Årsrapport28939523ECOVIS DanmarkNørregade 6B4100 Ringsted2014-01-012014-12-312015-05-2834225346Wallet Solutions A/SRosenvængets Allé20B2100København ØDKDanmarkKøbenhavnNordeaEcovis Danmark28939523Bo LangtoftStatsautoriseret revisorSt. Kongensgade36, 3.th1264København KDK57 61 45 402015-05-29Henrik BrandtRegnskabsklasse BRevisionspåtegningHenrik BrandtdirektørHans Kasper BöhiformandAchilles Anton RupfPeter TomlinsonJens Peter HoeckKøbenhavn2015-05-28Ecovis DanmarkBo LangtoftStatsautoriseret revisor96777188600-967771-8860064584601523690-1765986-88600180-1766004-88600-392064-22150-1373940-66450-1373940-6645030473700457106304737457106304737457106251136022467515288308946078475715288490147457291274904610171579641518123102040950000019208820-1467412-934731473879406527083119083119155000297717187285283061057622847710576228477157964151812353703304296301440064410064584605000000-9347252040919208820-137394010204091920882-146741210204091500000500000000000000050000050000000Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 for Wallet Solutions A/S.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014.Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Til kapitalejerne i Wallet Solutions A/SVi har revideret årsregnskabet for Wallet Solutions A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance, noter og anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vor opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.Årsrapporten for Wallet Solutions A/S for 2014 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Hovedaktivitet Selskabets formål skal bestå i drift af betalingsløsninger via internettet og mobilnettet samt dermed beslægtet virksomhed. Udvikling i året Selskabets resultatopgørelse for 2014 udviser et underskud på kr. 1.373.940, og selskabets balance pr. 31. december 2014 udviser en egenkapital på kr. 1.473.879. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.Ejerforhold Følgende kapitalejere er noteret i selskabets ejerbog som ejende minimum 5% af stemmerne eller minimum 5% af selskabskapitalen: Future Merchant Holding ApS, Islands Brygge 34A, 3. th, 2300 København S Sekular Holding ApS, Lottenborgvej 3, 2800 Kongens Lyngby. Worldcom Holding Ltd., c/o Unit 2403, Tung Wai Commercial Building, 109-111 Gloucester Road, Wanchai, Hong Kong Årsrapporten for Wallet Solutions A/S for 2014 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Årsrapporten for 2014 er aflagt i DKK.I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler m.v.Af- og nedskrivninger indeholder årets af- og nedskrivninger af immaterielle og materielle anlægsaktiver.Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v.Skat af årets resultat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.Udviklingsprojekter, patenter og licenser Udviklingsomkostninger omfatter lønninger og gager og konsulentassistance, der direkte og indirekte kan henføres til selskabets udviklingsaktiviteter, og som opfylder kriterierne for indregning. Udviklingsprojekter, der ikke opfylder kriterierne for indregning i balancen, indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen, i takt med at omkostningerne afholdes. Aktiverede udviklingsomkostninger måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger eller til genindvindingsværdi, såfremt denne er lavere.Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab.Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser, opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet, henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet, henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Ændring i udskudt skat, som følge af ændringer i skattesatser, indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt en skattesats på 24.5%.Gældsforpligtelser i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.342253462014-01-012014-12-31342253462014-01-012014-12-311342253462013-01-012013-12-31342253462014-01-012014-12-31e:RetainedEarningsMember342253462013-01-012013-12-31e:RetainedEarningsMember342253462013-12-31342253462014-12-31342253462014-01-012014-12-311342253462014-01-012014-12-312342253462014-01-012014-12-313342253462014-01-012014-12-314342253462014-01-012014-12-311342253462014-01-01e:ContributedCapitalMember342253462014-01-012014-12-31e:ContributedCapitalMember342253462014-12-31e:ContributedCapitalMember342253462014-01-01e:SharePremiumMember342253462014-01-012014-12-31e:SharePremiumMember342253462014-12-31e:SharePremiumMember342253462014-01-01e:RetainedEarningsMember342253462014-01-012014-12-31e:RetainedEarningsMember342253462014-12-31e:RetainedEarningsMember342253462014-12-311342253462014-01-01d:PreviousYearMembere:ContributedCapitalMember342253462014-01-012014-12-31d:PreviousYearMembere:ContributedCapitalMember342253462014-12-31d:PreviousYearMembere:ContributedCapitalMember342253462014-01-01d:TwoYearsAgoMembere:ContributedCapitalMember342253462014-01-012014-12-31d:TwoYearsAgoMembere:ContributedCapitalMember342253462014-12-31d:TwoYearsAgoMembere:ContributedCapitalMember342253462014-01-01d:ThreeYearsAgoMembere:ContributedCapitalMember342253462014-01-012014-12-31d:ThreeYearsAgoMembere:ContributedCapitalMember342253462014-12-31d:ThreeYearsAgoMembere:ContributedCapitalMember342253462014-01-01d:FourYearsAgoMembere:ContributedCapitalMember342253462014-01-012014-12-31d:FourYearsAgoMembere:ContributedCapitalMember342253462014-12-31d:FourYearsAgoMembere:ContributedCapitalMemberxbrli:sharesiso4217:DKK