed i virksomheden kan påvises, og hvor det er hensigten at fremstille, markedsføre eller anvende projektet, indregnes som immaterielle anlægsaktiver, såfremt der er tilstrækkelig sikkerhed for, at kapitalværdien af den fremtidige indtjening kan dække produktions-, salgs-, og administrationsomkostninger samt selve udviklingsomkostningerne. Udviklingsprojekter, der ikke opfylder kriterierne for indregning i balancen, indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen, i takt med at omkostningerne afholdes. For egenudviklede udviklingsprojekter, der er aktiveret efter 1. januar 2016, bindes den regnskabsmæssige værdi af disse projekter på en særskilt reserve for udviklingsomkostninger under egenkapitalen. Der foretages ikke binding af den regnskabsmæssige værdi af udviklingsprojekter overtaget i forbindelse med aktiv- eller aktivitetskøb. Aktiverne afskrives lineært over deres forventede økonomiske brugstid: Aktivgruppe Periode Færdiggjorte udviklingsprojekter 5 år Der er ved fastlæggelsen af afskrivningsperioderne ikke medtaget restværdi efter endt brug, da de immaterielle aktiver ikke bliver handlet på et aktivt og effektivt marked. Fortjeneste eller tab ved salg er medtaget i resultatopgørelsen under henholdsvis bruttofortjenesten og andre driftsomkostninger. Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle anlægsaktiver gennemgås årligt for indikationer på værdiforringelse, ud over det som udtrykkes ved de normale afskrivninger. Hvis dette er tilfældet, foretages der nedskrivning af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver til lavere genindvindingsværdi. Som genindvingsværdi anvendes den højeste værdi af forventet nettosalgspris og kapitalværdi. Kapitalværdien opgøres som nutidsværdien af de forventede nettopengestrømme fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen. Årets nedskrivninger indregnes i resultatopgørelsen under af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver. Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med tillæg af eventuelle opskrivninger og med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Kostprisen på et samlet aktiv opdeles i separate bestanddele, der afskrives hver for sig, hvis brugstiden på de enkelte bestanddele er væsentlig forskellig. Afskrivninger påbegyndes, når aktiverne er klar til ibrugtagning. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende forventninger til brugstider og restværdier: Aktivgruppe Periode Restværdi Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 3 - 8 år 0% Småaktiver er omkostningsført i resultatopgørelsen under eksterne omkostninger. Fortjeneste og tab ved salg eller udrangering er medtaget i resultatopgørelsen under henholdvis bruttofortjenesten og andre driftsomkostninger. Den regnskabsmæssige værdi af materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for indikationer på værdiforringelse, ud over det som udtrykkes ved de normale afskrivninger. Hvis dette er tilfældet, foretages der nedskrivning af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver til lavere genindvindingsværdi. Som genindvingsværdi anvendes den højeste værdi af forventet nettosalgspris og kapitalværdi. Kapitalværdien opgøres som nutidsværdien af de forventede nettopengestrømme fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen. Årets nedskrivninger indregnes i resultatopgørelsen under af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver. Andre tilgodehavender indregnet under anlægsaktiver omfatter udlån, som er målt til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. I tilfælde hvor den regnskabsmæssige værdi overstiger genindvindingsværdien, nedskrives til denne lavere værdi. Eventuelle nedskrivninger indregnes i resultatopgørelsen under nedskrivning af finansielle aktiver. Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. I tilfælde, hvor kostprisen overstiger nettorealisationsværdien, nedskrives til denne lavere værdi. Kostprisen for handelsvarer samt råvarer og hjælpematerialer omfatter købspris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Kostprisen for egne fremstillede færdigvarer samt varer under fremstilling, omfatter kostpris for råvarer, hjælpematerialer og direkte lønninger samt øvrige direkte produktionsomkostninger. Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som salgssum med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der afholdes for at effektuere salget, og fastsættes under hensyntagen til omsættelighed, ukurans og udvikling i forventet salgspris. Eventuelle modtagne forudbetalinger fra kunder vedrørende ikke leverede varer er opført som en forpligtelse. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab efter en individuel vurdering. Periodeafgrænsningsposter, indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Forhøjelser af selskabskapitalen indregnes direkte på egenkapitalen med fradrag af tilhørende transaktionsomkostninger. Reserve for udviklingsaktiver omfatter aktiverede udviklingsomkostninger fra og med 1. januar 2016. Reserven kan ikke benyttes til udbytte eller dækning af underskud. Reserven reduceres eller opløses, hvis de indregnede udviklingsomkostninger afskrives eller udgår af virksomhedens drift. Dette sker ved overførsel direkte til egenkapitalens frie reserver. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode. Der er hensat til udskudt skat med 22% af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser, og under hensyntagen til den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud indgår i opgørelsen af den udskudte skat, såfremt det er sandsynligt, at underskuddene kan udnyttes. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi. Selskabet er sambeskattet med øvrige danske koncernselskaber med BID Holding ApS som administrationsselskab. Skatteeffekten af sambeskatningen fordeles mellem koncernselskaberne i forhold til deres skattepligtige indkomster efter selskabsskattelovens regler om fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud. Sambeskatningsbidrag mellem de sambeskattede selskaber, som ikke er afregnet på balancedagen, klassificeres som sambeskatningsbidrag under enten tilgodehavender eller gældsforpligtelser. Finansielle forpligtelser indregnes ved låneoptagelsen til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte låneomkostninger og andre omkostninger direkte foranlediget af lånefremskaffelsen. I de efterfølgende år måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliseret værdi ved anvendelse af den effektive rente. Forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over lånets løbetid. Kortfristede gældsforpligtelser er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. 420981 -1412388 1497636 1865562 206647 1742934 -1283302 -5020884 0 283 318929 285457 -1602231 -5306058 -300000 -250016 -1302231 -5056042 -1302231 -5056042 0 0 0 0 2524 76714 2524 76714 2750 2750 2750 2750 5274 79464 159272 123006 16432 1258266 1366719 599472 1542423 1980744 1001094 847232 224882 300167 300000 0 39047 3675 1565023 1151074 4564 562 3112010 3132380 3117284 3211844 100000 80000 -4391626 -4619395 -4291626 -4539395 1200877 1468659 2046919 1826744 3247796 3295403 757296 462123 1407046 1670535 1838615 524148 32000 1584112 126157 214918 4161114 4455836 7408910 7751239 3117284 3211844 EGENKAPITALOPGØRELSE Virksomhedskapital Reserve for udviklingsomkostninger Overført resultat I alt DKK DKK DKK DKK Egenkapital pr. 1. juli 2019 80.000 1.249.002 -812.355 516.647 Overført via resultatdisponeringen -5.056.042 -5.056.042 Overført til reserve for udviklingsomkostninger -1.249.002 1.249.002 0 Egenkapital pr. 1. juli 2020 80.000 0 -4.619.395 -4.539.395 Kapitalforhøjelser 20.000 1.530.000 1.550.000 Overført via resultatdisponeringen -1.302.231 -1.302.231 Egenkapital pr. 30. juni 2021 100.000 0 -4.391.626 -4.291.626 GOING CONCERN Selskabet har været gennem en større restrukturering og det har medført at budget for det kommende år udviser et stigende aktivitetsniveau og væsentligt forbedret resultat. De realiserede resultater for perioden juli-november 2021 overgår de budgetterede.   En del af selskabets ultimative ejere indestår for at tilføre den nødvendige likviditet til at sikre selskabets drift det kommende år. SÆRLIGE POSTER 2020/21 2019/20 DKK DKK Nedskrivninger på immaterielle anlægsaktiver -132.457 -1.199.883 Kompensationer, statslige støtteordninger Covid-19 90.483 0 Andre løntilskud 0 69.076 I alt -41.974 -1.130.807 Særlige poster er indregnet i resultatopgørelsen i posterne af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver samt andre driftsindtægter. 