Årsrapport35252991Ejendomsselskabet Stokholtsvej ApSStokholtsvej 374173 Fjenneslev2017-01-012017-12-312016-01-012016-12-312018-07-2035252991Ejendomsselskabet Stokholtsvej ApSSandvedvej59 B4250FuglebjergDKDanmark2013-05-29NæstvedBaker Tilly Denmark35257691Henrik Ulvsgaardstatsautoriseret revisorPoul Bundgaards Vej1, 1.2500ValbyDKDanmark334510002018-07-20Finn Rosenkranz PedersenRegnskabsklasse BRevisionspåtegningDirektionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2017 for Ejendomsselskabet Stokholtsvej ApS.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 og resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2017.Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Finn Rosenkranz PedersenTil kapitalejeren i Ejendomsselskabet Stokholtsvej ApSManglende konklusionVi er blevet valgt til at revidere årsregnskabet for Ejendomsselskabet Stokholtsvej ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2017, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, noter og anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Vi udtrykker ingen konklusion om årsregnskabet. På grund af betydeligheden af det forhold, der er beskrevet i afsnittet “Grundlag for manglende konklusion“, har vi ikke været i stand til at opnå tilstrækkeligt og egnet revisionsbevis, der kan danne grundlag for en konklusion om årsregnskabet.Grundlag for manglende konklusionSelskabets bogføring udgør som følge af væsentlige mangler ikke et pålideligt grundlag for udarbejdelse af årsregnskabet. Der er ikke foretaget en pålidelig registrering af alle transaktioner, og der henstår væsentlige, uafklarede differencer. Som følge af det mangelfulde regnskabsgrundlag har vi ikke været i stand til at fastlægge omfanget af nødvendige justeringer for en række poster i resultatopgørelsen og balancen.Væsentlig usikkerhed vedrørende fortsat drift Uden at modificere vores konklusion gør vi opmærksom på, at der er væsentlig usikkerhed, der kan rejse betydelig tvivl om selskabets mulighed for at fortsætte driften. Vi henviser til note 1 i regnskabet, hvorledelsen redegør for forventninger til selskabets fortsatte drift.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften, at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.Vores ansvar er at udføre en revision af årsregnskabet i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, og at afgive en revisionspåtegning. På grund af det forhold, der er beskrevet i ”Grundlag for manglende konklusion”, har vi imidlertid ikke været i stand til at opnå tilstrækkeligt og egnet revisionsbevis, der kan danne grundlag for en revisionskonklusion om årsregnskabet. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA’s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse krav.Udtalelse om ledelsesberetningen Som det fremgår af afsnittet ”Grundlag for manglende konklusion”, har vi ikke været i stand til at opnå tilstrækkeligt og egnet revisionsbevis, der kan danne grundlag for en konklusion om årsregnskabet. Vi afgiver derfor ikke en udtalelse om ledelsesberetningen.Ulovlig kapitalejerlån Selskabet har i strid med selskabslovens § 210 stk. 1 ydet et ulovligt kapitalejerlån. Kapitalejerlånet er optaget korrekt i årsrapporten jf. ÅRL § 46 stk. 2.København2018-07-20Baker Tilly DenmarkHenrik Ulvsgaardstatsautoriseret revisormne21318Selskabets væsentligste aktiviteter Selskabets hovedaktivitet er køb og salg af fast ejendom og anden hermed beslægtet virksomhed. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets resultatopgørelse for 2017 udviser et underskud på kr. 268.885, og selskabets balance pr. 31. december 2017 udviser en negativ egenkapital på kr. 581.784. Selskabets væsentligste gældsposter består af gæld til tilknyttede virksomheder (t.kr. 485). Tilknyttede virksomheder er orienteret omkring den finansielle situation og selskabets forventninger til fremtiden. Selskabet er ydermere i dialog med tilknyttede virksomheder omkring afdragsordning. Baseret på selskabets aftaler med tilknyttede virksomheder vurderer ledelsen, at selskabet har tilstrækkelig finansiering til at fortsætte driften i det kommende regnskabsår. På baggrund heraf aflægges årsregnskabet under forudsætning om fortsat drift. Betydningsfulde hændelser, som er indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.-149801112044049402-149801626423990130156280289-279558-217647-106730-268885-217647-268885-21764702965598029655980296559818358318358318329661818000080000-661784-392899-581784-31289902499746484695145715484695264546108628405000005125004602247335972726336195819673279080183296618180000-392899-26888580000-661784Selskabets væsentligste gældsposter består af gæld til tilknyttede virksomheder (t.kr. 485). Tilknyttede virksomheder er orienteret omkring den finansielle situation og selskabets forventninger til fremtiden. Selskabet er ydermere i dialog med tilknyttede virksomheder omkring afdragsordning. Baseret på selskabets aftaler med tilknyttede virksomheder vurderer ledelsen, at selskabet har tilstrækkelig finansiering til at fortsætte driften i det kommende regnskabsår. På baggrund heraf aflægges årsregnskabet under forudsætning om fortsat drift.056041301562746851301562802893015000-3015000049402-49402014571548469500Selskabet er som administrationsselskab sambeskattet med øvrige danske tilknyttede virksomheder, og hæfter solidarisk med øvrige sambeskattede selskaber for betaling af selskabsskat samt for kildeskat på udbytter, renter og royalties.Årsrapporten for Ejendomsselskabet Stokholtsvej ApS for 2015/16 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B, med tilvalg fra højere regnskabsklasser. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration, lokaler, revisor mv.Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inklusive feriepenge og pensioner samt andre omkostninger til social sikring m.v. til selskabets medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder.Af- og nedskrivninger indeholder årets af- og nedskrivninger af immaterielle og materielle anlægsaktiver.Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv.Virksomheden er omfattet af de danske regler om tvungen sambeskatning. Årets skat, som består af årets aktuelle selskabsskat og ændring i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen.Grunde og bygningermåles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives ikke på grunde. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. For egne fremstillede aktiver omfatter kostprisen direkte og indirekte omkostninger til materialer, komponenter, underleverandører og løn. Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger 50 år Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab, hvor der vurderes at være indtruffet en objektiv indikation på, at et tilgodehavende eller en portefølje af tilgodehavender er værdiforringet. Hvis der foreligger en objektiv indikation på, at et individuelt tilgodehavende er værdiforringet, foretages nedskrivning på individuelt niveau.Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.Finansielle forpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, så forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Øvrige gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, tilknyttede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.352529912017-01-012017-12-31352529912017-01-012017-12-311352529912016-01-012016-12-31352529912017-01-012017-12-31e:RetainedEarningsMember352529912016-01-012016-12-31e:RetainedEarningsMember352529912016-12-31352529912017-12-31352529912017-01-012017-12-311352529912017-01-01e:ContributedCapitalMember352529912017-12-31e:ContributedCapitalMember352529912017-01-01e:RetainedEarningsMember352529912017-01-012017-12-31e:RetainedEarningsMember352529912017-12-31e:RetainedEarningsMember352529912017-01-01e:LandAndBuildingsMember352529912017-01-012017-12-31e:LandAndBuildingsMember352529912017-12-31e:LandAndBuildingsMember352529912017-12-31e:LongtermPayablesToGroupEnterprisesMember352529912017-01-01e:LongtermPayablesToGroupEnterprisesMemberiso4217:DKK