entity identifier2012-01-012012-12-31entity identifier2012-01-012012-12-311entity identifier2012-01-012012-12-31entity identifier2012-01-012012-12-312entity identifier2012-01-012012-12-31entity identifier2012-01-012012-12-31entity identifier2012-01-012012-12-31fsa:RetainedEarningsMemberentity identifier2012-01-012012-12-31entity identifier2012-01-012012-12-31entity identifier2012-01-012012-12-31entity identifier2012-01-012012-12-31entity identifier2012-01-012012-12-31entity identifier2012-01-012012-12-31entity identifier2012-01-012012-12-31entity identifier2012-01-012012-12-31entity identifier2011-01-012011-12-31entity identifier2011-01-012011-12-31fsa:RetainedEarningsMemberentity identifier2011-01-012011-12-31entity identifier2012-12-31entity identifier2011-12-31xbrli:purexbrli:pureiso4217:DKKxbrli:shares Til kapitalejerne i T 150 Ellis ApS Registreret revisor15728000Vi har revideret årsregnskabet for T 150 Ellis ApS for regnskabsåret 1. januar 2012 - 31. december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Thisted, den 22. maj 2013 REVIKON Revisionskontoret Registreret revisionsinteressentskab Bertel Langgaard Jensen Registreret revisor Bertel Langgaard JensenREVIKON Revisionskontoret, Registreret revisionsinteressentskabKonklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2012 - 31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. 2013-05-22ThistedRevisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Erik Didriksen30707703077088100000100000Regnskabsklasse B-125000-12500038056231562628492306256854242587 Generelle oplysninger om anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten for T 150 Ellis ApS for 2012 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Rapporteringsvaluta Årsrapporten er aflagt i danske kroner. Indregningsmetoder og målegrundlag Generelt om indregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Indtægter ved salg af varer indgår i omsætningen på tidspunktet for levering og risikoens overgang, såfremt indtægten kan opgøres pålideligt. Omsætningen opgøres efter fradrag af moms, afgifter og rabatter. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger vedrørende salg og administration. Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle anlægsaktiver Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle anlægsaktiver er foretaget ud fra en løbende vurdering af aktivernes brugstid i virksomheden. Anlægsaktiverne afskrives lineært på grundlag af kostprisen, baseret på følgende vurdering af brugstider og restværdier: Brugstid Restværdi Produktionsanlæg og maskiner 20 år 1.000.000 kr. Trawl og trawlskovle 4 - 10 år 0 kr. Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 6 år 17.000 kr. Anskaffelser af garn og trawl med under 3 års levetid omkostningsføres i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af immaterielle og materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet, og indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen. Skatter Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat med fradrag af den del af årets skat, der vedrører egenkapitalbevægelser. Aktuel og udskudt skat vedrørende egenkapitalbevægelser indregnes direkte i egenkapitalen. Selskabet og de danske tilknyttede virksomheder er sambeskattede. Den danske selskabsskat fordeles mellem overskuds- og underskudsgivende danske selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomst (fuld fordeling). Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med tillæg af eventuelle opskrivninger og med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klart til at blive taget i brug. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der almindeligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter, aktiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter forudbetalte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Andre værdipapirer og kapitalandele, indregnet under omsætningsaktiver Andre værdipapirer og kapitalandele der er børsnoteret måles til kursværdien på balancedagen. Andre værdipapirer måles til anslået dagsværdi. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger samt kortfristede værdipapirer med ubetydelig risiko for værdiændringer. Hensatte forpligtelser Udskudt skat Udskudt skat og årets regulering heraf opgøres efter den balanceorienterede gældsmetode som skatteværdien af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes med den værdi, hvortil de forventes at blive anvendt, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser i virksomheder inden for samme juridiske skatteenhed og jurisdiktion. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket almindelig vis svarer til nominel værdi. 6. Sikkerhedsstillelser og pantsætninger Selskabet har udstedt skibsejerpantebrev på i alt 2.350 t.kr., der er givet pant i produktionsanlæg og maskiner, hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31. december 2012 udgør 2.613 t.kr.. . Eventualforpligtelser Der er ingen eventualforpligtelser pr. statusdagen. . Virksomhedskapital Selskabskapitalen har været uændret de seneste 5 år. 1. Personaleomkostninger Lønninger 561.202 664.399 Pensioner 111.165 157.607 Omkostninger til social sikring 36.162 43.138 708.529 865.144 3. Overført resultat Saldo primo 247.214 4.553 Årets tilgang -47.239 242.661 Saldo ultimo 199.975 247.214 , . Udbytte for regnskabsåret . Varebeholdninger . Forpligtelser i henhold til leje- eller leasingkontrakter, der ikke er indregnet i balancen Selskabet har indgået huslejekontrakt med en årlig leje på kr. 330.000. Lejemålet kan til enhver tid opsiges med et års varsel. 4. Langfristede gældsforpligtelser Forfald Forfald Gæld efter 1 år indenfor 1 år efter 5 år Gæld til banker 2.008.811 0 2.008.811 0 5. Virksomhedens formål Selskabets aktivitet er at drive fiskeri og handel med fisk. . Finansielle omkostninger Kreditorer 0 102 Erhvervslån 102.917 91.725 Billån 593 1.860 Låneomkostninger 1.000 0 Kassekredit 14.469 24.413 118.979 118.100 2. Finansielle indtægter Andre finansielle indtægter fra tilknyttede virksomheder 6.293 5.169 Andre finansielle indtægter 5.303 3.322 11.596 8.491 . Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Kostpris primo 156.584 156.584 Kostpris ultimo 156.584 156.584 Af- og nedskrivninger primo -129.584 -121.584 Årets afskrivninger -10.000 -8.000 Af- og nedskrivninger ultimo -139.584 -129.584 Regnskabsmæssig værdi ultimo 17.000 27.000 , . Produktionsanlæg og maskiner Kostpris primo 5.047.748 5.011.473 Tilgang i årets løb, herunder forbedringer 125.600 36.275 Afgang i årets løb -204.466 0 Kostpris ultimo 4.968.882 5.047.748 Af- og nedskrivninger primo -2.313.286 -2.078.699 Årets afskrivninger -242.829 -234.587 Tilbageførsel af af- og nedskrivninger på afhændede aktiver 200.441 0 Af- og nedskrivninger ultimo -2.355.674 -2.313.286 Regnskabsmæssig værdi ultimo 2.613.208 2.734.462 , . Goodwill , . Indretning af lejede lokaler , . Koncessioner, patenter, licenser, varemærker og lignende rettigheder . Hensættelser til udskudt skat Udskudt skat 336.302 355.889 Saldo ultimo 336.302 355.889 . Nettoomsætning Hanstholm Samlecentral 61.432 98.455 Fiskernes Samlecentral 92.405 65.727 Danske Fiskeauktioner Thyborøn 28.839 0 Hvide Sande Fiskeauktion A/S 0 24.645 Hanstholm Fiskeauktion 0 1.725 Læsø Fiskeindustri 1.813.777 2.410.599 Fiskernes Fiskesortering Hitshals 131.676 204.321 Udlejning af fiskerettigheder 103.603 110.245 2.231.732 2.915.717 . Skat af årets resultat Hensættelse til udskudt skat -19.587 80.888 -19.587 80.888 708529865144-324975-3722141700027000-1005940-1540889. Igangværende arbejder for fremmed regning -3070770-3077088-2409493-2348985-2008811-2000000-2008811-200000026902082761462 . Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Produktionsanlæg og maskiner 242.829 234.587 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 10.000 8.000 Fortjeneste/tab anlægsaktiver 4.025 0 256.854 242.587 , . Småanskaffelser Net og redskaber 92.230 113.684 Søudstyr 25.115 15.648 117.345 129.332 , . Leverandører af varer og tjenesteydelser Varekreditorer 25.258 41.392 25.258 41.392 , . Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Tilgodehavende T150 Ellis Holding ApS 163.486 157.319 163.486 157.319 , . Værdipapirer og kapitalandele Hanstholm Havns Indkøbsforening andelshaverkonto 4.020 4.020 Hanstholm Havns Indkøbsforening Indskudsbevis 6.000 6.000 10.020 10.020 , . Gæld til banker Sparekassen Thy 053-01-56702 kassekredit 200.608 120.258 200.608 120.258 , . Gæld til banker Sparekassen Thy 000-07-50689 0 15.002 Sparekassen Thy 000-16-64697 0 2.000.000 Sparekassen Thy 000-23-87166 2.008.811 0 Kortfristet andel 0 -15.002 2.008.811 2.000.000 , . Anden gæld Skyldig moms og afgifter Udgående moms 557.933 728.929 Indgående moms -265.932 -267.158 Elafgift -413 -556 Afregnet i året -192.481 -354.282 99.107 106.933 Anden gæld i øvrigt Skyldig hyre 21.490 23.736 Skyldig ATP-bidrag 933 994 Skyldig pensionsbidrag 8.224 2.350 Tilbageholdt A-skat 10.777 6.394 Tilbageholdt AM-bidrag 5.485 3.126 Skyldig feriepengeforpligtelse 28.800 28.800 75.709 65.400 174.816 172.333 , . Omkostninger til råvarer og hjælpematerialer , . Personaleomkostninger Lønninger Hyre 435.472 499.135 Skattefri rejsegodtgørelse 123.230 160.653 Fri telefon 2.500 3.000 Feriepengeforpligtelse primo -28.800 -27.189 Feriepengeforpligtelse ultimo 28.800 28.800 561.202 664.399 Pensioner og sociale bidrag Arbejdsmarkedspension 108.153 154.180 ATP-bidrag 3.012 3.427 Andre sociale bidrag 2.293 3.454 Gruppelivspræmie 0 2.051 Personaleforsikring 33.869 37.633 147.327 200.745 708.529 865.144 , . Tab på debitorer , . Vareforbrug Olie 494.927 546.952 Leje af fiskerettigheder 32.438 69.249 527.365 616.201 , . Ændring i lagre af færdigvarer og varer under fremstilling , . Andre driftsindtægter , . Arbejde udført for egen regning og opført under aktiver , . Gager , . Reklame- og marketingsomkostninger , . Andre personaleomkostninger Personale omkostninger 1.581 2.464 Medicin til skibskiste 4.150 0 5.731 2.464 , . Lokaleomkostninger , . Gager , . Andre tilgodehavender Periodisering af renter 3.203 0 Forskud løn 10.000 10.000 Øvrige tilgodehavender 33.457 35.981 46.660 45.981 , . Koncessioner, patenter, licenser, varemærker og lignende rettigheder , . Gæld til virksomhedsdeltagere og ledelse , . Gæld til tilknyttede virksomheder , . Likvide beholdninger Sparekassen Thy 000-16-15017 garantindskud 100.000 100.000 100.000 100.000 , . Administrationsomkostninger EDB-omkostninger 0 415 Telefon 21.031 14.654 Multimedie 4.851 10.598 Brev og pakkeporto 500 1.650 Kutterregnskab 16.500 15.625 Revisorhonorar 45.080 45.360 Forsikring kutter 64.438 81.196 Kontingenter 6.304 6.236 Erhvervslicens 1.906 726 160.610 176.460 , . Leje- og leasingomkostninger Leje af hal 6.000 6.000 Leje af kran 1.125 0 7.125 6.000 , . Bilomkostninger Diesel og benzin 11.019 8.035 Reparationer 8.805 5.616 Forsikring 9.353 9.167 Vægtafgift 4.300 4.140 Færgebillet 0 107 Synsgebyr 0 539 33.477 27.604 , . Andre variable omkostninger Losning 11.320 5.655 Is 19.089 17.896 Diverse landingsomkostning 7.837 7.205 Leje af kasser 18.917 18.629 Kommission FF 33.139 44.174 Promilleafgift 26.025 32.356 Hal- og vareafgift 56.442 72.218 Fiskeafgiftsfonden 3.893 5.299 176.662 203.432 , . Andre omkostninger Elektricitet 875 1.081 Vedligeholdelse båd og spil 190.714 203.216 Dykkerassistance 0 500 Redningsudstyr 5.888 8.538 197.477 213.335 118979118100-11596-84911002010020-174816-17233346660459812613208273446247239-242661-47239242661-4723924266166826-323549-40557-43315826902082761462600000-336302-355889-336302-355889-199975-247214-200608-1202581002010020-400682-3489850-15002270542205606163486157319-25258-41392575470-19587808887730 Hanstholm, Bytorvet 327700 Thisted, Frederiksgade 14Hanstholm, 7730Gyvelvænget 867700, ThistedJernbanegade 182013-05-221002972415728000ÅrsrapportErik DidriksenSparekassen ThyAdvodanT 150 Ellis ApSREVIKON Revisionskontoret, Registreret revisionsinteressentskab2012-12-312012-01-0197 96 17 10Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2012 - 31. december 2012. Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 2012 - 31. december 2012 for T 150 Ellis ApS. Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 2012 - 31. december 2012 for T 150 Ellis ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2012 - 31. december 2012. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Thisted, den 22. maj 2013 Direktion Erik Didriksen