333547462024-01-012024-12-31333547462024-01-012024-12-311333547462024-01-012024-12-311333547462024-12-31333547462023-12-31fsa:ContributedCapitalMember333547462023-12-31fsa:RetainedEarningsMember333547462023-12-31333547462024-01-012024-12-31fsa:RetainedEarningsMember333547462024-12-31fsa:ContributedCapitalMember333547462024-12-31fsa:RetainedEarningsMember333547462023-01-012023-12-31iso4217:DKKBestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.2024 - 31.12.2024 for VVP Komplementar II K/S.5500055000Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.-293255-3308852Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2024 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2024 - 31.12.2024.4614945279Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.-284404-3299131Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.48564891Hellerup102037094HELMSØE-ZINCK HOLDING ApS-289751-3301334Til kapitalejerne i VVP Komplementar II K/S-289751-3301334Vi har revideret årsregnskabet for VVP Komplementar II K/S for regnskabsåret 01.01.2024 - 31.12.2024, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. ​ ​Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2024 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2024 - 31.12.2024 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit ”Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet”. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med International Ethics Standards Board for Accountants’ internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) og de yderligere etiske krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse krav og IESBA Code. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.025082892Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften, at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. 025082892Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark,​altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformation kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som brugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. ​​​Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol.​Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol.​Tager vi stilling til, om den anvendte regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige.​Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selskabet ikke længere kan fortsætte driften.​Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf.Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen.025082892325175330557Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er herudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til den relevante lovgivning. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.32517533055732517525413449København20000002000000Bill Haudal Pedersen-173863223343355mne3013126136825343355Statsautoriseret revisor056094Virksomhedens væsentligste aktiviteterSelskabets formål er at være komplementar i VIA equity Fond II K/S, og dermed at udøve beslægtet virksomhed. 056094Begivenheder efter balancedagenDer er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.6380714000Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C.Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år.6380714000Generelt om indregning og målingAktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret.6380770094NettoomsætningNettoomsætningen består af modtagne honorarer fra VIA equity Fond II K/S. 32517525413449Dagsværdiregulering af finansielle aktiverDagsværdiregulering af finansielle aktiver omfatter regnskabsårets reguleringer af virksomhedens finansielle aktiver målt til dagsværdi på balancedagen.2000000Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger indeholder omkostninger, der er afholdt i året forbundet med selskabets ​investeringsaktivitet, samt honorar til Apex Fund Service (Denmark) ApS for det administrationsarbejde de har ​udført for selskabet.23343355Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af renteindtægter.Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger og øvrige finansielle omkostninger.24792236Andre værdipapirer og kapitalandele Andre værdipapirer og kapitalandele omfatter kapitalandele i VIA equity Fond II K/S, der måles til dagsværdi via ​​resultatopgørelsen på balancedagen. Dagsværdien er opgjort på baggrund af seneste rapportering fra fonden, ​​​som vurderes bedste udtryk for dagsværdien. Ved måling til dagsværdi af investeringer i Alternative Investeringsfonde (AIF’er) baseres værdiansættelsen ​på ​dagsværdien af de aktiver og forpligtelser der indgår i den enkelte fond, og som fremgår af de enkelte ​fondes ​reviderede årsrapporter. Dagsværdien af VIA equity Fond II K/S er opgjort baseret på anerkendte ​værdiansættelsesmetoder, herunder IPEV valuation guidelines som i al væsentlighed svarer til indregnings- og ​​​målingsbestemmelser i IFRS 13. Den opgjorte dagsværdi er fastsat til den skønnede værdi af det forventede provenue fra kapitalandelene. ​​​​ ​​​​Som følge af at investeringen sker via en alternative investeringsfond, er det ikke muligt at give yderligere ​​​oplysninger omkring anvendte multipler, afkastkrav mv. i værdiansættelsen. ​​​​ ​​​​Da værdiansættelsen i VIA equity Fond II K/S er afhængig af antagelser omkring bl.a. fremtidige indtjening i det underliggende ​​selskab ejet af fonden og udviklingen i markedsmultipler, er værdiansættelsen forbundet med en naturlig ​​usikkerhed. Denne usikkerhed vil i sagens natur være større i perioder med udsving på de finansielle ​markeder, ​​hvor markedsmultipler, og dermed værdiansættelsen vil være påvirket af blandt andet udviklingen ​i ​​likviditetspræmier samt muligheden for at sælge det underliggende selskab i fonden.24792236Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter bankindeståender.-289751Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.true2000000Grundlag for konklusion-1738632Konklusion2025-02-11Investorerne har afgivet tilsagn om at indbetale 2.000 t.kr. i selskabet i takt med, at det løbende kapitalbehov realiseres. Af den samlede indskudsramme har investorerne indbetalt 2.000 t.kr. pr. 31. december 2024, og den resterende indskudsramme udgør således 0 kr. 2025-02-111 Andre eksterne omkostningerSelskabet har ingen ansatte, og direktionen modtager ikke vederlæggelse.true2 DagsværdioplysningerAndre værdipapirer og kapitalandele kr.Urealiserede dagsværdireguleringer indregnet i resultatopgørelsen(293.255)2023-01-013 EventualforpligtelserSelskabet har et udestående investeringstilsagn på 126.527 kr. i forbindelse med dets investering i VIA equity ​Fond II K/S. ​ ​Som komplementarselskab for VIA equity Fond II K/S hæfter selskabet ubegrænset for eventuelle krav mod kommanditistselskabet. 2023-12-314 Pantsætninger og sikkerhedsstillelserDer er ingen sikkerhedsstillelser eller pantsætning.339635565 Nærtstående parter med bestemmende indflydelseEjerforhold: ​​Følgende kapitalejere ejer mindst 5% af stemmerne eller minimum 5% af selskabskapitalen:​​​Danhall Invest AB​​Alnarpsvågen 38 ​​SE-232 53 Åkarp, ​Sverige ​​Benjamin Kramarz​Øster Søgade 56​2100 København Ø​​Jakob Rybak-Andersen​Slotsvej 47​2920 Charlottenlund​​​Jesper Hørsholt ​​Birkemosevej 3 ​​3400 Hillerød ​​Peter Thorlund Haahr​Goldschmidtsvej 13​2000 Frederiksberg​​​John Helmsøe-Zinck ​​Strandgade 83, 5, mf.​​1401 København KKøbenhavn S23006WeidekampsgadeDeloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabGentofteHellerup2900Regnskabsklasse BRevisionspåtegning2024-12-312024-01-0158StrandvejenVVP Komplementar II K/S33354746339635562300 København SWeidekampsgade 6Deloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabÅrsrapport2025-02-25Benjamin Kramarz