31151228 2015-05-01 2016-04-30 31151228 2014-05-01 2015-04-30 31151228 2016-04-30 31151228 2015-04-30 31151228 2015-05-01 2016-04-30 0 31151228 2015-05-01 2016-04-30 1 31151228 2015-05-01 2016-04-30 2 iso4217:DKK shares pure 2016-09-30 Jacob Østergaard Jensen Frederiksberg 2016-09-30 København K 2016-09-30 Regnskabsklasse B false false Erklæring om udvidet gennemgang Årsrapport 31151228 Utopian City Scape Holding ApS Ny Vestergade 17, 1. 1471 København K 31712181 2015-05-01 2016-04-30 TimeVision Frederiksberg, Godkendt Revisionsaktieselskab Falkoner Allé 1, 3. 2000, Frederiksberg HovedaktivitetVirksomhedens formål er at eje kapitalandele i andre selskaber eller dermed beslægtet virksomhed. Redegørelse for udviklingen i virksomhedens økonomiske aktiviteterVirksomhedens økonomiske aktiviteter har udviklet sig negativtÅrets resultat i tilknyttet virksomhed udgør kr. 39.185.Årets resultat er i overensstemmelse med ledelsens forventninger.Tilknyttet selskab har afgivet tilbagetrædelseserklæring på kr. 21.147 til fordel for selskabets øvrige kreditorer af et års varighed. Hændelser efter regnskabsårets afslutningDer er ikke indtruffet begivenheder efter regnskabsårets afslutning, som vil påvirke vurderingen af selskabets forhold væsentligt. Forventet udviklingResultatandel fra tilknyttet virksomhed forventes at blive forbedret væsentlig. Egenkapitalen forventes at blive konsolideret som følge af overskuddet fra tilknyttet virksomhed. Vi har dags dato aflagt årsrapporten for 1. maj 2015 til 30. april 2016 for Utopian City Scape Holding ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Til kapitalejerne i Utopian City Scape Holding ApS Vi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for Utopian City Scape Holding ApS for regnskabsåret 1. maj 2015 - 30. april 2016. Årsregnskabet, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR - danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Dette kræver, at vi overholder revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler samt planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Den udvidede gennemgang har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. april 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. maj 2015 - 30. april 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte udvidede gennemgang af års-regnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Årsregnskabet er aflagt med henblik på at give et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. april 2016 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 1. maj 2015 - 30. april 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. RegnskabsklasseÅrsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B. Indregning og måling Generelle indregningsmetoderI resultatopgørelsen indregnes indtægter og udgifter i takt med at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt.Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost i de følgende afsnit nedenfor.Visse finansielle aktiver og gældsforpligtelser måles efterfølgende til (amortiseret) kostpris.Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen BruttofortjenesteLedelsen har i overensstemmelse med årsregnskabsloven valgt at sammendrage en række regnskabsposter i regnskabsposten "Bruttofortjeneste".Bruttofortjenesten omfatter årets andre eksterne omkostninger.Andre eksterne omkostninger omfatter administrationsomkostninger. 0 Indtægter af kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomhederOmfatter den forholdsmæssige andel af resultatet efter afskrivning af merværdier ved anskaffelsen. Balancen Finansielle anlægsaktiver Kapitalandel i tilknyttede og associerede virksomhederKapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes indre værdi opgjort efter moderselskabets regnskabspraksis med tillæg eller fradrag af resterende værdi af positiv eller negativ goodwill opgjort efter overtagelsesmetoden. Der korrigeres for eventuelle koncerninterne avancer eller tab.Nettoopskrivning af kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder vises som reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode i egenkapitalen i det omfang, den regnskabsmæssige værdi overstiger kostprisen. Udbytter fra tilknyttede og associerede virksomheder, der forventes vedtaget inden godkendelsen af årsregnskabet, bindes ikke på opskrivningsreserven. Ved køb af virksomheder anvendes overtagelsesmetoden, jf. beskrivelse ovenfor.Tilknyttede og associerede virksomheder med negativ regnskabsmæssig indre værdi måles til nul, og et eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder nedskrives med moderselskabets andel af den negative indre værdi, i det omfang det vurderes uerholdeligt. Såfremt den regnskabsmæssige negative indre værdi overstiger tilgodehavendet, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser i det omfang, modervirksomheden har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække den pågældende virksomheds forpligtelser. GældsforpligtelserKortfristet gæld måles til amortiseret kostpris, hvilket i praksis svarer til nettorealisationsværdi. -5950 -191555 -722 -198227 4900 -193327 16968 433032 Virksomhedens væsentligste aktiviteterSelskabets hovedaktivitet er at eje kapitalandele i andre selskaber. EventualforpligtelserIngen Sikkerhedsstillelser og pantsætningerIngen. Oplysning om andre arrangementer som ikke er indregnet i balancenDer er afgivet tilbagetrædelseserklæring fra tilknyttet selskab til fordel for øvrige kreditorer på kr. 21.147 af et års varighed. 1 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Samlet anskaffelsessum primo 125.000125.000 Tilgang 450.0000 Samlet anskaffelsessum 575.000125.000 Værdireguleringer, primo -125.000-125.000 Årets resultatandele -39.1850 Øvrige egenkapitalbevægelser -152.3700 Samlet værdiregulering -316.555-125.000 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder i alt 258.4450 Kapitalandelen består af anparter i Utopian City Scape ApS, med hjemsted i Københavns Kommune, nom. kr. 125.000. Ejerandelen er 100%. Årets resultat udgør -39.185 Egenkapital pr. 30. april 258.445 2 Virksomhedskapital Virksomhedskapital, primo 125.000125.000 Kontant udvidelse af selskabskapitalen 16.9680 Virksomhedskapital i alt 141.968125.000 Virksomhedskapitalen er sammensat af anparter á DKK 1.000 eller multipla heraf. Virksomhedskapitalen blev i 2015 udvidet ved kontant indbetaling med DKK 6.580, således at denne nu i alt udgør DKK 131.580. Virksomhedskapitalen blev i 2016 udvidet ved kontant indbetaling med DKK 10.388, således at denne nu i alt udgør DKK 141.968. 3 Langfristede gældsforpligtelser i alt Af den langfristede del af gældsforpligtelser TDKK 21 forfalder TDKK 0 efter 5 år. 0 -3850 0 0 -3850 0 -3850 0 0 258445 258445 258445 4900 4900 4900 263345 141968 0 93680 235648 21147 5000 1550 27697 263345 0 0 0 0 0 0 0 0 125000 0 -146025 -21025 0 3800 17225 21025 0 0 Jacob Østergaard Jensen Jacob Østergaard Jensen Lars Steinbach TimeVision Frederiksberg, Godkendt Revisionsaktieselskab Registreret Revisor