1319607 1720636 27221 24719 150808 120207 4 5 PERSONALEOMKOSTNINGER 2020/21 2019/20 DKK DKK Gager og lønninger 1.319.607 1.720.636 Andre omkostninger til social sikring 27.221 24.719 Øvrige personaleomkostninger 150.808 120.207 I alt 1.497.636 1.865.562 Gennemsnitlig antal heltidsbeskæftigede 4 5 AF- OG NEDSKRIVNINGER AF MATERIELLE OG IMMATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 2020/21 2019/20 DKK DKK Afskrivninger immaterielle anlægsaktiver 0 415.097 Nedskrivninger immaterielle anlægsaktiver 132.457 1.199.883 Afskrivninger materielle anlægsaktiver 74.190 127.954 I alt 206.647 1.742.934 SKAT AF ÅRETS RESULTAT Udskudt skat Skat af årets resultat 2019/20 DKK DKK DKK Skyldig pr. 1. juli 2020 0 Skat af årets resultat -300.000 -300.000 -250.016 Skyldig pr. 30. juni 2021 -300.000 Skat af årets resultat -300.000 -250.016 Som er indregnet således i balancen: Kortfristet tilgodehavende (omsætningsaktiv) -300.000 I alt -300.000 IMMATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Lignende rettigheder, der stammer fra udviklingsprojekter I alt 2019/20 DKK DKK DKK Kostpris pr.  1. juli 2020 3.267.871 3.267.871 3.254.176 Tilgang i året 132.457 132.457 13.695 Kostpris pr. 30. juni 2021 3.400.328 3.400.328 3.267.871 Af- og nedskrivninger pr. 1. juli 2020 -3.267.871 -3.267.871 -1.652.891 Årets afskrivninger 0 0 -415.097 Årets nedskrivninger -132.457 -132.457 -1.199.883 Af- og nedskrivninger pr. 30. juni 2021 -3.400.328 -3.400.328 -3.267.871 Regnskabsmæssig værdi pr. 30. juni 2021 0 0 0 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Andre anlæg, driftsmateriel og inventar I alt 2019/20 DKK DKK DKK Kostpris pr. 1. juli 2020 526.314 526.314 526.314 Kostpris pr. 30. juni 2021 526.314 526.314 526.314 Af- og nedskrivninger pr. 1. juli 2020 -449.600 -449.600 -321.646 Årets afskrivninger -74.190 -74.190 -127.954 Af- og nedskrivninger pr. 30. juni 2021 -523.790 -523.790 -449.600 Regnskabsmæssig værdi pr. 30. juni 2021 2.524 2.524 76.714 FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER Andre tilgodehavender I alt 2019/20 DKK DKK DKK Kostpris pr. 1. juli 2020 2.750 2.750 2.750 Kostpris pr. 30. juni 2021 2.750 2.750 2.750 Regnskabsmæssig værdi pr. 30. juni 2021 2.750 2.750 2.750 LANGFRISTEDE FORPLIGTELSER 30-06‑2021 30-06‑2020 DKK DKK Gældsforpligtelser i alt: Gæld til kreditinstitutter 1.533.173 1.530.782 Anden gæld 2.471.919 2.226.744 I alt 4.005.092 3.757.526 Kortfristet del af langfristet gæld: Gæld til kreditinstitutter 332.296 62.123 Anden gæld 425.000 400.000 I alt 757.296 462.123 Gæld, der forfalder mere end 5 år efter balancedagen: Gæld til kreditinstitutter 0 264.342 Anden gæld 300.000 75.000 I alt 300.000 339.342 PANTSÆTNINGER OG SIKKERHEDSSTILLELSER 2020/21 Nominel værdi af sikkerhedsstillelsen/​gæld Regnskabsmæssig værdi af aktiver stillet til sikkerhed DKK DKK Virksomhedspant i immaterielle rettigheder, varebeholdninger og tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser samt andre simple fordringer er deponeret til sikkerhed for engagement med kreditinstitut. 2.500.000 2.807.446 Virksomhedspant i immaterielle rettigheder, varebeholdninger og tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser samt andre simple fordringer er deponeret til sikkerhed for engagement med Vækstfonden. 1.500.000 2.807.446 EVENTUALAKTIVER 2020/21 2019/20 DKK DKK Ikke-indregnede udskudte skatteaktiver som følge af uudnyttede skattemæssige underskud 930.585 917.129 KONTRAKTLIGE FORPLIGTELSER 2020/21 DKK Der er indgået aftale om leje af lokaler. Lejeaftalerne er uopsigelig indtil 31/7 2021. Den resterende lejeforpligtelse udgør 5.800 Leje- og leasingforpligtelser i alt 5.800 Grundlag for konklusion Konklusion Regnskabsklasse B Årsrapport Revisionspåtegning Peter Körner Bestyrelsesmedlem Christian Samsø Dohn Bestyrelsesmedlem Philip Christian Haugaard Bestyrelsesmedlem Philip Christian Haugaard Direktør Philip Christian Haugaard mne33718 Kenny Madsen Statsautoriseret revisor inforevision statsautoriseret revisionsaktieselskab 19263096